831071_2016_北塔软件_2016年年度报告_2017-04-24.pdf

北塔软件北塔软件 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-008 1 北塔软件 NEEQ:831071 上海北塔软件股份有限公司 SHANGHAI BETASOFT STOCK CO.,LTD.年度报告 2016 北塔软件北塔软件 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-008 2 公司年度大事记 2016 年 1 月，公司获 2015 年 ITSS 优秀会员单位称号。2016 年 6 月，发布 BTSO2.5.5，并随后在郑州、广州、成都、南京召开了新品发布会。2016 年 6 月，公司与沈阳安加信技术有限公司等共同设立沈阳北塔科技有限公司，基于BTXM 平台开发面向中小企业的远程运维平台。沈阳北塔科技有限公司已与沈阳联通签订了合作协议，与沈阳联通合作为中小企业提供远程运维服务。2016 年 11 月，公司通过了高新技术企业复审。北塔软件北塔软件 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-008 3 目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.19 第六节股本变动及股东情况.21 第七节融资及分配情况.23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节公司治理及内部控制.28 第十节财务报告.32 北塔软件北塔软件 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-008 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 本公司、公司、北塔软件 指 上海北塔软件股份有限公司 主办券商、华福证券 指 华福证券有限责任公司 立信事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会和监事会的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 上海北塔软件股份有限公司公司章程 本期、报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 中国、我国、国内 指 中华人民共和国 IT 指 Information Technology，即信息技术，包含现代计算机、网络、通讯等信息领域的技术 BSM 指 Business Service Management，即业务服务管理，是IT 运维管理领域内领先的方法论，强调从整体业务目标的角度实施 IT 运维管理，实现 IT 系统对业务价值的最大化 ITSS 指 国家信息技术服务标准工作组 IDC 指 Internet Data Center，即互联网数据中心 BTNM 指 北塔网络运维管理软件，是上海北塔软件股份有限公司基于 Windows 操作系统发布的，立足于平台面向应用的通用 IT 运维管理平台。BTIM 指 北塔 IT 综合管理软件，是以业务价值管理为核心，强调企业对 IT 的全方位管理,并集北塔软件多年 IT管理实践精髓于一体的综合管理系统.北塔 BTIM产品设计思路从企业 IT 业务服务管理角度出发，切合行业的最新技术发展将业务管理与IT管理进行有效融合。BTSO 指 北塔智慧运维平台软件,作为北塔软件最新一代的运维管理软件，在满足用户对于基本状态和性能无人值守及实时展示的基本运维需求的同时，智能抓取关键性能数据，根据预置策略进行数据分析和联动处置；同时提供强大的平台能力和后台开发能力，能将用户个性化的分析方式和处置方式快速实现策略化，以期实现用户管理效率的最大化提升。BTCM 指 北塔 IT 运维集中管理软件,是上海北塔软件股份有限公司基于 B/S 架构(浏览器和服务器结构)和 Java技术发布的、拥有完全自主知识产权的、跨平台的、北塔软件北塔软件 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-008 5 面向全域 IT 运维的集中管理平台，是全域 IT 运维管理的决策支持系统。BTXM 指 北塔运维开发平台，是北塔自主研发的 IP 设备数据采集、存储平台，有标准化的数据接口，是可扩展的运维平台和开发工具。SAAS 指 Software-as-a-Service（软件即服务）的简称 北塔软件北塔软件 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-008 6 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 北塔软件北塔软件 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-008 7 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款回收风险 报告期内,一方面由于公司软件行业和最终用户的特征决定了每年年末销售相对集中,另一方面随着公司收入规模的不断增长,公司应收账款余额相应增加,如果出现部分客户因特殊原因无法付款的情况,公司的生产经营成果将会受到影响。公司业绩季节性波动的风险 公司的营业收入呈现季节性波动:第一季度一般收入较小,到第二、第三季度开始有所增加,第四季度比重最大。由于公司的营业收入主要集中在下半年,而成本、费用支出相对收入却较为均衡,导致了公司净利润的季节性波动非常明显,公司业绩季节性波动会给公司经营活动带来较大的影响,同时也会造成公司各类财务指标在各定期报告中出现较大的波动,从而对投资者的判断带来不利影响。对电力行业依赖的风险 2016 年,随着其他行业业务的拓展,电力行业占比有所下降,但仍然是公司业务中占比最高的一个行业。