831410_2016_天和科技_2016年年度报告_2017-04-17.pdf

公告编号公告编号：2017-009 证券代码证券代码：831410 证券简称：天和科技证券简称：天和科技 主办券商：华林证券主办券商：华林证券 天和科技 NEEQ:831410 天和自动化科技（苏州）股份有限公司（Tianhe Automation Science and Technology（Suzhou）Co.,Ltd.）年度报告 2016 公告编号公告编号：2017-009 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月，公司股东钟旭东、张银雪、苏州高新润智创业投资企业(有限合伙)与许建文签署了 股份转让协议，以协议转让的方式将其持有的天和科技股份（共计 375.2 万股）转让给了许建文，此次转让完成后，许建文合计持有公司 53.6%的股权，成为公司控股股东、实际控制人。2016 年 4 月 9 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会审议并通过关于变更会计师事务所的议案，重新聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司审计机构。2016 年 8 月 19 日，公司与东吴证券充分沟通与友好协商，双方决定解除持续督导协议，重新邀请华林证券担任公司的承接主办券商并履行持续督导义务。2016 年 9 月 22 日，公司召开 2016 年第八次临时股东大会决议，审议通过关于对外投资设立全资子公司的议案。目前，全资子公司“苏州市聚有财商务信息服务有限公司”已完成工商注册登记，并于当地开展业务，主要从事信息咨询及服务。公告编号：2017-009 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.22 第六节 股本变动及股东情况.26 第七节 融资及分配情况.28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节 公司治理及内部控制.33 第十节 财务报告.39 公告编号：2017-009 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、天和科技 指 天和自动化科技(苏州)股份有限公司 天和有限、有限公司 指 苏州天和自动化系统有限公司,股份公司前身 主办券商、华林证券 指 华林证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会通过的天和自动化科技(苏州)股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书统称 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 帕勒莫机电、帕勒莫 指 苏州帕勒莫机电科技有限公司,公司全资子公司 聚有财 指 苏州市聚有财商务信息服务有公司,公司全资子公司 润智创投 指 苏州高新润智创业投资企业(有限合伙),公司原参股股东 公告编号：2017-009 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-009 4 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司业绩波动风险 公司目前整体业务规模较小,盈利能力不强,抗风险的能力有限,存在业务拓展不及预期,销售规模与盈利水平大幅下滑,经营业绩波动的风险。税收政策变化风险 公司于 2015 年 11 月 3 日取得复审颁发的高新技术企业证书,证书编号:GF201532000877,有效期:三年。按照 中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2013 年被认定为软件企业(发证时间 2013 年 9 月 30,证书编号苏 R-2013-E0076),按照关于软件产品增值税政策的通知(财税【2011】100 号)规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按 17%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。若高新技术企业证书期满后重新认定不合格或者国家调整相关税收优惠政策,公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率或者恢复执行 17%的增值税税率。无法获得上述税收优惠将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。市场开拓风险 目前,公司主营业务研发销售水质环境监测分析仪器仪表,公司生产销售的水质在线监测仪器仪表设备种类较多,更新换代速度快,质量可靠有保证,但产品销售的国内市场在各地区均存在政府准入门槛,市场拓展存在一定的不确定性。