831046_2016_雷克利达_2016年年度报告_2017-04-23.pdf

1 北京雷克利达节能环保科技股份有限公司 BEIJING RICRED ENERGY&ENVIRONMENT TECHNOLOGY CO.,LTD 雷克利达 NEEQ:831046 年度报告 20162 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 2 月 1 日，公司与北京海斯顿环保设备有限公司签订公用动力设备总包采购合同，合同金额 3950 万元，履行本合同标志公司在新能源行业具备提供整体节能解决方案的专业能力与综合实力，公司已初步成长为具有核心竞争力的整体节能解决方案服务商。2016 年 5 月 24 日，因公司经营发展需要，经公司第一届董事会第十五次会议和 2015 年度股东大会审议通过，最终由北京市工商行政管理局核定，公司全称由“北京雷克利达机电股份有限公司”变更为“北京雷克利达节能环保科技股份有限公司”，英文名称由“BEIJING RICRED MECHANICAL ELECTRICAL INDUSTRY CO.,LTD”变 更 为“BEIJING RICRED ENERGY&ENVIRONMENT TECHNOLOGY CO.,LTD”。公司证券简称和证券代码保持不变。2016 年 8 月 8 日，公司与康斐尔中国签订了战略合作协议。康菲尔是空气过滤设备和洁净空气解决方案的生产和研发领域的世界领导者，也是全球最具实力的空气过滤设备制造商之一。本次战略合作协议的签订，有助于双方充分发挥各自的优势，建立长期、稳定的战略合作关系，推进在节能环保领域内共同开展业务合作。协议的签署对公司在空气过滤和洁净空气处理方面的市场扩张战略和品牌效应的提升具有积极的影响。2016 年 12 月，公司第一届董事会、第一届监事会任期结束。根据公司法及公司章程的有关规定，公司 2016年第一次临时股东大会于2016年12月23 日审议并通过，公司董事会、监事会均顺利完成换届工作。北京雷克利达节能环保科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 释义 北京雷克利达节能环保科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、雷克利达 指 北京雷克利达节能环保科技股份有限公司 主办券商、大通证券 指 大通证券股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京雷克利达节能环保科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总裁、副总裁、及董事会依法聘任的其他高级管理人员 节能服务行业 指 为企业及项目在节能减排等方面提供服务和支持的新兴行业，属于国家鼓励发展的科技服务业，是现代服务业的重要组成部分。节能服务行业涉及合同能源管理、能源审计、节能项目设计、设备和材料采购、人员培训、节能量监测、信息、咨询等方向，其中合同能源管理的地位最为突出，是节能服务行业的核心力量。EMC/合同能源管理 指 EnergyManagementContracting，节能服务公司与用户签订能源管理合同，为用户提供节能诊断、融资、改造等服务，以节能效益分享方式回收投资和获得合理利润的节能机制。报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京雷克利达节能环保科技股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证本年度报告中财务报告的真实、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 短期偿债风险 报告期内公司资产负债率为 55.92%，较去年有所下降。公司为顺利开展业务，在项目初期垫付较多的设备款，并且项目完工后，账款支付有一定的账期期限，因此在一定的时间段内公司面临现金较为紧张的局面。考虑到公司处于规模快速扩大的阶段，节能项目数量预计将持续增加，资金需求将进一步扩大，如果不能有效筹资，将使公司面临短期偿债风险，从而影响公司的持续经营。应收款项过大的风险 由于公司所处行业的经营特点，行业内企业普遍存在应收账款占比较高的情况，随着公司业务规模和营业收入的增长，应收账款将不断增长。报告期内应收账款期末余额为 6413.15 万元，占期末资产总额的比例为52.30%，比重较大。虽然公司应收账款账龄绝大部分在一年以内，且客户信用较好，但公司应收账款总额占比相对较高，若宏观经济环境、客户财务状况等发生变化，款项回收不及时，公司应收款项存在发生坏账损失的风险，将对公司经营产生不利影响。技术进步和升级风险 节能服务产业属于技术密集型产业，对节能服务公司既有的技术水平和技术研发能力、创新能力要求较高。公司需要不断提高自身技术水平、研发新技术和新产品，才能更好的提供服务。