如果未来电力行业的宏观环境发生不利变化或者电力公司对信息化建设的投资规模大幅下降,将对公司的经营产生较大的影响。税收政策变动的风险 如果国家根据宏观经济形势和产业政策的变化调整税收优惠和补助政策,或者税收优惠期限到期后不能继续享受新的税收优惠政策,则将会对公司收益产生一定的影响。人才流失和技术创新失败的风险 随着市场竞争的加剧,行业对人才的竞争也日趋激烈,公司面临人才吸引、保留的风险。实际控制人不当控制的风险 公司的共同实际控制人为王俊和孙永杰,二人合计持有公司股份 2418.92 万股,占公司股本比例为 47.73%。如果公司共同实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北塔软件北塔软件 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-008 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海北塔软件股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI BETASOFT STOCK CO.,LTD.证券简称 北塔软件 证券代码 831071 法定代表人 王俊 注册地址 上海市宜山路 700 号 86 幢 301/302/303 室 办公地址 上海市宜山路 700 号 3 号楼 3 楼 主办券商 华福证券 主办券商办公地址 福州市鼓楼区温泉街道五四路 157 号新天地 7-8 楼 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王斌、董舒 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 吴晓莹 电话 021-61152011 传真 021-60740355 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市宜山路 700 号 3 号楼 3 楼,邮编:200233 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 IT 运维管理软件的研发、销售、咨询和配套技术服务;数据运维解决方案提供商;数据采集和分析开发平台运营商 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 50,680,000 做市商数量 2 控股股东 王俊、孙永杰 实际控制人 王俊、孙永杰 四、注册情况 北塔软件北塔软件 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-008 9 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91300006762503845 是 税务登记证号码 91300006762503845 是 组织机构代码 91300006762503845 是 2016 年 4 月 12 日公司三证合一，启用统一社会信用代码。北塔软件北塔软件 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-008 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 67,661,360.33 78,519,253.52-13.83%毛利率 78.09%81.43%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,829,772.44 22,922,700.53-74.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,753,716.87 19,956,993.08-76.18%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.12%26.98%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.99%23.49%-基本每股收益 0.12 0.65-81.54%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 117,510,014.29 121,873,348.66-3.58%负债总计 24,738,173.86 24,071,280.67 2.77%归属于挂牌公司股东的净资产 92,771,840.43 97,802,067.99-5.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.83 2.70-32.22%资产负债率 21.05%19.75%-流动比率 5.48 6.06-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,838,031.22 8,329,759.76-41.92%应收账款周转率 1.05 1.36-存货周转率 461.68 1,061.60-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-3.58%24.91%-营业收入增长率-13.83%3.11%-净利润增长率-74.57%46.75%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,680,000 36,200,000 40.00%计入权益的优先股数量-北塔软件北塔软件 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-008 11 计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,270,749.20 所得税影响数-194,693.63 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,076,055.57 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 北塔软件北塔软件 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-008 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一一）商业模式商业模式 本公司是处于网络运维市场的运维软件厂商，拥有各类发明专利、软件著作权、商标等核心知识产权，建立了一支专业的产品设计开发和现场服务团队，为电力、金融、政务、交通、医疗卫生、教育等各行业提供简单易用的网络运维产品和专业的运维现场支持服务。