430707_2016_欧神诺_2016年年度报告_2017-04-25.pdf

2016 年度报告 公告编号：2017-031 1 欧神诺欧神诺 NEEQNEEQ:430707 佛山欧神诺陶瓷股份有限公司佛山欧神诺陶瓷股份有限公司 Foshan Oceano Ceramics Co.,Ltd 年度报告 2016 2016 年度报告 公告编号：2017-031 2 公 司 年 度 大 事 记 公司于 2016 年 4 月 21 日披露核心员工股权激励计划，计划向包括谭宜颂、蒙臻明等27名核心员工以7元/股发行248万股普通股股票。本激励计划的目的为进一步完善公司治理结构，促进公司持续、稳健、快速发展。回馈公司员工，吸引与保留优秀经营骨干，提升公司的凝聚力，增强公司竞争力。本股权激励计划新增的 248 万股股票于 2016 年 7 月 21日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。鲍杰军等欧神诺 36 位自然人股东与四川帝王洁具股份有限公司（以下简称“帝王洁具”）于 2016 年 12 月 29 日签署四川帝王洁具股份有限公司与鲍杰军等佛山欧神诺陶瓷股份有限公司 36 名股东附条件生效的发行股份及支付现金购买资产协议，对标的资产及其定价、对价支付方式及安排、本次发行股份及支付现金购买资产实施的先决条件、标的资产的交割及发行股份的登记、业绩补偿及奖励、限售期、过渡期安排、滚存未分配利润安排、本次交易完成后公司治理、本次交易完成后关键人员的竞业限制义务等进行了约定。2016 年度报告 公告编号：2017-031 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.15 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.29 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节第九节 公司公司治理及内部控制治理及内部控制.36 第十节第十节 财务报告财务报告.40 2016 年度报告 公告编号：2017-031 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、欧神诺 指 佛山欧神诺陶瓷股份有限公司 景德镇欧神诺 指 景德镇欧神诺陶瓷有限公司 欧神诺贸易 指 佛山欧神诺贸易有限公司 欧神诺云商 指 佛山欧神诺云商科技有限公司 上海欧神诺 指 上海欧神诺陶瓷有限公司 帝王洁具 指 四川帝王洁具股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股转公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 章程、公司章程 指 佛山欧神诺陶瓷股份有限公司的公司章程 董事会 指 佛山欧神诺陶瓷股份有限公司董事会 监事会 指 佛山欧神诺陶瓷股份有限公司监事会 中喜、申报会计师 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)国金证券 指 国金证券股份有限公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元/万元/亿元 指 人民币元/人民币万元/人民币亿元 2016 年度报告 公告编号：2017-031 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。中喜会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 2016 年度报告 公告编号：2017-031 6 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 宏观经济形势变动的风险 公司从事建筑陶瓷行业,该行业的整体需求受宏观经济波动影响较大。若宏观经济增速疲软,房地产行业对建筑陶瓷的需求将会减少。另外,通货膨胀、人力成本居高不下等因素也将对行业的盈利能力带来较大压力和风险。行业政策变动的风险 建筑陶瓷行业受国家宏观经济政策以及产业政策的影响较大,国家会根据经济的发展变化来调整相应的政策。近年来,国家首次将建筑陶瓷工业发展列入“十二五”期间规划,一系列政策的调整将有利于建筑陶瓷行业的发展,但同时也提高了行业的进入门槛、产品质量标准,对企业生产模式和产品质量提出了新的要求,若企业无法适应政策变化,会对经营状况带来不利影响。环保政策变化的风险 作为行业内率先重视节能环保的建筑陶瓷生产企业,公司先后通过了 ISO 14001:2004 环境管理体系认证以及能源管理体系认证,研发了废渣利用技术、负离子釉面砖、轻质陶瓷板材生产技术等多项节能环保技术,并引进和投入了国内先进的窑炉烟气治理、喷雾塔除尘、废气污染源自动检测、脱硫环保设备、污水处理设施等多项环保设施,实现了节能降耗以及主要污染物的达标排放,先后被评为广东省清洁生产企业、绿色设计国际贡献奖、全国水泥玻璃陶瓷产业节能减排先进典型企业、中国陶瓷年度绿色企业等多项荣誉。