公司开展水处理合同能源管理业务所面对的客户群体,主要包括对高浓度有机废水处理有需求的化工企业、食品企业、印染企业等,遍布全国,对公司的客户发掘能力、营销能力、项目运营能力提出了较高的要求。营运资金紧缺风险 公司盈利能力大幅下降,将会给公司的营运资金造成较大的压力。目前,公司的融资渠道较为单一,基本上通过银行借贷进行间接融资,而公司可供抵押的固定资产有限,且银行贷款的财务成本也较高。营运资金不足,一方面限制了公司产品和核心技术的升级,另一方面也制约了公司业务规模和市场的拓展。新产品开发失败的风险 公司所处的环境监测仪器仪表制造业属于仪器仪表行业的尖端细分,涉及生物、物理、化学、机械电子、远程控制、互联网技术等多个学科和技术领域,行业技术发展迅速。面对日益激烈的市场竞争,公司需要不断研究开发新产品,以应对纷繁复杂的市场变化趋势及客户需求。公司的新产品研发设计,得到市场的认可往往需要较长的时间周期,并存在产品开发失败的风险。必将导致公司的技术优势和市场竞争能力下降,并影响公司未来发展的前景。技术人员流失风险 长期以来公司业务发展依赖于一批来自于多学科的核心技术人员。本身这是由行业特性决定的,也离不开公司多年来重视人才培养与管理,建立了有效的考核机制,并努力为他们创造了良好的工作环境和发展前景。但随着竞争日益激烈,竞争对手对人才 公告编号：2017-009 5 争夺的日益加剧,加之公司目前还没有长期有效的人才激励机制。核心技术人才存在一定的流失风险,从而会对公司生产经营带来比较大的不利影响。公司经营风险 报告期内,公司 2015 年、2016 年净利润分别为-400.78 万元、-696.55 万元,经营活动产生的现金流量净额分别为-413.73 万元、-363.81 万元,2015 年末、2016 年末净资产分别为 127.59万元、271.39 万元,净资产规模小,公司存在一定的持续经营风险。实际控制人不当控制的风险 报告期内,许建文通过协议收购持有公司 53.60%的股权,成为公司控股股东、实际控制人,同时又担任公司董事长兼总经理。如许建文利用其控股地位,通过行使表决权等方式对公司的经营 决策、人事及财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。公司开展新业务带来的经营风险 为拓展公司业务范围,提高公司可持续经营能力,公司投资设立全资子公司开展信息咨询服务类的业务,新业务的开展将对公司的经营管理水平和市场开拓能力提出新的要求,如果不能满上述条件,形成自有核心竞争力,将会使及公司的效益不及预期,会对公司的经营与发展带来一定风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2017-009 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 天和自动化科技(苏州)股份有限公司 英文名称及缩写 Tianhe Automation Science and Technology(Suzhou)Co.,Ltd.证券简称 天和科技 证券代码 831410 法定代表人 许建文 注册地址 苏州工业园区星湖街 328 号创意产业园 6-403 单元 办公地址 江苏省苏州市姑苏区三元二村 10 号 主办券商 华林证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区福华一路免税商务大厦 8 楼华林证券 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 朱中伟、赵国梁 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 邓明月 电话 0512-67302153 传真 0512-68601235 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省苏州市姑苏区三元二村 10 号 邮编 215004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 江苏省苏州市姑苏区三元二村 10 号 董秘办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 12 月 3 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）仪器仪表制造业,C40 主要产品与服务项目 专业从事研发、生产、销售智能水质分析仪、数字传感器、超声波系列仪表等环境监测专用仪器仪表 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 7,000,000 做市商数量-控股股东 许建文 实际控制人 许建文 公告编号：2017-009 7 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91320000718575954Y 是 税务登记证号码 91320000718575954Y 是 组织机构代码 91320000718575954Y 是 公告编号：2017-009 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 11,743,625.10 4,430,010.73 165.09%毛利率 18.15%42.34%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,965,517.67-4,007,807.75-73.