因此，公司面临因技术和产品不能快速适应行业内技术进步、升级所带来的风险。核心技术失密及核心技术人公司属于高新技术企业，业务开展对核心技术人才依赖性较高，包括研发、北京雷克利达节能环保科技股份有限公司 2016 年度报告 6 员流失的风险 生产、营销、后期维护等各业务链环节均需相应核心人员有效的决策、执行和服务，所以拥有稳定、高素质的核心技术人才对公司的持续发展至关重要。目前行业内企业对技术人才争夺较为激烈，若公司业务流程中核心技术人员出现流失，将对公司经营稳定性带来一定风险。实际控制人不当控制的风险 公司控股股东孙文雷先生现持有 1251 万股的股份，占公司股份总数的 50.04%,任公司董事长，虽较初期的持股比例略有下降，但是对公司生产经营、发展战略、利润分配等决策有重大影响，进而存在实际控制人可能不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京雷克利达节能环保科技股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京雷克利达节能环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING RICRED ENERGY&ENVIRONMENT TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 雷克利达 证券代码 831046 法定代表人 孙文雷 注册地址 北京市朝阳区南湖东园 122 楼 15 层南区 1802 室 办公地址 北京市朝阳区南湖东园 122 号博泰国际大厦 A 座 1808 室 主办券商 大通证券股份有限公司 主办券商办公地址 大连市沙河口区会展路 129 号期货大厦 38-39 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈洪印、乔春斌 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李其凤 电话 010-84718019 传真 010-84715159 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区南湖东园122号博泰国际大厦A座1808室（100102）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-08-20 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）F52 批发和零售业 主要产品与服务项目 节能技术服务；节能产品研发；销售空调制冷设备、机电设备、建筑材料；专业承包；建筑机械设备租赁；技术咨询 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）25,000,000 做市商数量 0 控股股东 孙文雷 实际控制人 孙文雷 四、注册情况 北京雷克利达节能环保科技股份有限公司 2016 年度报告 8 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91110105759620184N 否 税务登记证号码 91110105759620184N 否 组织机构代码 91110105759620184N 否 北京雷克利达节能环保科技股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 104,564,404.75 144,314,313.12-27.54%毛利率 25.36%16.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,218,284.31 7,794,835.65-45.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,247,009.46 6,638,569.12-36.03%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.14%26.83%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.19%22.85%-基本每股收益 0.17 0.39-64.42%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 122,618,796.71 137,447,472.36-10.79%负债总计 72,732,634.56 104,096,594.52-30.13%归属于挂牌公司股东的净资产 49,886,162.15 33,350,877.84 49.