但如果未来国家和地方政府及相关主管部门制定更为严格的环保标准,若公司无法持续增加环保投入或者增加投入导致经营成本提高,将对公司生产经营和业绩产生不利影响。行业竞争与技术升级的风险 建筑陶瓷行业注重技术创新和创意设计,对企业的技术水平、技术研发以及创新能力的要求较高。行业内的企业需要不断地提高自身技术水平、不断创造新技术和研发新产品,才能在行业内立于不败之地。随着世界工业化水平的不断提高,全球对瓷砖陶瓷类产品的需求将不断增加。公司在迎接巨大市场需求机会的同时也面临着一定的竞争威胁,新的竞争者可能随时出现。若企业无法及时追踪行业发展动态,而在技术升级上落后于同行,则有可能在行业竞争中面临被淘汰的风险。资产负债率较高的风险 公司资产负债率2014年末、2015年末、2016年末依次为69.25%、65.79%、65.58%,资产负债率持续降低,但仍处在较高水平。造成负债率较高的因素主要有:收取商业承兑汇票贴现且票据未到期而形成的短期借款;采取开具银行承兑汇票的方式支付应付账款而形成的应付票据;公司因资金周转需要而申请的流动资金贷款。这些负债因素除了加大公司未来的债务风险外,也造成了其他不利影响:第一,因借款形成的负债造成公司财务费用率较高;第二,采取开具银行承兑汇票的方式支付应付账款,增加了供应商降低供货质量的风险或者导致供应商借故提高价格。税收优惠不能延续的风险 母公司 2014 年通过国家高新技术企业认定(高新技术企业证书2016 年度报告 公告编号：2017-031 7 编号GR201444000171),享受所得税税率为15%的优惠政策,享受税收优惠政策的截止日期为 2016 年 12 月 31 日,2017 年到期后需要重新认定。公司能否继续获得高新技术企业证书取决于公司是否仍然满足高新技术企业认定管理办法规定的有关条件。尽管在目前及可预见的未来,公司仍将满足高新技术企业认定管理办法中所规定的研发费用投入规模、高新技术产品收入比例、员工结构等认定条件。但是,因各种不可预期因素的影响,如果公司不能在 2017 年继续获得高新技术企业证书,则公司企业所得税法定税率将从 15%上升至 25%,从而对公司税后净利润水平造成不利影响。部分房屋产权属证明尚未取得的风险 截至2016年12月31日,公司及子公司景德镇欧神诺存在在自有合法土地上自建房屋尚未办理房产权属证明及自建部分构筑物不符合规划的情形。虽然公司及子公司景德镇欧神诺尚未被告知必须停止使用上述房屋及构筑物或受到相关行政处罚,有关业务经营也未因此受到重大影响,欧神诺及子公司景德镇欧神诺亦积极根据相关部门的要求办理相关房产的权属证明等相关手续,但在取得相关权属证明等相关手续前,欧神诺及子公司景德镇欧神诺存在部分房屋及构筑物被拆除进而影响日常经营的风险。对外担保风险 报告期内,公司为经销商在华夏银行股份有限公司佛山分行的小企业网络贷借款提供连带担保保证。截至 2016 年 12 月 31 日累计余额为 33,362,140.00 元;另外为佛山市粤冠建材有限公司提供 28,000,000.00 元贷款担保,合计占公司净资产值的 9.30%。主要原材料及能源价格波动的风险 公司的主要原材料为泥沙料、化工料、熔块及釉料,主要能源为电、煤、柴油。报告期内,主要原材料泥沙料、化工料、熔块及釉料合计占生产成本的比重均超过 30%,主要能源电、煤、柴油合计占生产成本的比重均超过 20%。如果未来该等主要原材料及能源价格出现波动,将可能对公司的经营业绩产生一定的影响,特别是如果出现主要原材料及能源采购价格大幅上升而公司不能将相关成本及时向下游转移的情况,经营业绩将面临下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 2016 年度报告 公告编号：2017-031 8 第二节 公司概况 一、基本信息一、基本信息 公司中文全称 佛山欧神诺陶瓷股份有限公司 英文名称及缩写 Foshan Oceano Ceramics Co.,Ltd 证券简称 欧神诺 证券代码 430707 法定代表人 鲍杰军 注册地址 广东省佛山市三水区乐平镇范湖工业区 办公地址 广东省佛山市三水区乐平镇范湖工业区 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王会栓 苏志军 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 丁同文 电话 0757-66631465 0757-66631480 0757-66846440 传真 0757-88310958 转 016 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省佛山市三水区乐平镇范湖工业区 528138 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 4 月 25 日 分层情况 创新层 行业（证监会规定的行业大类）C30 非金属矿物质品业 主要产品与服务项目 新型建筑材料生产(高档环保型装饰装修材料),产品国内外销售;陶瓷相关研发技术服务、转让。