公司通过遍布全国的营销网络和数量庞大的代理商队伍开拓业务，收入来源主要是软件产品销售收入，以及一部分技术服务收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化，专注于网络运维管理领域的标准化软件设计与开发，持续优化客户的使用体验，帮助用户提升网络运维水平。公司凭借在运维领域数据采集、存储、分析的经验和技术积累，运用自动采集、自动运维、自动分析的算法，形成并完善了 BTXM 平台，可用于各类运维数据、运营数据、销售数据等采集、存储、分析，公司积极探寻大数据、智能制造、物联网、互联网应用、健康医疗等领域的合作机会，将致力于把 BTXM 平台打造成开放可扩展的数据采集平台。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年度，公司实现销售收入 6,766.14 万元，较上年同期下降了 13.83%，主要原因：一是报告期公司签订的验收型项目金额较大，因合同验收周期较长，到年末仍未验收；二是报告期四季度收入集中度较高，12 月签署的合同数额较大，部分合同因未满足收入确认条件，故未计算为收入。归属于上市公司股东的净利润 582.98 万元，同比有所下降，主要原因系往年应收账款滞后，1-2 年（含 2 年）的应收账款占比同比增加了 17.37%，2-3 年（含 3 年）的应收账款占比同比增加了 3.9%，资产减值损失达到 417.76万元，影响公司净利润。公司加大了预算管控，期间成本费用控制较好，基本与上年持平；净资产为9,277.18 万元，与去年同期基本持平。公司是 2013-2014 国家规划布局内重点软件企业、高新技术企业、上海市软件企业、中电标协信息技术服务分会理事单位；报告期内，公司最新推出的 BTSO2.5 产品市场认可度进一步提升，服务客户涉及电力、政府等多个领域。报告期内，公司凭借在运维领域数据采集、存储、分析的经验和技术积累，运用自动采集、自动运维、自动分析的算法，进一步形成并完善了 BTXM 平台，该平台可用于各类运维数据、运营数据、销售数据等采集、存储、分析，产品线的多样化布局主要依靠 BTXM 平台。公司通过快速设计开发 APP，践行外包开发、合作开发、联合开发模式，推出快速需求采纳和交付的产品生产线。同时公司积极探寻大数据、北塔软件北塔软件 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-008 13 智能制造、物联网、互联网应用、健康医疗等领域的合作机会，将致力于把 BTXM 平台打造成开放可扩展的数据采集平台。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 67,661,360.33-13.83%-78,519,253.52 3.11%-营业成本 14,823,031.05 1.66%21.91%14,581,204.68-2.32%18.57%毛利率 78.09%-81.43%-管理费用 33,138,477.44 0.09%48.98%33,107,802.58-1.69%42.17%销售费用 17,441,979.31 7.03%25.78%16,295,700.60 1.09%20.75%财务费用-169,109.44-83.54%-0.25%-1,027,536.41 167.77%-1.31%营业利润-2,830,724.26-120.83%-4.18%13,588,013.29 39.71%17.31%营业外收入 7,855,892.41-35.06%11.61%12,097,618.58 54.74%15.41%营业外支出 27,208.31-60.55%0.04%68,961.32 2,198.70%0.09%净利润 5,829,772.44-74.57%8.62%22,922,700.53 46.75%29.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2016 年公司财务费用较上年同期减少了 83.54%，主要是因为公司闲置资金购买了理财产品，存款减少，利息收益减少所致。2、2016 年度，公司实现销售收入 6,766.14 万元，较上年同期下降了 13.83%，主要原因：一是报告期公司签订的验收型项目金额较大，因合同验收周期较长，到年末仍未验收；二是报告期四季度收入集中度较高，12 月签署的合同数额较大，部分合同因未满足收入确认条件，故未计算为收入。归属于上市公司股东的净利润 582.98 万元，同比有所下降，主要原因系往年应收账款滞后，1-2 年（含 2 年）的应收账款占比同比增加了 17.37%，2-3 年（含 3 年）的应收账款占比同比增加了 3.9%，资产减值损失达到 417.76万元，影响公司净利润和营业利润。