430624_2016_中天金谷_2016年年度报告_2017-04-26.pdf

公告编号：公告编号：20172017-0 00 08 8 证券证券代码代码：430624 430624 证券简称：中天金谷证券简称：中天金谷 主办券商：南京证券主办券商：南京证券 0 中 天 金 谷 NEEQ：430624 年度报告 2016 北京中天金谷科技股份有限公司 BeijingZhongtian Gold GrainTechnologyCo.,LTD.公告编号：公告编号：20172017-0 00 08 8 公司年度大事记公司年度大事记 1、2016 年 3 月，公司与湖南恒建农林综合开发有限公司签订了设备出售、安装、调试等一揽子工程总包合同，合同总金额为人民币 560 万元。2、2016 年 4 月，公司与湖南齐家油业有限公司签订了设备出售、安装、调试等一揽子工程总包合同，合同总金额为人民币 580万元。3、2016 年 5 月，公司获得北京市专利示范单位。4、2016 年 5 月，公司 2 个项目获得“中国移动杯”暨第十届北京发明创新大赛优秀奖，1 个项目获得银奖。5、2016 年 9 月，公司研究的“重型智能环保粮食移动净化系统”获得 2015 年度石景山区科学技术三等奖。6、2016 年 9 月，公司与湖南齐家油业有限公司签订了设备出售、安装、调试等一揽子工程总包补充合同，合同总金额为人民币800 万元。3 目录目录 第一节 声明与提示5 第二节 公司概况8 第三节 主要会计数据和关键指标.10 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项25 第六节 股本、股东情况.27 第七节 融资及分配情况29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节 公司治理及内部控制36 第十节 财务报告.43 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 北京中天金谷科技股份有限公司 报告期 指 2016 年度 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 股东大会 指 北京中天金谷科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京中天金谷科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京中天金谷科技股份有限公司监事会 股东会 指 北京中天金谷科技股份有限公司股东会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、南京证券 指 南京证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京中天金谷科技股份有限公司章程 5 第一节 声明与提示 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。6 重要风险提示表重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东李宁持有公司股份 600 万股，持股比例为60%，股东刘华持有公司股份 400 万股，持股比例为 40%，李宁、刘华夫妇合计持股 100%，同时李宁担任公司董事长兼总经理，刘华担任公司董事、副总经理，对公司经营管理拥有较大的影响力，为公司共同实际控制人。因此，李宁、刘华夫妇若利用其实际控制人地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营管理及公司未来投资者带来风险。2、客户集中度较高的风险 公司客户集中度较高。公司客户群体主要集中在茶油加工客户，前五名茶油加工客户占销售总额的 76.17%，客户较为集中。一旦国家产业政策调整、行业发展变化或主要竞争对手开发新工艺新产品，将对公司业绩产生重大影响。3、人员成本上涨带来的管理成本上升和优秀人才流失的风险 公司所从事的特种油料制取行业属高技术和重经验密集型行业，人才是保证产品、项目质量、降低企业运营成本的关键因素，而优秀的人才必然会提高人力成本，现阶段，人力成本的逐年提高已是不争的事实；另一方面，行业内企业对优秀的技术人才争夺激烈，一旦核心技术人员流失，将给公司经营带来不利影响。4、公司土地租赁对生产经营的影响 公司与榆垡镇政府下属企业北京榆垡工贸公司签订了 土地租赁合同，租赁位于榆垡镇工业区榆恒路 1 号土地 26 亩作为子公司的生产经营场所。租赁期限自 2007 年 9 月 1 日起至 2037年 8 月 31 日止。合同约定公司享受榆垡小城镇一切相关的优惠政策，包括该宗地出售时的优先购买权。由于公司所租赁土地归属于榆垡镇政府，土地性质属于集体用地，公司无法办理该地块上自建房屋建筑物的房屋所有权证，如果租赁期限内榆垡镇政府对该地块进行重新规划，或者租赁期限到期公司经营场所需要搬 7 迁，将对公司生产经营造成不利影响。5、应收账款存在的回款风险 截至2016年 12 月31日，公司应收账款净额为 318.02 万元，占流动资产的 9.01%，占资产总额的 6.92%，其中一年以内应收账款净额为 71.27 万元，占应收账款净额的 22.41%。