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 147,980,000 做市商数量 0 控股股东 鲍杰军 实际控制人 鲍杰军 四、注册情况四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 914406007192091985 是 2016 年度报告 公告编号：2017-031 9 税务登记证号码 914406007192091985 是 组织机构代码 914406007192091985 是 2016 年度报告 公告编号：2017-031 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,813,158,634.03 1,601,490,125.14 13.22%毛利率 32.54%31.83%-归属于挂牌公司股东的净利润 160,780,683.91 130,146,302.87 23.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 126,995,492.90 121,991,499.78 4.10%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.89%21.61%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.29%20.25%-基本每股收益 1.09 0.91 19.78%二、偿债能力二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,916,395,257.96 1,925,082,002.67-0.45%负债总计 1,256,791,147.48 1,266,538,576.10-0.77%归属于挂牌公司股东的净资产 659,604,110.48 658,543,426.57 0.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.46 4.53-1.55%资产负债率（母公司）68.94%64.88%-资产负债率（合并）65.58%65.79%-流动比率 120.00%108.00%-利息保障倍数 8.54 5.29-三、营运情况三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 237,704,973.25 106,328,478.99 123.56%应收账款周转率 3.83 5.46-存货周转率 4.41 3.11-四、成长情况四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-0.45%13.41%-营业收入增长率 13.22%-0.74%-净利润增长率 23.54%18.93%-五、股本情况五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 147,980,000 145,500,000 1.70%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 21,163,224.68 2016 年度报告 公告编号：2017-031 11 计入当期损益的政府补助 17,986,296.19 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 951,778.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 207,469.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 40,308,768.70 所得税影响数-6,523,577.69 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 33,785,191.01 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期期末（本期）本期期末（本期）上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整调整重述重述前前 调整重调整重述后述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款-293,357,128.99 334,159,075.84 217,178,757.48 238,265,616.22 预付款项-22,242,799.32 11,578,734.50 22,320,790.77 11,177,500.68 其他应收款-9,286,977.36 13,466,977.36 74,438,737.61 80,119,037.61 