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 67,661,306.33 14,823,031.05 78,519,253.52 14,581,204.68 其他业务收入-合计合计 67,661,306.33 14,823,031.05 78,519,253.52 14,581,204.68 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 软件销售 62,187,636.40 91.91%69,177,360.71 88.10%硬件销售 39,316.23 0.06%63,247.86 0.08%软件服务 5,434,407.70 8.03%9,278,644.95 11.82%合计合计 67,661,306.33 100.00%78,519,253.52 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：本年度内，按产品划分的收入构成未发生重大变动。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 北塔软件北塔软件 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-008 14 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,838,031.22 8,329,759.76 投资活动产生的现金流量净额-209,273.99-35,848.17 筹资活动产生的现金流量净额-10,860,000.00 2,763,962.27 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动 报告期，经营活动产生的现金流量净额较上年度有所下降，主要是公司营业收入较去年同期有所下降，12 月签署的合同数额较大，部分合同截至到报告期末未实现回款。2、投资活动 报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年度有较大减少，主要是投资了沈阳子公司。3、筹资活动 2016 年 6 月，公司进行了利润分配，分配利润人民币 1086 万元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 2,589,001.80 3.83%否 2 第二名 2,282,051.28 3.37%否 3 第三名 1,760,940.18 2.60%否 4 第四名 1,552,854.37 2.30%否 5 第五名 1,527,835.94 2.26%否 合计合计 9,712,683.57 14.35%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 第一名 1,020,754.73 18.17%否 2 第二名 560,377.36 9.98%否 3 第三名 530,000.00 9.44%否 4 第四名 530,000.00 9.44%否 5 第五名 323,076.92 5.75%否 合计合计 2,964,209.00 52.77%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 14,503,415.54 15,790,324.37 研发投入占营业收入的比例 21.44%20.11%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 6 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况：研发情况：北塔软件北塔软件 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-008 15 公司的研发费用主要包括研发人员的工资、奖金、房租、通讯费、与研发活动直接相关的差旅费等。报告期内，研发投入占公司营业收入的 21.44%，研发人员 70 余人，与去年同期基本持平。公司凭借在运维领域数据采集、存储、分析的经验和技术积累，运用自动采集、自动运维、自动分析的算法，进一步形成并完善了 BTXM 平台，该平台可用于各类运维数据、运营数据、销售数据等采集、存储、分析，产品线的多样化布局主要依靠 BTXM 平台。软件行业是技术密集型行业，其显著特点是技术更新速度快、产品生命周期短，大量先进的软件技术理论和方法，一经出现便得到广泛的推广和应用，公司的研发投入对公司在 IT 运维细分领域保持先进性起到积极的作用。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 48,093,706.31-11.55%40.93%54,371,749.08 25.67%44.61%-8.07%应收账款 63,901,916.21-1.07%54.38%64,589,875.25 26.73%53.00%2.81%存货 57,000.34 690.16%0.05%7,213.79-64.39%0.01%386.02%长期股权投资 181,420.09-0.15%-固定资产 483,332.24-8.31%0.41%527,147.09-29.99%0.43%-101.37%在建工程 -短期借款 -长期借款 -资产总计 117,510,014.29-3.58%-121,873,348.66 24.91%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，存货较去年同期增加 690.16%,系公司新产品 BTDO 研发上市，BTDO 产品是软硬件结合产品，故硬件采购数量增多，年末未形成销售所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司与辽宁安加信科技有限公司、张彤、余慧安共同出资设立参股公司沈阳北塔科技有限公司，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 3,000,000.00 元，占注册资本的 30.00%。