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,098,024.67-5,782,297.15-22.75%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-315.64%-122.19%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-321.64%-176.30%-基本每股收益-1.00-0.57-75.44%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 8,434,618.68 19,468,639.54-56.68%负债总计 5,720,734.41 18,192,689.60-68.55%归属于挂牌公司股东的净资产 2,713,884.27 1,275,949.94 112.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.39 0.18 112.70%资产负债率（母公司）74.40%88.13%-资产负债率（合并）67.82%93.44%-流动比率 1.41 1.02-利息保障倍数-21.51-6.52-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,638,081.27-4,137,254.41-应收账款周转率 1.84 0.71-存货周转率 1.11 0.29-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-56.68%59.58%-营业收入增长率 165.09%-57.08%-净利润增长率 73.80%250.89%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 公告编号：2017-009 9 普通股总股本 7,000,000 7,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 132,507.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 132,507.00 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 132,507.00 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上上年同期年同期）上上上上年年期末（期末（上上上上年同期年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 -公告编号：2017-009 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 1、环境监测及治理行业 公司主要从事研发、生产、销售智能水质分析仪、数字传感器、超声波系列仪表等环境监测治理专用仪器仪表，同时在水体生态修复及水污染治理领域积极开拓市场，逐渐成为工程设计、安装、施工、调试、运行、售后服务的专业化高科技公司。经过十多年的发展，目前已成为国内过程分析设备和水气治理工程的重要企业之一。公司通过了高新技术企业认定、江苏省民营科技企业、江苏省软件企业、苏州市环保产品生产资格证及江苏省环境污染治理资质认证。报告期内，一方面直接销售给石油、化工、电力、市政、能源等对水气监测治理有较高要求行业的终端客户，另一方面通过业内经销商分销进行间接销售，并提供一定的后续运维服务，从而获取收益。同时，和 EPC 总包单位单位合作参与 PPP 工程，提供技术支持及水质监测仪器仪表的配套销售。2、信息咨询服务行业 公司以小微客户为服务对象，为有融资需求的个人、个体工商户、小微企业提供包括但不限于融资咨询、财务咨询、融资方案设计、财务规划设计等服务。在了解用户基本需求的基础上，为用户做出定制化的融资规划，致力于为客户量身打造最高效、最便捷的融资方案、财务规划方案；通过技术手段，基于银行、小额贷款公司或互联网金融公司等机构的经营范围、放款效率、资金利率、借款期限、服务质量等，实现多层次融资渠道的智能分级与快速匹配，有效降低各项融资成本，确保客户在公司能够得到一站式融资咨询服务、财务规划服务。收入按照客户获得的融资总额的比例进行提取。