存货-416,215,822.41 392,573,291.38 479,231,553.44 467,060,571.72 固定资产-491,993,288.76 492,212,797.83-在建工程-16,045,367.23 8,003,738.49 30,954,597.42 30,430,325.57 无形资产-99,044,379.12 104,226,284.18-递延所得税资产-3,079,594.96 6,732,233.16 1,871,712.83 6,507,898.03 其他非流动资产-12,735,488.01 13,838,578.98 74,112,909.31 77,675,160.16 资产总计资产总计-1,912,291,137.11 1,925,082,002.67 1,686,257,048.33 1,697,384,099.46 应付账款-197,822,295.39 188,169,894.15 230,866,959.15 229,207,223.25 预收款项-146,157,338.54 161,588,450.05 203,680,325.23 219,464,221.26 应付职工薪酬-668,954.72 9,161,553.81 518,465.95 7,168,391.05 应交税费-23,929,853.76 24,193,496.43 15,521,477.32 13,923,344.88 其他应付款-40,159,499.92 60,894,642.43 31,941,850.90 45,455,504.88 递延收益-27,895,070.27 38,770,070.28 27,740,605.87 28,623,193.51 其他非流动负债-20,875,000.01 0.00 10,882,587.64 0.00 负债总计负债总计-1,241,268,481.56 1,266,538,576.10 1,152,797,368.99 1,175,486,975.76 盈余公积-46,226,027.67 43,872,408.17 39,696,230.32 37,222,997.23 未分配利润-384,656,257.84 374,530,648.36 281,123,078.98 272,033,756.43 净资产净资产-671,022,655.55 658,543,426.57 533,459,679.34 521,897,123.70 营业收入-1,584,560,148.90 1,601,490,125.14 1,605,609,364.75 1,613,350,266.29 营业成本-1,079,029,568.19 1,091,777,502.80 1,127,798,369.29 1,146,161,821.06 营业税金及附-13,249,888.94 13,629,973.23 12,986,466.18 13,201,575.13 2016 年度报告 公告编号：2017-031 12 加 销售费用-188,416,694.78 192,916,205.01 179,286,305.46 184,072,527.49 管理费用-115,862,929.68 115,494,061.33 126,491,487.68 112,160,897.59 财务费用-34,292,173.48 35,719,521.10 32,597,235.10 33,094,461.25 资产减值损失-3,217,260.78 3,218,453.50 1,603,230.52 2,157,221.55 投资收益-2,205.00 1,429,552.62 3,169.40 500,395.55 营业外支出-2,116,646.06 2,875,035.52 761,458.59 861,758.59 所得税费用-29,048,554.45 28,876,961.07 24,093,340.22 21,880,391.08 净利润净利润-131,062,976.21 130,146,302.87 109,165,268.10 109,430,635.09 其中:归属于母公司所有者的净利润-131,062,976.21 130,146,302.87 109,165,268.10 109,430,635.09 销售商品、提供劳务收到的现金-1,611,296,916.20 1,600,950,424.48 1,685,404,144.93 1,741,668,007.36 收到的税费返还-1,063,652.00 26,505.87 收到其他与经营活动有关的现金-41,483,413.79 36,583,663.55 23,509,537.57 27,082,587.97 经营活动现金经营活动现金流入小计流入小计-1,652,780,329.99 1,637,534,088.03 1,709,977,334.50 1,768,777,101.20 购买商品、接受劳务支付的现金-945,576,452.52 