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.00 1.67 19.76%资产负债率%59.32%75.74%-流动比率 169.30%131.00%-利息保障倍数 1.13 5.74-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 330,151.29-4,634,202.66-应收账款周转率 1.66 3.31-存货周转率 30.97 26.27-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-10.79%56.31%-营业收入增长率-27.54%12.83%-净利润增长率-45.88%90.44%-五、股本情况 北京雷克利达节能环保科技股份有限公司 2016 年度报告 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,000,000 20,000,000 25.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 营业外支出 24,978.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 24,978.39 所得税影响数 3,746.76 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 28,725.15 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 本公司原主营业务为建筑机电工程安装，股转系统将本公司划归批发零售业（F52）。公司原主要产品和服务包括销售空调制冷设备、机电设备、建筑材料；专业承包。其中中央空调的设计、采购、安装、售后服务为公司原有核心业务，该业务的主要客户为国内知名的房地产开发和投资企业。自 2014 年起公司开始布局涉足节能服务领域，2016 年，公司确定将战略重心转为节能服务相关业务领域，公司定位为全价值链节能解决方案服务商，并将公司名称由“北京雷克利达机电股份有限公司”变更为“北京雷克利达节能环保科技股份有限公司”，公司经营范围调整为：节能技术服务；销售空调制冷设备、机电设备、建筑材料；专业承包；建筑机械设备租赁；技术咨询；节能产品研发、网络技术开发；货物进出口；物业管理；工程勘察设计。公司节能业务包括工业节能服务和建筑节能服务两大领域，工业节能服务业务的主要客户为新能源等新兴行业的大型工业企业，建筑节能服务业务的主要客户为房地产开发企业或物业经营企业。公司传统建筑机电工程业务商业模式没有明显变化，由于此部分业务净利润率较低且占用流动资金量较大，在本报告期内公司对建筑机电工程安装业务板块从内部体制机制上进行了调整和优化，以切实提高该项业务对公司的贡献度，也有利于提高该业务板块员工的积极性。公司工业节能业务主要有 EMC、EPC、EPC+OM 三种商业模式，其中 EMC 模式前期投入资金量大、客户未来经营的不确定性较高，对公司来说意味着沉重的资金压力和较高的经营风险，故公司目前尽可能避免北京雷克利达节能环保科技股份有限公司 2016 年度报告 11 EMC 合作模式，主要采用 EPC 模式，优质客户会考虑争取 EPC+OM 模式进行合作。公司建筑节能业务在 2016 年下半年被确定为公司未来的核心业务，可采用 BOO、BOT、PPP、EMC（费用托管型）等运营模式，为客户提供多样化服务，满足不同客户的个性化需求。公司建筑节能业务定位为集诊断咨询、技术研发、项目投资、系统集成、设备采购、工程实施、运营管理于一体的综合节能服务商。公司在为客户提供节能诊断的基础上，根据当地可获得和利用的可再生资源，运用国内外先进的热泵及蓄能技术和公司自有的“智慧能源管理平台”等知识产权进行集技术研发、系统集成、工程实施、运营管理等在内的节能技术及节能服务业务。业务涵盖民用和公共建筑如商业、宾馆、办公、医院、学校、住宅等。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生根本变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：本报告期内，由于固定资产投资增速放缓、房地产投资持续下滑影响，整个建筑市场项目锐减，受此影响，公司承接工程数量明显减少。同时，由于上游企业受资金链偏紧的影响，在施及已完工项目在账款结算出现延迟或滞后情形较普遍。在此大背景下，公司业绩呈下滑态势，2016 年公司各项经营指标未能实现预期目标。经营目标方面，2016 年，公司实现营业收入 10456.44 万元，较上年同期下降 27.54%；归属于挂牌公司股东的净利润为 421.82 万元，较去年同期下降 45.88%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 12,261.87 万元，负债合计 7265.63 万元，资产负债率 59.32%，较上年同期下降 16.42%；归属挂牌公司股东的净资产 4988.62 万元，较上年同期增长 49.58%。