报告期内，公司在保持发展传统的环境监测及治理业务的基础上，新增开展了信息咨询服务业务，为公司增加了新的业务增长点，整体商业模式较上年度未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司完成了控股股东、实际控制人的变更，并制定了年度经营计划，公司紧紧围绕计划目标，完善和拓展市场渠道，理性选择优质客户及项目标的，有效进行风险把控，合理进行资源配置，有步骤有规划进行新业务的拓展，在稳健发展的基础上，为公司未来快速发展做好整体规划和战略布局。一、财务状况 报告期总资产 843.46 万元，上年同期 1,946.86 万元，同比减少 56.68%；主要涉及应收票据、应收账款、存货及固定资产减少。1、应收票据减少，原因是 2016 年将 2015 年 12 月收到的银行承兑汇票 10 万进行贴现，导致应收票据减少 100%；公告编号：2017-009 11 2、应收账款减少 72.08%，主要原因是 2016 年度对单项金额重大无法收回的应收账款全额计提坏账准备 319.02 万元；3、存货减少 66.63%，主要原因是结转 2015 年度发出商品成本 839.83 万元；4、固定资产减少 40.05%，主要原因是根据会计政策按年限平均法正常计提折旧 23.40 万元。报告期负债总额 572.07 万元，上年同期 1,819.27 万元，同比下降 68.55%；主要涉及短期借款、应付账款及预收账款减少。1、短期借款减少 66.67%，原因是 2016 年度归还前期全部借款 450 万，并于 2016 年续借 150 万；2、应付账款减少 87.72%，主要原因是 2016 年支付中海昊华环境工程有限公司货款 582.60 万元；3、预收账款减少 98.95%，主要原因是 2016 年将预收许继联华国际环境工程有限责任公司的 279.74万元确认收入，导致预收账款减少。报告期净资产 271.39 万 元，上年同期 127.59 万元，同比增加 112.70%，原因是关联方承担及豁免公司债务致其他资本公积增加 840.35 万元。二、经营成果 （一）营业收入状况 报告期内公司实现营业收入 1,174.36 万元，上年同期 443.00 万元，同比增加 165.09%。主要原因：2015 年发出商品（智能水质分析仪）于 2016 年符合收入确认条件，报告期内公司确认该批智能水质分析仪收入 847.13 万元。（二）净利润情况 报告期实现净利润-696.55 万元，上年同期-400.78 万元，同比减少 73.80%。主要原因：1、本期营业成本 961.23 万元，上年同期 255.42 万元，同比增加 276.34%。报告期内，2015 年发出商品（智能水质分析仪）符合收入确认条件，公司确认该批智能水质分析仪收入 847.13 万元，对应营业成本 839.83 万元。2、本期管理费用 520.35 万元，上期管理费用 421.19 万元，同比增加 23.54%。报告期内，摊销装修费 43.43 万元,上期发生额 9.08 万元，增加 34.35 万元。原因为更换办公场所，原装修费用一次摊销。3、本期资产减值损失 308.27 万元，上期资产减值损失 104.33 万元，同比增加 195.47%。报告期内，对单项金额重大无法收回的应收账款全额计提坏账准备 319.02 万元 4、本期营业外收入 20.76 万元，上期营业外收入 198.45 万元，同比减少 89.54%。报告期内，政府补助减少。（三）毛利率情况 报告期内实现毛利率 18.15%，上年同期 42.34%，相比下降了 24.20%。毛利率下降主要原因：为了加强与战略客户许继联华国际环境工程有限责任公司的合作,2015 年度进行了业务开拓，向其提供了水处理工程项目配套产品智能水质分析仪，共计发出商品 839.83 万元。2016 年确认该批智能水质分析仪收入 847.13 万元，占营业收入的比重为 72.14%；对应成本 839.83万元，占营业成本的比重为 87.37%,此项毛利率仅为 0.86%，导致整体毛利率下降。（四）现金流量状况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-363.81 万元，较上年同期净流出减少 49.42 万元。主要原因：报告期内收到的销售商品、提供劳务收到的的现金较上期增加 415.36 万元，收到其他与经营活动有关的现金较上期减少 122.19 万元；购买商品、接受劳务支付的现金报告期较上期增加 319.76 万，支付给职工以及为职工支付的现金较上期减少 66.87 万元，报告期内以上因素综合影响经营活动现金净流量较上期增加 40.28 万元。三、管理运营情况 报告期内，公司继续完善精细化管理，通过不断完善组织结构管理体系，加强公司管理管控水平，提高了公司整体运营成效。报告期内，公司进一步规范治理结构，强化内部控制制度，通过组织架构整改，公告编号：2017-009 12 规范了部门职责。公司内部制度的不断完善，有效预防和减少了经营风险的发生，同时也增强了公司长期 可持续发展的能力。