933,844,183.48 1,068,434,257.92 1,047,245,642.38 支付给职工以及为职工支付的现金-195,161,946.99 198,140,056.11 121,368,972.11 130,632,426.76 支付的各项税费-153,679,737.60 153,991,411.75 161,575,168.97 154,915,232.87 支付其他与经营活动有关的现金-234,145,305.94 245,229,957.70 218,991,949.92 203,946,244.92 经营活动现金经营活动现金流出小计流出小计-1,528,563,443.05 1,531,205,609.04 1,570,370,348.92 1,536,739,546.93 经营活动产生经营活动产生的现金流量净的现金流量净额额-124,216,886.94 106,328,478.99 139,606,985.58 232,037,554.27 收回投资收到的现金-8,802,919.73 8,460,000.00-900,000,000.00 取得投资收益收到的现金-2,205.00 1,429,552.62-497,226.15 处 置 固 定 资-167,349.00 245,145.89 3,778,947.55 3,897,772.71 2016 年度报告 公告编号：2017-031 13 产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 投资活动现金投资活动现金流入小计流入小计-72,286,173.73 73,448,398.51 3,778,947.55 904,394,998.86 购 建 固 定 资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-68,646,528.49 52,365,836.01 120,401,339.91 136,302,285.97 投资支付的现金-8,460,000.00 908,460,000.00 支付其他与投资活动有关的现金-23,600,643.13 25,488,118.11 投资活动现金投资活动现金流出小计流出小计-68,646,528.49 52,365,836.01 152,461,983.04 1,070,250,404.08 投资活动产生投资活动产生的现金流量净的现金流量净额额-3,639,645.24 21,082,562.50-148,683,035.49-165,855,405.22 取得借款收到的现金-279,700,000.00 342,449,884.60 收到其他与筹资活动有关的现金-104,761,170.42 105,354,485.50 104,584,895.39 1,240,304.01 筹资活动现金筹资活动现金流入小计流入小计-399,961,170.42 400,554,485.50 444,044,895.39 403,450,188.61 偿还债务支付的现金-313,000,000.00 312,880,000.00 405,969,654.12 402,087,807.02 支付其他与筹资活动有关的现金-2,210,276.80 40,779,171.38 筹资活动现金筹资活动现金流出小计流出小计-356,544,268.47 356,424,268.47 431,790,096.13 466,477,143.61 筹资活动产生筹资活动产生的现金流量净的现金流量净额额-43,416,901.95 44,130,217.03 12,254,799.26-63,026,955.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-208.30-267,616.09 1,163.64 24,718.94 本次差错更正是对本期及前期收入、成本、费用跨期事项进行追溯调整，追溯调整后减少2015 年未分配利润 10,125,609.48 元，减少 2015 年净利润 916,673.34 元。减少 2014 年未分配利润 9,089,322.55 元，增加 2014 年净利润 265,366.99 元。追溯调整的影响结果占比较低，2016 年度报告 公告编号：2017-031 14 且追溯调整是在遵循企业会计准则的前提下为了更真实的反映公司的经营状况及业绩，不存在随意调整利润的情形。公司第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第九次会议分别对关于前期会计差错更正及追溯调整进行审议，公司独立董事也针对此议案发表意见。2016 年度报告 公告编号：2017-031 15 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司主营业务是中高端建筑陶瓷的研发、设计、生产和销售，产品主要包括抛光砖、抛釉砖、抛晶砖、仿古砖、瓷片及陶瓷配件等，广泛应用于住宅、商场、酒店、写字楼、大型场馆及市政工程等建筑装饰装修。