该投资事项经公司第三届董事会第八次会议关于上海北塔软件股份有限公司出资设立参股公司的议案审议通过，该对外投资属于关联交易，2017 年 4 月 21 日公司第三届董事会第十四次会议追认本次关联交易，并提请 2016 年年度股东大会审议通过。报告期内，沈阳北塔科技有限公司已获得企业法人营业执照。（2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 经第三届董事会第十次会议决议、第三届监事会第七次会议决议及 2016 年第二次临时股东大会审议决议，授权公司管理层在 4000 万额度内利用公司闲置资金购买银行理财产品。报告期内，公司利用闲置资金，购买银行理财产品，共取得投资收益 340,921.52 元。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 北塔软件北塔软件 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-008 16 自 2012 年 11 月易观国际于扬提出“互联网+”概念以来，互联网思维迅速扩散并推动我国经济形态不断演变，对电子商务、互联网金融、在线旅游、在线影视等行业产生了深远的影响。“互联网+”是创新 2.0 下的互联网发展的新业态，其发展和推广能够有效推动经济形态不断发生演变，从而带动社会经济实体的生命力，为改革、创新、发展提供广阔的网络平台。通俗来说，“互联网+”就是“互联网+各个传统行业”，但这并不是简单的两者相加，而是利用信息通信技术以及互联网平台，让互联网与传统行业进行深度融合，创造新的发展生态。它代表一种新的社会形态，即充分发挥互联网在社会资源配置中的优化和集成作用，将互联网的创新成果深度融合于经济、社会各域之中，提升全社会的创新力和生产力，形成更广泛的以互联网为基础设施和实现工具的经济发展新形态。2015 年 3 月 5 日，李克强总理在第十二届全国人民代表大会第三次会议的政府工作报告中第一次提出制定“互联网+”行动计划，推动移动互联网、云计算、大数据、物联网等与现代制造业结合，促进电子商务、工业互联网和互联网金融（ITFIN）健康发展，引导互联网企业拓展国际市场。习近平主席在十八届五中全会提出站在未来发展的战略高度，建议将网络强国战略纳入“十三五”规划的战略体系中。2015 年 7 月 4 日，经李克强总理签批，国务院印发关于积极推进“互联网+”行动的指导意见，这是推动互联网由消费领域向生产领域拓展，加速提升产业发展水平，增强各行业创新能力，构筑经济社会发展新优势和新动能的重要举措。随着中国经济的快速发展，各行业的信息化水平的稳步提高，互联网的进一步普及、工业 4.0、智能制造 2025 的战略规划，市场正在形成可以支持复杂管理要求、数据分析展现的底层数据采集产品，用以支持上层的灵活展现，这一切为公司的产品线拓展和场景应用提供了广泛的市场空间，有利于公司从运维服务提供商到运维软件开发平台营运商的转型。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 公司在行业竞争中的优势主要体现在人才、技术、质量、品牌、客户关系等方面。（1）技术。公司拥有八十多人的研发团队，从事网管行业多则十多年、少则五年以上。已取得各类专利 5 项，软件著作权 40 余项。公司建有先进的虚拟测试平台，能够对产品进行多样化的实验室测试。（2）质量。公司积累了较为丰富的网络管理经验，建立了较为完善的 ISO9001 质量管理体系、符合CMMI4 标准的研发过程管理体系，有专业的质量管理团队，对项目开发进行全过程的跟踪审计，确保软件开发的质量和效率。（3）品牌优势。凭借行业的技术积累和周到的售前售后服务，在多个行业建立起了样板客户，北塔已经在网络运维管理领域建立和良好的品牌效应。（4）市场优势。网络管理市场正在蓬勃发展，伴随基础设施建设的加快和各行业信息化水平的提升，运维管理的市场也在不断扩大，伴随国产化进程，自主研发的智慧运维软件正迎来发展的好时机。公司产品主要是标准化的运维软件，运维产品是国内运维工具中的标杆产品。公司采取先开发后销售模式，新产品开发的风险和资金需求较大。新产品开发过程中需要完全垫资直至产品上市销售，与项目型软件公司相比，项目研发过程中对资金需求较大，影响公司的新产品研发速度。（五（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此公司拥有良好的持续经营能力。北塔软件北塔软件 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-008 17 （六（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 公司将结合国家有关政策和指导，履行社会责任。二、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、应收账款回收风险 报告期内，虽然公司部分销售合同通过代理商签订，但公司产品最终用户群体主要系电力、金融、教育、医疗等行业及各类大型企业及部分政府部门，该等最终用户付款受到财政部门资金计划、审批流程、拨付时间较长等因素的影响，因此应收账款回款周期较长。报告期内，一方面由于公司软件行业和最终用户的特征决定了每年年末销售相对集中，另一方面随着公司收入规模的不断增长，公司应收账款余额相应增加，如果出现部分客户因特殊原因无法付款的情况，公司的生产经营成果将会受到影响。对此，公司加大内部管理，加强应收账款催收和管理工作，尤其是对 1 年以上的应收账款，收回情况与销售人员考核挂钩。二、公司业绩季节性波动的风险 公司最终用户主要分布于电力、金融、教育、医疗等行业及各类大型企、部分政府部门，该等客户受其预算管理的特点，通常在每年年底编制第二年 IT 年度预算，次年上半年立项，其间受春节因素影响，第一季度较少安排招标或与软件提供商签订软件开发合同及启动软件开发项目，自第二季度始，上述行业客户开始根据自身业务发展的需要实施预算，到下半年尤其是第四季度为了全面执行预算，信息化需求得到充分释放。