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 11,743,625.10 165.09%-4,430,010.73-57.08%-营业成本 9,612,339.44 276.34%81.85%2,554,176.56-60.86%57.66%毛利率 18.15%-42.34%-管理费用 5,203,505.11 23.54%44.31%4,211,884.94-12.92%95.08%销售费用 372,325.01-81.95%3.17%2,062,779.35 36.49%46.56%财务费用 278,230.02-45.61%2.37%511,563.12-521.86%11.55%营业利润-6,822,870.32 13.94%-58.10%-5,988,161.95 114.00%-135.17%营业外收入 207,615.46-89.54%1.77%1,984,499.88 18.34%44.79%营业外支出 0.00-100.00%0.00%4,145.68-81.12%0.09%净利润-6,965,517.67 73.80%-59.31%-4,007,807.75 250.89%-90.47%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入、营业成本分别较去年同期增加 165.09%、276.34%，主要是 2015 年度发出商品 839.83 万元于本年度确认收入及成本所致；2、报告期内，销售费用较去年同期减少 81.95%，主要是 2016 年度人员结构调整，销售人员减少导致销售费用下降；3、报告期内，财务费用较去年同期减少 45.61%，主要是偿还银行借款后，公司支付短期借款利息减少所致；4、报告期内，营业外收入较去年同期减少 89.54%，主要是政府补助大幅减少所致；5、报告期内，净利润较去年同期减少 73.80%，主要是 2016 年度营业成本同比增加 706 万，管理费用同比增加 99 万，资产减值损失同比增加 204 万，营业外收入下降 178 万所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 11,344,137.93 9,463,774.91 4,006,574.66 2,406,238.03 其他业务收入 399,487.17 148,564.53 423,436.07 147,938.53 合计合计 11,743,625.10 9,612,339.44 4,430,010.73 2,554,176.56 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 智能水质分析器 9,575,354.36 81.54%1,440,956.48 32.53%数字传感器 137,463.48 1.17%1,515,998.29 34.22%超声波系列仪表 101,173.44 0.86%759,034.72 17.13%附件 412,119.65 3.51%714,021.24 16.12%咨询服务 1,517,514.17 12.92%-收入构成变动的原因收入构成变动的原因：1、报告期内公司子公司苏州市聚有财商务信息服务有限公司 2016 年 10 月投入运营，报告期实现咨 公告编号：2017-009 13 询服务收入 1,517,514.17 元，占营业收入的 12.92%；2、报告期内公司子公司苏州帕勒莫机电科技有限公司将 2015 年发出商品（智能水质分析仪）确认收入，实现营业收入 8,471,295.13 元，占营业收入的 72.14%。注：2015 年，公司董事会根据战略规划和经营目标，调整产品结构及市场结构，与 EPC 总包单位合作参与水处理工程的整体解决方案设计，业务转向水处理工程项目的配套仪器仪表销售。2015 年，公司为扩大与战略客户的合作，优惠价格批量销售，为其提供一批智能水质分析仪，因工程延期，于2016 年度符合收入确认条件。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-3,638,081.27-4,137,254.41 投资活动产生的现金流量净额-292,569.23 筹资活动产生的现金流量净额 4,732,560.09 4,182,630.60 现金流量分析现金流量分析：报告期内未发生投资活动现金流量。