报告期末，公司在合理信用期限内应收账款金额 150.86 万元，比例占 47.44%。公司欠款客户主要是四川弘鑫农业有限公司、郴州市中南油脂有限公司、内蒙信德粮油有限责任公司、江西高氏林牧发展有限公司，因其付款流程涉及部门较多，付款速度取决于各相关部门间协调及预算的安排。以上客户如果资金不能及时到位，应收账款发生坏账的可能性风险就会增加。期末公司虽然已充分计提坏账准备，但若客户出现支付困难而不能支付公司销售款，对公司现金流和资金周转仍会产生一定的不利影响。6、税收优惠政策变动的风险 作为高新技术企业，公司的企业所得税适用 15%的优惠税率；公司对外提供技术开发服务免征增值税。如果国家相关税收优惠政策发生变化，可能会影响公司的经营业绩。7、高端植物油市场推广不及预期的风险 以茶油为代表的高端植物油对于保障国家粮油安全、平衡食用油供需具有重要的战略意义，国家产业政策也提出了“提高高端植物油比重”、“2020 年，我国茶油产量达到 250 万吨”的目标。但由于目前我国高端植物油的产业化发展还处于初级阶段，市场尚处于培育期，消费者对高端植物油的认知度不高，且其市场价格比普通食用油高出 2-40 倍，因此高端植物油的市场推广情况直接影响着客户的投资情况。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京中天金谷科技股份有限公司 英文名称及缩写 BeijingZhongtian Gold Grain TechnologyCo.,LTD.证券简称 中天金谷 证券代码 430624 法定代表人 李宁 注册地址 北京市石景山区实兴大街 30 号院 3 号楼 2 层 A-2205 房间 办公地址 北京市大兴区榆垡工业园榆恒路 1 号 主办券商 南京证券股份有限公司 主办券商办公地址 南京市建邺区江东中路 389 号 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张利、李东升 会计师事务所办公地址 天津开发区广场东路 20 号滨海金融街 E7106 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 赵智华 电话 010-89229085 传真 010-89229068 电子邮箱 公司网址 www.china- 联系地址及邮政编码 北京市大兴区榆垡工业园榆恒路 1 号，102602 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 9 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 行业（证监会规定的行业大类）专用设备制造业（C35）主要产品与服务项目 榨油机、烘干机、剥壳机、炼油锅、结晶罐、脱色罐、脱色塔、换热器、冷冻机、输送设备等，相关配置技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 控股股东 李宁 实际控制人 李宁、刘华 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110107802299841G 是 税务登记证号码 91110107802299841G 是 组织机构代码 91110107802299841G 是 注：2016 年 6 月 24 日换发了统一社会信用代码的营业执照，统一信用代码为91110107802299841G。10 第三节第三节 会计数据和数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 24,373,227.06 18,306,870.29 33.14%毛利率 36.52%37.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 881,482.27 337,955.04 160.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 305,769.93 36,715.04 732.82%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.79%3.46%-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.70%0.38%-基本每股收益 0.09 0.04 125.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 45,930,896.86 41,562,371.52 10.51%负债总计 34,177,690.47 30,690,647.40 11.36%归属于挂牌公司股东的净资产 11,753,206.39 10,871,724.12 8.