报告期内，公司处于业务转型期，原有业务继续维持并主动进行有选择性收缩，新的业务有细分为工业节能和建筑节能两个领域，对公司在团队构建、开拓市场、获取订单、项目准备、工程执行、后续服务等方面提出了相对较高的要求，新业务的拓展需要的时间周期较长，中间面临的可变因素较多，加上对新业务的执行缺少实践经验，导致新业务的市场开拓和获取项目的执行实施与预期有较大差距，当然这些也为公司成长积累了可贵的经验教训，为公司逐步探索、形成自己在节能服务领域的商业模式奠定初步基础。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 北京雷克利达节能环保科技股份有限公司 2016 年度报告 12 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 104,564,404.75-27.54%-144,314,313.12 12.83%-营业成本 78,050,466.96-35.48%74.64%120,962,042.86 13.62%83.82%毛利率 25.36%-16.18%-管理费用 15,846,687.74 67.18%15.15%9,478,655.40 54.60%6.57%销售费用 2,344,056.42 103.83%2.24%1,150,030.05-81.50%0.80%财务费用 2,293,831.56-2.82%2.19%2,360,512.88 80.58%1.64%营业利润 4,732,134.53-30.68%4.53%6,826,302.67 46.28%4.73%营业外收入 0.00-100.00%0.00%1,412,566.04 76.49%0.98%营业外支出 24,978.39-52.20%0.02%52,252.47 246.04%0.04%净利润 4,218,284.31-45.88%4.03%7,794,835.65 90.44%5.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：2016 年公司营业收入 10456.44 万元，较上期减少 27.54%。主要原因：（1）建筑机电工程业务在本报告期仍占公司营业收入的 50%以上，但营业额已大幅下降，一方面是由于房地产市场和建筑安装行业的整体下滑，造成公司已开工或完工项目的收款困难，另一方面也是基于公司进行战略性调整，在建筑机电工程业务上采取主动收缩的策略，故公司在此业务领域新项目的投标上更为谨慎；（2）考虑宏观经济下行、应收账款回收等因素，自 2015 年下半年起，公司主动放弃资信等级较低的客户订单，导致报告期内公司主营业务收入减少；（3）节能业务特别是工业企业的节能服务，前期需要较长时间进行客户跟踪和技术准备、方案洽谈，到最终确定节能方案，整个项目周期比较长。公司自 2015 年下半年把业务重心向节能服务领域倾斜，目前已取得初步成效，本报告期节能服务营业收入占总营业收入比重约为 30%，未来节能服务收入占比将进一步提高。2.营业成本：2016 年公司营业成本 7805.04 万元，较上期减少 35.48%。主要原因是：一方面因为公司的节能业务毛利率较高，另一方面，财务进行了账务调整，今年把研发费用列入管理费用核算，因此营业成本下降，而管理费用较上期上升。3.管理费用 2016 年公司管理费用 1584.67 万元，较上期增长 67.18%。主要原因有两方面。一是因为公司快速发展的需要，高薪聘请各类人才，因此管理人员工资增加；同时公司注重对员工的业务培训，因此职工教育经费也较大幅度增加；二是因为公司节能业务快速发展，公司加大了研发项目的投入，故研发费用较上期增加。4.销售费用 2016 年销售费用 234.40 万元，较上期增加 103.83%，主要原因是由于公司的节能业务需要加大市场推广力度，相应的市场费用、销售人员工资、差旅费等费用大幅增加，导致销售费用增加。5.营业外收入 2016 年营业外收入为 0，主要是公司今年不再享受政府的补助。6.营业外支出 2016 年营业外支出 2.49 万元，较上期减少 52.2%，主要是处理固定资产清理的支出。7.营业利润和净利润 2016 年营业利润 473.21，较上期减少 30.68%，净利润 421.83 万，较上期减少 45.88%。主要原因是营业收入较上期减少 27.54%；同时公司节能业务特别是工业企业的节能服务，前期需要进行投入大量的资金进行市场开拓和技术准备，市场费用和研发费用大幅上升，因此整体营业利润和净利润有所下降。