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海华电电力发展有限公司望亭发电厂 380,000.00 11.59%否 2 艾肯控制系统(北京)有限公司 188,925.87 5.76%否 3 凌志网络科技有限公司 149,800.00 4.57%否 4 凌志环保股份有限公司 97,500.00 2.97%否 5 宁波正清环保工程有限公司 96,000.00 2.93%否 合计合计 912,225.87 27.82%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 苏州帕勒莫机电科技有限公司 103,025.18 20.07%是 2 上海荷瑞会展有限公司 34,848.00 6.79%否 3 苏州市新奥电梯配件有限公司 12,286.00 2.39%否 4 苏州邦思达精密机械有限公司 10,280.00 2.00%否 5 无锡市北塘区利辉电器厂 8,550.00 1.67%否 合计合计 168,989.18 32.92%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 260,658.93 790,089.14 研发投入占营业收入的比例 2.22%17.83%公告编号：2017-009 14 专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 31 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况：研发情况：报告期内，公司的研发费用主要集中在污水应急处理与水环境水体监测的设计与开发上，随着公司业务的扩张，公司将在现有技术积累的基础上，以市场需求为导向，考虑行业发展趋势，系统规划研发项目，为做强做实现有业务，布局未来市场提供持续、有力的支撑。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 1,218,594.98 1,185.17%14.45%94,819.76-72.30%0.49%13.96%应收账款 1,469,457.42-72.08%17.42%5,262,541.92 0.30%27.03%-9.61%存货 4,254,746.23-66.63%50.44%12,751,382.53 179.64%65.50%-15.05%长期股权投资-固定资产 370,028.68-40.05%4.39%617,246.01-27.44%3.17%1.22%在建工程-短期借款 1,500,000.00-66.67%17.78%4,500,000.00 125.00%23.11%-5.33%长期借款-资产总计 8,434,618.68-56.68%-19,468,639.54 59.58%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内货币资金增幅较大，主要是上年基数低，本年子公司回款良好；2、报告期内应收账款下降 72.08%，主要是根据会计政策本年度计提 311.36 万坏账准备；其中：单项金额重大并单项计提坏账准备 319.02 万元；按信用风险特征组合计提坏账准备-34.58 万元；单项金额不重大但单项计提坏账准备 26.92 万元。对单项金额重大并单项计提坏账准备，明细列示如下：单位名称 坏账准备 常州新江南能源设备有限公司 363,375.00 北京邦盛通达科技有限公司 1,301,812.20 宜兴国能环保有限公司 184,244.00 杭州安控环保科技有限公司 241,100.00 镇江市东源电力设备开发有限公司 1,099,702.50 小计 3,190,233.70 3、报告期内存货下降 50.44%，主要是上年度发出商品 839.83 万本年度结转成本；4、报告期内固定资产下降 40.05%，主要是本年度正常计提折旧；5、报告期内短期借款下降 66.67%，主要是本年度归还前期借款 450 万，续借 150 万。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内,公司拥有两家全资子公司，苏州帕勒莫机电科技有限公司（以下简称：帕勒莫机电）和苏 公告编号：2017-009 15 州市聚有财商务信息服务有限公司（以下简称：聚有财），其中聚有财是于 2016 年 9 月 22 日，经公司2016 年第八次临时股东大会批准公司设立全资子公司，注册资本为人民币 1,000 万元（认缴），于 2016 年 10 月 18 日完成工商注册登记，主要从事商务信息咨询。2016 年度，帕勒莫机电的营业收入为 857.31 万元，净利润为-12.32 万元；聚有财营业收入为 151.75万元，净利润为 105.08 万元。（2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、行业分类 按照中国证券监督管理委员会颁布的 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“C40，仪器仪表制造业”。另根据国民经济行业分类（GB_T4754-2011），公司所属行业为“C4021，环境监测专用仪器仪表制造业”。2、行业基本情况 总体来看，我国的水资源现状存在总量紧缺、人均占有量低、地区分布不均、水土资源不相匹配、水体污染日益加重、城市缺水情况凸显等问题。城镇化步伐的加快和区域经济的发展，加重了局部水资源的负荷，也加剧了城市地下水的污染，很多城市的地下水均出现了水质富营养化、铁锰超标等问题。