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 1.09 8.26%资产负债率（母公司）64.91%65.71%-资产负债率（合并）74.41%73.84%-流动比率 1.04 1.09 -利息保障倍数 35.16 5.59 -11 三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,450,979.52 4,518,034.29 64.92%应收账款周转率 3.55 2.40 -存货周转率 1.13 0.90 -四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 10.51%24.95%-营业收入增长率 33.14%15.14%-净利润增长率 160.83%6.16%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-带有转股条款的债券 0 0-期权数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）680,567.93 12 其他营业外收入和支出-1,449.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 679,118.91 所得税影响数-103,406.57 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 575,712.34 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式）商业模式 根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于“制造业”下属的“专用设备制造业”（行业代码：C35）。本公司是处于粮油工程项目承建中的高端装备制造、技术服务、工程建设、项目总包供应商，拥有国家高新技术企业、北京市高科技企业、北京市专利示范单位、中关村高科技企业、中国储备粮管理总公司入围供应商等经营资质，为国内特种油料加工，特别是山茶籽油加工企业、大型粮油加工企业提供立项咨询、规划设计、装备制造、安装调试、技术服务、专业人才培训及输送等方面服务。公司基于对粮油加工企业发展的及时把握、国家产业政策的深刻理解，充分考虑节能、环保、经济性能，研发出符合客户需求的技术和产品，并采用直接销售模式将产品或技术服务销售给最终用户并实现收入。报告期内及截至目前，公司商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：公司是一家专注于高端健康油脂行业、研发高新加工工艺、制造先进优质装备、承接油脂加 14 工成套交钥匙工程的企业。公司报告期内业务模式没有发生变动。公司产品与国家政策很好的契合是取得良好销售的巨大推动力。公司凭借积累多年的行业经验和不断创新的科研成果，在茶油装备制造行业里一直处于领先地位。同时，公司将根据销售部收集的客户需求状况制定产品开发计划，研发符合市场需求的相关产品。公司 2016 年度实现营业收入 2,437.32 万元，较上年同期增长了 606.64 万元，升幅 33.14%；实现净利润 88.15 万元，较上年同期增加了 54.35 万元，升幅 160.83%。资产负债率为 64.91%，虽与上年基本持平，但比率偏高，主要是 2012 年签订合同的广东山马、包头蒙源项目的土建及后续资金尚未解决，影响合同如期进行，这两笔合同预收款金额约 1,009 万元，对资产负债率的影响为增加 21.97%。流动比率同比下降了 4.62%。由于预收账款比同期增加 697.70 万元、不含税收入比同期增加 606.64 万元，直接影响了经营活动现金流量净额增加。公司借助在全国中小企业股份转让系统挂牌的广告效应，加大产品研发力度，提升产品的市场影响力。在此基础上，公司在国内油脂行业主要刊物上进行广告刊登、积极组织营销推广，加强网络营销，不断扩大客户群体。随着公司产品质量的提高、品牌影响力的提升，公司在销售定价和付款方式上的话语权增加。报告期内公司运行良好，与湖南齐家油业有限公司签订了设备出售、安装、调试等一揽子工程总包补充合同，合同总金额人民币 800 万元。除此之外，在全国范围内和多家新客户签订合同，为公司在全国市场、多品种油料业务领域发展奠定了基础。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 24,373,227.06 33.14%-18,306,870.29 15.14%-营业成本 15,471,318.90 35.88%63.48%11,385,981.10 11.94%62.20%毛利率 36.52%-3.39%-37.80%4.91%-管理费用 5,565,343.01 28.99%22.83%4,314,454.06 13.91%23.57%销售费用 1,387,199.25 29.44%5.69%1,071,732.38 21.12%5.85%财务费用 179.99-99.66%0.00%52,592.42-9.77%0.29%营业利润 373,687.75 2,132.58%1.53%-18,384.94-110.51%-0.10%15 营业外收入 680,567.93 89.46%2.79%359,219.81 12.02%1.96%营业外支出 1,449.02-51.70%0.01%3,000.00-96.15%0.02%净利润 881,482.27 160.83%3.62%337,955.04 6.16%1.