北京雷克利达节能环保科技股份有限公司 2016 年度报告 13 （2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 73,674,923.51 59,263,944.97 111,784,822.46 96,650,713.87 其他业务收入 30,889,481.24 18,786,521.99 32,529,490.66 24,311,328.99 合计合计 104,564,404.75 78,050,466.96 144,314,313.12 120,962,042.86 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%建筑机电工程业务 73,674,923.51 70.45%111,784,822.46 77.46%节能业务 30,889,481.24 29.55%32,529,490.66 22.54%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：建筑机电工程业务是公司的主营业务，本报告期内为公司的主要收入来源，收入金额为 7367.49 万元，占总收入比重为 70.45%；工业节能业务在 2016 年取得重大进展，收入金额为 3088.95 万元，占总收入比重 29.55%，比去年同期增长 7%，工业节能业务将是公司未来重要的业务收入增长点。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 330,151.29-4,634,202.66 投资活动产生的现金流量净额-6,439,408.54-19,541.03 筹资活动产生的现金流量净额-6,454,940.95 18,840,009.83 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2016 年经营活动产生的现金流量净额 330,151.29 元，实现了现金流净额为正数，较去年有了很大的好转,原因是公司加强应收账款管理，同时得益于公司发展，供应商同意给予更优惠的采购结算方式。2、投资活动产生的现金流量净额：2016 年投资活动产生的现金流量净额-6,439,408.54 元，相比上年增加流出 6,419,867.51。原因是公司在建工程项目投资增加。3、筹资活动产生的现金流量净额：2016 年筹资活动产生的现金流量净额-6,454,940.95 元，相比上年减少流入 25,294,950.78 元，下降了 134.26%。主要原因是 2015 年有增资 1250 万 元，2016 年吸收投资减少。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京海斯顿环保设备有限公司 26,118,948.76 24.98%否 2 北京山海天物资贸易有限公司 21,757,008.70 20.81%否 3 北京中顺金达贸易有限公司 9,644,158.97 9.22%否 4 烟台芝罘万达广场有限公司 7,485,888.76 7.16%否 5 武汉中央商务区建设投资股份有限公司 7,209,670.17 6.89%否 合计合计 72,215,675.36 69.06%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 北京雷克利达节能环保科技股份有限公司 2016 年度报告 14 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛海信日立空调营销股份有限公司 32,028,130.65 33.02%否 2 三菱电机空调影像设备（上海）有限公司 7,170,269.00 7.39%否 3 北京普天惠尔制冷设备有限公司 5,130,710.00 5.29%否 4 上海云懋空气处理设备有限公司 3,760,000.00 3.88%否 5 长沙中祥机械设备有限公司 3,241,000.00 3.34%否 合计合计 51,330,109.65 52.92%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 8,817,976.06 2,531,030.43 研发投入占营业收入的比例 8.43%1.75%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 1 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：报告期内，公司研发投入共计 881.79 万元，占销售收入 8.43%，研发与市场需求紧密相结合，开发方向具备前瞻性。公司坚持研发创新，使新产品平台及技术平台项目得以持续输出，这有利于提高公司核心竞争力，强化公司抵御市场风险的能力，同时也为公司的持续稳定发展提供了重要保障。