水污染问题已经成为我国经济社会发展的最重要制约因素之一，已经引起国家和地方政府的高度重视。而环境监测仪器行业正是在政府及民众对环境保护认知不断增强、国家对环境监测要求不断提高的背景下逐步发展起来的。国家“十三五”规划中提出，要拓展产业发展空间，支持节能环保、生物技术、信息技术、智能制造、高端装备、新能源等新兴产业发展，对环保行业以及环境监测仪器行业来讲是一个重大利好。环保部在十三五规划中，已明确将氨氮、氮氧化物的监测约束性指标加入到现有的监测指标中，因此水质监测行业必将在现有基础上增加这两方面设备的投入，水质监测行业今后将会继续稳定、持续地发展；运营市场方面，随着有关部门监管力度的加强，运营企业的数量将逐渐缩小，少数规模大、实力强的运营企业将逐渐成为运营市场的主力军。随着国家对环保的日益重视，水质监测行业竞争将不断加剧，国内优秀的水质监测企业将迅速崛起，逐渐成为水质监测行业中的翘楚。3、行业监管体制及政策法规 （1）行业监管体系 环境监测专用仪器仪表制造行业做为仪器仪表制造行业的一个细分行业，首先必须符合 中华人民共和国计量法的相关规定，根据中华人民共和国计量法第十二条的有关规定：“制造、修理计量器具的企业、事业单位，必须具备与所制造、修理的计量器具相适应的设施、人员和检定仪器设备，经县级以上人民政府计量行政部门考核合格，取得制造计量器具许可证或者修理计量器具许可证。因此，做为生产环境监测专用仪器仪表的企业必须通过制造计量器具许可证考核规范的考核要求，按照法律 规定向质量技术监督局提出申请，经计量行政主管部门对生产厂家组织组织考核合格并取得 制造计量器具许可证后，方可生产销售相关产品。与此同时，环境监测专用仪器仪表做为应用于环保监测领域的特殊类仪器仪表，还必须符合 环境监测管理办法、污染源自动监控管理办法等多项规定：“国家环境保护总局负责依法制定统一的国家环境监测技术规范”，“省级环境保护部门对国家环境监测技术规范未作规定的项目，可以制定地方环境监测技术规范，并报国家环境保护总局备案”；“国家环境保护总局负责指导全国重点污染源自动监控工作，制定有关工作制度和技术规范”，“自动监控设备中的相关仪器应当选用经国家环境保护总局指定的环境监测仪器检测机构适用性检测合格的产品；数据采集和传输符合国家有关污染源在线自动监控（监测）系统数据传输和接口标准的技术规范”。公告编号：2017-009 16 因此，环境监测专用仪器仪表制造行业是处在质量技术监督局和环境保护部门的双重监管之下。而中国环境保护产业协会做为行业自律性组织，通过参与制订国家环境保护产业发展规划、行业技术标准，参与行业管理，组织实施环境保护产业领域的产品认证、工程示范、技术评估与推广等活动对行业内企业有一定的指导性制约作用。（2）主要法律与政策 公司所处行业应遵循：中华人民共和国计量法及其实施细则、计量器具新产品管理办法、制造、修理计量器具许可监督管理办法、中华人民共和国环境保护法、环境监测管理办法、污染源自动监控管理办法、环境污染治理设施运营资质许可管理办法、污染源自动监控设施运行管理办法、国家监控企业污染源自动监测数据有效性审核办法、国家重点监控企业污染源自动监测设备监督考核规程、地表水环境质量标准以及国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要等法律法规和规范性文件。4、市场规模 我国水资源总量为 2.8 万亿立方米。其中地表水 2.7 万亿立方米，地下水 0.83 万亿立方米，水资源总量居世界第六位，人均占有量为 2240 立方米，在世界银行连续统计的 153 个国家中居第 88 位。我国的水资源现状存在总量紧缺、人均占有量低、地区分布不均、水土资源不相匹配、水体污染日益加重、城市缺水情况凸显等问题。城镇化步伐的加快和区域经济的发展，加重了局部水资源的负荷，也加剧了城市地下水的污染，很多城市的地下水均出现了水质富营养化、铁锰超标等问题。水污染问题已经成为我国经济社会发展的最重要制约因素之一，已经引起国家和地方政府的高度重视。在市场研究公司 Research and Markets 在一份市场报告2018 年中国水质分析仪器市场展望与机遇中称，中国是全球最大的水质分析仪器市场之一，并已成为亚太地区的主导者。水质监测仪器市场与中国的工业化程度、政府法规严格化直接挂钩，近几年中国主要河流水质污染程度的加剧是水质分析仪器市场增长的主要原因之一。污水处理投资的增长，饮用水监测需求的增加，以及医药、化工和石化工业需求的上升成为助推水质分析仪器市场扩容的几个重要因素。报告还预测，伴随着工业化的快速发展，中国政府法规的日益严格推动了其水质分析仪器市场的发展，未来 5 年内，中国水质分析仪器市场将以惊人的速度增长。预计 2018 年，该市场将超过 5.5 亿美元。2015 年 4 月 16 日国务院正式发布水污染防治行动计划（简称“水十条”），水十条”开篇就强调“狠抓工业污染防治”,专项整治十大重点行业,集中治理工业集聚区水污染。2016 年底前,全部取缔不符合国家产业政策的小型造纸、制革等严重污染水环境的生产项目。2017 年底前,造纸