公司的营业收入也会根据客户的预算实施情况呈现季节性波动：第一季度一般收入较小，到第二、第三季度开始有所增加，第四季度比重最大。由于公司的营业收入主要集中在下半年，而成本、费用支出相对收入却较为均衡，导致了公司净利润的季节性波动非常明显，公司业绩季节性波动会给公司经营活动带来较大的影响，如资金使用安排、融资活动安排等，同时也会造成公司各类财务指标在各定期报告中出现较大的波动，从而对投资者的判断带来不利影响。对此，公司将积极开拓企业客户市场，降低收入中财政预算类资金的比重。三、对电力行业依赖的风险 电力行业占公司销售收入的占比过去三年稳步下降，但电力行业仍然是公司业务中占比最高的一个行业。电力行业销售收入随着全社会用电量的不断提升，电力行业投资规模不断增加，电力企业对 IT 系统运营维护效率要求的进一步提升，公司的软件产品在电力行业的应用将持续存在，电力行业的销售占公司业绩的比重依然会比较高。如果未来电力行业的宏观环境发生不利变化或者电力公司对信息化建设的投资规模大幅下降，将对公司的经营产生较大的影响。从 2012 年起，公司在不断开拓其他行业，在营销布局上减少电力行业的投入占比，2015 年推出了智慧城市解决方案等，积极寻求其他行业的战略布局，减小电力行业政策性变动对公司业务的影响。四、税收政策变动的风险 2009 年 3 月 10 日，上海市经济和信息化委员会向北塔软件颁发证书沪 R-2009-0037 号软件企业认定证书。根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知（财税200025 号）、国家税务总局关于软件企业和高新技术企业所得税优惠政策有关规定执行口径等问题的通知（国税发200382 号）等规定，公司从开始获利年度起，第 1 年至第 2 年的经营所得免征所得税，第 3 年至第 5 年减半征收所得税。公司 2009 年开始获利，即 2009 年、2010 年免征企业所得税，2011 年至 2013 年按照 12.5%税率计算企业所得税。根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号），公司自行开发研制的软件产品销售先按 17%的税率计缴增值税，其实际税负超过 3%部分经主管国家税务局审核后予以退税。根据 国家税务总局关于印发企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）的通知（国税发2008116号）以及财政部、国家税务总局关于研究开发费用税前加计扣除有关政策问题的通知（财税201370北塔软件北塔软件 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-008 18 号），公司享受研究开发费用税前加计扣除的优惠政策，即：对未形成无形资产计入当期损益的研究开发费用，在按照规定据实扣除的基础上，允许再按当年研发费用实际发生额的 50%，直接抵扣当年的应纳税所得额；研发费用形成无形资产的，按照无形资产成本的 150%在税前摊销。如果国家根据宏观经济形势和产业政策的变化调整以上税收优惠和补助政策，或者税收优惠期限到期后不能继续享受新的税收优惠政策，则将会对公司收益产生一定的影响。公司按照相关政策的细则要求，合法合规经营，规范管理研发项目，按期申报项目认定。2016 年公司已通过了高新技术企业复审。五、人才流失和技术创新失败的风险 软件企业最核心的资源是技术人才，技术人才对公司起着关键作用，人员的稳定对公司的发展具有重要影响。公司经过多年的积累，形成了一支高素质的专业技术人才队伍，拥有丰富的行业经验及优秀的技术水平，正是由于人才和核心技术使本公司在业内树立了良好的口碑，取得了较大的竞争优势，为公司成为行业内的领跑者奠定了坚实基础。随着市场竞争的加剧，行业对上述人才的竞争也日趋激烈，公司面临人才吸引、保留的风险。公司如果不能做好专业技术人才的稳定工作，将对公司的业务发展造成不利影响。由于信息技术的发展，软件产品更新速度加快，虽然公司目前已经形成了一套在 IT 运维管理领域较为先进的技术和产品，客户的使用效果和满意度较高，但是如果公司不能保持持续的研发和技术创新，或者由于各种因素导致新产品研发失败，将会给公司的经营业绩和持续发展带来一定的不利影响。另外，公司的核心技术经过长时间的经验积累，如果公司的核心技术泄密，将会对公司产生不利的影响，为加强核心技术人员对公司的忠诚度及同公司利益相关度，本公司已经通过提高核心技术人员待遇、核心技术人员持股、签订保密和竞业禁止协议等方式，使其利益与公司的发展紧密相连。但如果公司人才出现大量流失，将对本公司的技术保密和生产经营造成一定的负面影响。对此，公司拟对核心员工和技术骨干实行股权激励计划。六、实际控制人不当控制的风险 公司的共同实际控制人为王俊和孙永杰，如果公司共同实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。对此，公司将加强内部控制，防范实际控制人控制不当风险。（一）（一）报告期内报告期内新增新增的风险的风险因素因素 报告期内，无新增风险因素。三、董事会对审计报告的说明（一）非标准审计意见说明：（一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用（二）关键事项审计说明：（二）关键事项审计说明：不适用。北塔软件北塔软件 2016 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2017-008 19 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否存在日常性关联交易事项 否-是否存在偶发性关联交易事项 是 二(五)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 二(六)是否存在股权激励事项 是 二(七)是否存在已披露的承诺事项 否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在自愿披露的重要