本公司致力于为客户创造出美丽、时尚、奢华的陶瓷品牌。凭借雄厚的研发设计实力，公司将产品始终定位于建筑瓷砖的中高端市场，在业内树立了“绿色科技人文”的品牌形象。公司建有国内先进的建筑陶瓷研发中心，拥有博士后科研工作站，公司在广东佛山和江西景德镇建立了两大生产基地，现有 600 多个品种的高档建筑陶瓷产品。公司客户主要包括两类：一是建材经销商，包括百安居超市、东方家园、华耐等全国性的大型经销商，以及遍布全国主要省市的区域性经销商；二是房地产开发商，包括碧桂园、万科、恒大、雅居乐等。公司的主要商业模式如下：（一）采购模式 公司进行物资采购首先由公司生产部门或需求部门提交采购申请，申请提交后由权限领导进行审批，审批通过后再由采购部门负责执行采购任务。采购执行部门在具体实施采购任务时将对供应商进行选择和评价，通过搜集供应商资料、对供应商做市场调研、样品鉴定或试用等方式对供应商进行初步选择。之后对初步入选的供应商进行询价议价，确定价格后下订单购买。（二）生产模式 公司根据客户订单以及根据行业经验总结的日常备货来安排生产计划：（1）订单生产：对于公司直营客户，公司通过客户的招投标流程后，将在中标合同中与客户详细约定产品总量、型号等要素，直营客户根据自身的工程进度情况向公司下达购货订单，公司根据全年的销售计划及成本效益原则合理安排生产，为了能够及时向客户发货，公司将储备一定的库存。此外，本着成本效应原则，公司所处行业惯例则是大批量安排生产，由于公司客户下单后往往有小额补单，公司在安排生产时数量往往稍大于实际订单数量，以确保满足客户补单需求。（2）日常备货：对于市场需求较大的品种和花色，公司结合在建筑陶瓷行业多年来的供销经验，储备一定的日常备货，从而满足客户的额外需求。在日常备货量低于安全库存一定量时，会安排相应的生产计划。公司日常备货主要满足经销商及小部分直营客户的需求。（三）销售模式 公司销售模式按销售渠道分为经销商、自营工程、委托出口、自营出口四种模式。经销商模式是以经销商作为销售渠道，公司在全国主要省区市都有专门合作的经销商，包括百安居超市、东方家园超市和华耐公司等。委托出口指公司委托出口贸易公司进行对外销售的形式；自营工程指房地产等工程类客户渠道，不通过经销商公司直接与工程客户签订协议进行销售；公司具有出口许可证，部分产品由公司国际销售部直接对外出口销售。由此，公司形成了经销与直销相结合稳定全面的销售模式。按区域划分，公司的销售网络包括国内市场和国外市场。国内市场分为华北、华东、华南、华中、西北、西南、东北等七大区域，已基本覆盖全国各个地区。同时公司拥有专门的海外销售部门积极拓展海外市场。由此形成了较为全面，适合行业特性的营销网络，有利于公司销售收入和市场份额的提升。报告期内，公司的主营业务未发生变动，商业模式较上年度无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 2016 年度报告 公告编号：2017-031 16 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾（二）报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：2016年，中国建陶行业面临多重压力，一方面受产能过剩、房地产政策调控、环保严查、原材料成本上涨等因素的影响，另一方面新一代消费群体快速崛起，传统销售渠道受互联网整体家装渠道冲击等，固有的产业体系和价值链将被打破，迫使行业进行转型升级。面对这样动荡的市场环境，公司经营管理层积极应对外部环境变化，继续秉承“合作、创新、致远”的核心价值观，坚持以消费者需求为中心，以产品和服务定制为导向，以自主创新为驱动力的经营模式，优化生产布局以及完善信息系统，不断提高生产率和产品质量，致力为消费者提供空间装饰整体解决方案。通过加大科研投入、深耕传统市场，积极拓展新市场等有效举措，持续提升公司的运营能力，公司整体保持稳健的发展态势。报告期末，公司总资产191,639.53万元，负债总额125,679.11万元；实现营业收入181,315.86万元，同比上升13.22%；归属于公司股东的净利润16,078.07万元，同比上升23.54%。公司业绩及净利润大幅上涨的主要原因有三方面：一、报告期内，随着云商营运系统在全国门店落地使用，公司实施大营销战略，经销商客户数量增加，销量也随之增加；二、公司与工程客户万科的合作不断加深；三、报告期内公司转让全资子公司欧神诺贸易100%股权实现投资收益2,335万元，净利润因此增长较多。2016年度，公司经营情况回顾如下：一、加快云商平台的推广及落地实施一、加快云商平台的推广及落地实施 2016年，公司在全国门店落地云商营运系统，让消费者通过线上或线下便捷体验瓷砖产品，为客户提供一站式高端瓷砖空间整体解决方案。随着云商系统的落地，欧神诺陶瓷终端行销模式也顺势升级，快速提升客户满意度，不仅有效降低营销成本，也助力公司业绩上涨。报告期内，公司顺利完成销售目标，实现营业收入同比增长13.22%的经营业绩。