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总占总资产资产的的比比重重 货币资金 5,192,068.62-70.53%4.23%17,619,623.46 267.34%12.82%-7.95%应收账款 64,131,563.44 3.71%52.30%61,837,149.86 142.81%44.99%1.95%存货 2,312,620.65-15.22%1.89%2,727,692.99-57.91%1.98%2.14%长期股权投资-0.00%-固定资产 323,634.22-24.33%0.26%427,687.49-27.17%0.31%-0.07%在建工程 5,233,962.37 100.00%4.27%-0.00%1.38%短期借款 19,750,000.00-17.71%16.11%24,000,000.00 52.38%17.46%-2.83%长期借款 0.00 0.00%0.00%-0.00%0.00%资产总计 122,618,796.71-10.79%-137,447,472.36 56.31%-北京雷克利达节能环保科技股份有限公司 2016 年度报告 15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期货币资金 5,192,068.62 元，同比上期减少 12,427,554.84 元，下降 70.53%，主要原因是公司在建工程项目仍处于投入阶段，需要垫付大量的资金用于前期开发。2、固定资产：本期固定资产 323,634.22 元，同比上期减少 104,053.27 元，下降 24.33%，主要是计提的折旧对部分固定资产进行处置和报废。3、在建工程：本期在建工程 5,233,962.37 元，同比上期增加 5,233,962.37 元，上升 100%，主要是公司桑顿一期节能工程的建设。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、宏观环境 2015 年 10 月，中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议审议通过，根据该项规划，在拓展产业发展空间、重点支持的战略新兴产业上，把“节能环保”列入首位；在构建产业新体系方面，节能与新能源汽车也被列为重点发展壮大的产业体系。规划还提出要“提高建筑节能标准，推广绿色建筑和建材”；在全面节约和高效利用资源方面，进一步提出“实施全民节能行动计划，提高节能、节水、节地、节材、节矿标准，开展能效、水效领跑者引领行动。”公司所处的节能环保行业位列七大战略性新兴产业之首，属于国家政策支持类，近年来国务院、发展改革委等陆续出台了多项利于本行业发展的政策，从宏观层面强化了对节能环保的要求，各地省、市政府及相关部门也制定了具体举措进行支持。因此，节能环保市场空间巨大，节能环保产业大有可为。2、行业发展 2009 年国务院常务会议上提出目标：“2020 年我国单位国内生产总值二氧化碳排放比 2005 年下降40%-45%”。根据我国住建部数据，我国既有建筑达 400 多亿平方米，同时每年新建 16 亿至 20 亿平方米。我国建筑 95%以上是高耗能建筑，“十一五”期间，建筑节能承担了我国全部节能任务的 20%，到2020 年就能每年节约 3.54 亿吨标准煤，占同期国家节能目标任务的 30.7%，我国正处于城镇化快速推进与发展的重要战略机遇期，建筑节能对于应对气候变化、扩大内需、促进经济结构调整和新兴产业发展、转变城镇发展方式都具有重要的意义。3、周期波动 节能环保在我国还是个新兴产业，产业成熟度低，存在着诸多不确定因素，因此，节能环保产业也存在周期波动。近几年，节能环保在我国是热门产业，受国家政策影响明显，热门产业往往也容易出现产能过剩。随着行业成熟度提高和市场竞争的演变，节能环保将会具有明显的周期性特征。4、市场竞争的现状 近年来，随着国家对节能减排工作重视的加强，节能服务行业发展迅速，产业规模不断扩大。“十二五”以来，节能服务在我国得到了蓬勃发展，截至“十二五”期末，全国从事节能服务业务企业 5426家，比“十一五”期末增长了近 6 倍；行业从业人员达到 60.7 万人，比“十一五”期末的 17.5 万人增长了近 2.5 倍。截至 2015 年底，产值超过 10 亿元的节能服务公司有 25 家，超过 5 亿元的有 142 家，超过 1 亿元的有 286 家。尽管数量发展很快，但多数为中小型企业，资本金过 10 亿元的不超过 30 家，且大多只能提供单一技术节能改造服务，与国际大公司所提供的总体解决方案服务模式相比处于明显劣势。同时，节能服务企业普遍缺乏对产业发展有重大带动作用的关键和共性技术，自主创新能力弱，拥有自主知识产权和核心竞争力的企业少，产品和服务的附加值低，对产业链拉动效果不明显。节能服务产业广阔的市场前景，吸引了国内外一大批欲从中分得一杯羹的大小企业，纷纷涉足中国的节能服务市场。一方面，国外节能服务公司开始纷纷涌入中国，如，美国的英福特、英国的保瓦博士、荷兰的飞北京雷克利达节能环保科技股份有限公司 2016 年度报告 16 利浦，以及瑞士的 ABB 和德国西门子；另一方面，国有企业，如中节能、国网、中集集团公司等也开始先后跻身节能服务市场，与众多的外资企业和民营企业展开激烈的竞争。