二、实施股权激励方案，稳定核心团队二、实施股权激励方案，稳定核心团队 2016年4月，公司启动股权激励方案，并在7月完成对核心员工共计27人的股票发行，本次发行股份共计248万股，发行价格7元/股。本次股票发行有利于公司核心团队的稳定，充分调动其积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心员工利益结合在一起，提升公司凝聚力，增强公司竞争力，促进公司持续、稳健、快速发展，确保公司未来发展战略和经营目标的实现。三、加强产品研发与技术创新三、加强产品研发与技术创新 报告期内，公司新增产品外观专利和发明技术专利共7项，同时有多项技术正在申请专利。2016年公司推出了家庭套装系列、卡拉卡塔系列产品。家庭套装系列，主打普通家装市场，以产品优势引爆终端；卡拉卡塔系列，主打高端市场，引入高白坯体、高白面釉、高光透明釉等新技术，引领行业发展方向。公司通过在研发方面的不断创新，更深层次的演绎了整体空间的理念。同时，透光陶瓷、止滑陶瓷、多种光泽度柔光釉面、配件槽底增亮工艺等技术的革新，为公司持续开发、生产新产品提供技术支持。四、优化团队建设，强化公司内部管理四、优化团队建设，强化公司内部管理 为推动云商平台的落地及渠道升级需要，公司不断深化人才引进、人才培养成长的工作，通过优化团队建设，调整部门职能，提升公司各部门协同联合承担项目的能力，从而提高各业务部门、管理部门的工作效率，降低了运营成本。2016 年度报告 公告编号：2017-031 17 1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 1,813,158,634.03 13.22%-1,601,490,125.14-0.74%-营业成本 1,223,143,214.09 12.03%67.46%1,091,777,502.80-4.74%68.17%毛利率 32.54%-31.83%-管理费用 109,302,760.86-5.36%6.03%115,494,061.33 2.97%7.21%销售费用 249,679,121.03 29.42%13.77%192,916,205.01 4.80%12.05%财务费用 26,139,610.01-26.82%1.44%35,719,521.10 7.93%2.23%营业利润 184,173,106.16 22.65%10.16%150,163,960.79 22.08%9.38%营业外收入 18,899,282.67 61.06%1.04%11,734,338.67 27.96%0.73%营业外支出 2,889,934.44 0.52%0.16%2,875,035.52 233.62%0.18%净利润 160,780,683.91 23.54%8.87%130,146,302.87 18.93%8.13%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入增长 13.22%的原因是经销商数量增加、实施大营销战略、云商平台的落地实施、跟万科的合作继续深入等因素使得收入增长；2、销售费用增加是因为一方面工程收入增长，工程收入需要额外支付运费及服务费，因此运费及服务费相应增加；另一方面，云商平台人员在 2016 年基本按照规划全部到岗，相应人工成本同比增加，同时云商平台的研发及设备开始结转摊销费用化；3、财务费用同比减少 26.82%，主要是 a、2016 年整体金融融资成本比 2015 年低；b、通过增加开具应付票据融资来减少流动借款，开具票据的融资成本低于借款成本；c、通过汇丰贸易融资借款来减少普通流动借款；d、原来万科商票贴现融资在 2016 年基本转为保理融资，保理融资成本比商票贴现成本低；4、营业外收入增加 61.06%是因为本期收到较多奖励性政府补助，如 2015 年省财政企业研究开发补助资金(事后奖补）1,486,800 元；生产制造效能提升及节能减排技术改造贷款贴息专项资金项目 2015 年的贴息补助 1,543,800.00 元 以及 2014 年的贴息补助 1,330,000.00 元，这些补助都在当期确认了营业外收入；5、净利润增长 23.54%的原因是一方面收入增长 13.22%，且收入增长的毛利大于期间费用的增长，另一方面本期出售子公司实现投资收益 2,334.76 万元。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 1,804,818,075.54 1,219,545,358.23 1,594,040,718.39 1,088,793,880.28 其他业务收入 8,340,558.49 3,597,855.86 7,449,406.75 2,983,622.52 合计合计 1,813,158,634.03 1,223,143,214.09 1,601,490,125.14 1,091,777,502.80 按产品或区域分类分析：按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例 上期收入