随着国内外大型企业的纷纷介入，以及政府废止合同能源管理奖励，倒逼节能企业转型升级，现有节能环保项目，往往覆盖项目的设备采购、设计施工、运营维护等所有全产业链环节，对企业的资金筹措能力、产业链的资源整合能力提出了更高要求，倒逼节能服务企业向全产业链型转变。5、公司顺应趋势发展 未来几年，我国节能服务业仍保持较快发展势头。随着整个社会对节能减排认知程度的不断加深，行业内同业竞争企业也在不断增多，市场竞争将日益加剧。对此，公司保持清醒的认识，进一步加强市场调研，把握好国家政策、改造标准和客户需求的结合点，一方面要加强商业模式的研究和创新，使业务拓展能与公司实际资源能力匹配，另一方面，公司将进一步规范内部管理，提高管控水平，降低经营成本，提高公司市场竞争力。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、核心技术优势 节能服务行业对技术要求高，综合性强，公司目前主要拥有高效节能系统优化控制系统、能耗数据无线采集分析系统和远程节能监控平台三大核心技术。高效节能系统优化控制系统，帮助企业全面实现能源管理工作信息化，让能源管理体系制度轻松执行到位；能源管理体系云平台简单、易操作，让运维工作不再压力山大；利用信息化手段、云端技术，建立可视化的系统工具，实现智能化的运行，加强信息化的管理。能耗数据无线采集分析系统，基于公司自主研发的能耗采集器 EnergyBox-DTCS，可监测冷站系统、冷机、冷冻水泵、冷却水泵、冷却塔设备实时能效，可监测室外实时气温，可记录并形成环境温湿度、系统设备流量、功率时间曲线，可记录并形成系统和主机的供给、输送能效时间曲线，实时采集电量、温度、室外温湿度、压力、流量等数据。远程节能监控平台，具备远程登录功能，可以在任何地方通过互联网访问，了解工程能源系统实时能耗，监测室外实时气温，记录并形成环境温湿度、系统设备流量、功率时间曲线，记录并形成系统和主机的供给、输送能效时间曲线。2、行业经验及品牌优势 丰富的节能运营管理经验是公司生存和发展的基石，也是行业主要壁垒之一。公司对众多工业企业及建筑行业的能耗规律积累了丰富经验，对上述行业所需的工艺技术较为熟悉，深入掌握了这些行业的节能方案的设计及节能设备的配置。公司通过自主研发，并整合行业内各项适用的节能技术，不断完善、不断探索，逐步形成了对工业企业和建筑行业的节能解决方案，并已经通过多个项目的实施，取得了良好的效果。3、管理优势 公司组织结构合理健全，生产过程和质量管理等流程规范严格有效，公司已取得质量管理体系认证证书（ISO9001：2008 标准）、环境管理体系认证证书（ISO14001：2004 标准）、职业健康安全管理体系认证证书（GB/T28001-2001 标准）。公司产品符合测量管理体系 测量过程和测量设备的要求（GB/T19022-2003）标准的要求，并取得有北京市质量技术监督局颁发的计量合格确认证书。4、供应商战略合作优势 节能服务项目对产品质量和售后服务提出了较高的要求，经过多年的业务拓展，公司建立了一整套适合节能服务模式的合格供应商筛选与评价体系，与日立、大金、特灵、三菱、开利等全球 500 强公司以及海信、美的等国内行业龙头生产商在内的供应商形成了长期稳定的战略合作伙伴关系，在供货、售后服务、业务拓展、技术交流等各个领域开展全方位合作，使得公司可以整合行业高端资源为客户提供优质产品和服务。5、综合服务优势 公司作为专业节能服务公司，能够为客户提供节能咨询、节能评估、节能方案策划、节能工程实施北京雷克利达节能环保科技股份有限公司 2016 年度报告 17 以及能源运营系统建设的各类服务，在项目具体实施过程中也可采用工程总承包、EMC、PPP、BOT 等多种运营模式，为客户提供多样化的服务，满足客户的个性化需求。（五）（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等重大内部控制体系建设方面取得了明显效果。但由于公司战略调整和业务转型升级，公司业务规模和盈利能力有所下降，内部管理架构和人员结构、激励机制等调整力度较大，公司经营情况有所波动。下一步公司需要加强团队建设，特别是核心创始团队统一思想、齐心协力，对公司长远发展和持续经营能力尤为关键。报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 报告期内，公司积极履行社会责任，将社会责任意识融入到了发展实践中。未来公司将继续尽全力做到对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，和社会共享其发展成果。二、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 本期风险因素主要是上年度报告中披露的存续至今的风险因素：1、资产负债率较高风险 报告期内公司的资产负债率较期初下降了 16.42%，但仍处于较高的水平。目前公司处于规模快速扩大的阶段，资金需求仍然比较大。如果公司未来无法提供主营业务的盈利能力，公司未来可能出现财务风险，对公司的经营能力产生一定影响。主要对策：一方面加强对应收款项的催收