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业外收入 营业收入比上年同期增加 606.64 万元，营业成本比上年同期增加 408.53 万元，主要是报告期公司完成了与云南东昌及与广东康帝规模两个较大的项目，同时，其他小型项目的进度并未影响。营业成本随营业收入增长而增长。营业外收入增加 32.13 万元，主要是本年度中关村挂牌补贴到账 60.00 万元，上年度石景山挂牌补贴到账 30.00 万元。2、销售费用、管理费用、财务费用 公司 2016 年度销售费用比上年增加了 31.55 万元，管理费用比上年增加了 125.09 万元。因人工成本普遍提高，研发、生产、安装、调试人员随工程项目启动增加而增加，导致职工薪酬增加，其中销售费用中职工薪酬增加 8.33 万元，管理费用中职工薪酬增加 19.29 万元；报告年度因销售收入增加，导致运输费增加 27.91 万元；报告年度因公司在研发上的力度加大，导致研发费用增加了 62.38 万元，督导费、审计费等中介费用增加 4.67 万元，报告年度加强了职工培训，导致职工教育经费增加 6.96 万元。报告期与同期比，支付职工伤残补助 13.15 万元，房屋设备维修费增加6.94 万元，差旅费增加 2.10 万元,折旧费增加 2.46 万元,厂房租金增加 2.47 万元，业务招待费增加1.64 万元。报告年度财务费用减少，主要是利息支付比上年减少 4.28 万元，利息收入增加 1.16 万元。3、营业利润、营业外支出、净利润 营业利润比上年增加了 39.21 万元，主要是报告期收入较上年同期增加 606.64 万元，虽然毛利率 36.52%相比上年 37.80%变动不明显，但因收入增加而引起营业利润相应增加了 26.43 万元，报告期所计提的坏账损失金额比上年少，影响营业利润净额 12.77 万元。报告年度营业外支出，是公司固定资产清理净损失，金额 0.14 万元。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 16 主营业务收入 24,373,227.06 15,471,318.90 18,083,722.64 11,214,851.25 其他业务收入-223,147.65 171,129.85 合计合计 24,373,227.06 15,471,318.90 18,306,870.29 11,385,981.10 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收收入入比例比例 油脂设备销售 18,285,938.49 75.02%16,207,113.68 88.53%技术服务 5,968,632.37 24.49%1,392,919.80 7.61%配件销售 59,743.59 0.25%134,116.51 0.73%仓储设备销售 58,912.61 0.24%349,572.65 1.91%合计合计 24,373,227.06 100.00%18,083,722.64 98.78%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司借助在全国中小企业股份转让系统挂牌的广告效应，并加大了产品研发力度，使得公司研发成果不断增加、研发力量不断增强，产品的技术含量也不断提升，品牌影响力进一步扩大，产品的市场竞争力逐渐加强，客户对设备中附加的技术服务销售认可度得到提高，导致技术服务销售占主营业务收入比例增加；报告年度，因湘西沃康技术开发项目金额为 263.00 万元，直接影响技术服务收入增加 10.79%。报告年度，由于茶籽油工程项目及相关技术业务较同期增加，但总的人员没有增加，从而适当的减少了仓储设备及配件业务的比重，导致仓储设备和配件销售业务占主营业务收入比例有所下降。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7,450,979.52 4,518,034.29 投资活动产生的现金流量净额 -2,680,007.61 -451,810.77 筹资活动产生的现金流量净额 -1,630,816.00 4,234,505.45 现金流量分析：现金流量分析：公司 2016 年度经营活动产生的现金流量净额较 2015 年度增加了 293.29 万元，主要因为公司 17 报告期销售收入、预收款项收到的现金较 2015 年度增加 1,469.43 万元，收到其他与经营活动有关的现金较 2015 年度增加 164.71 万元，购买商品、接受劳务支付的现金较 2015 年度增加 1,082.28万元，支付给职工以及为职工支付的现金较上年度增加 200.89 万元，支付的各项税费增加 108.43万元，支付其他与经营活动有关的现金减少 50.75 万元所致。公司 2016年度投资活动产生的现金流量净额较2015年度减少 222.82万元，主要因为公司 2016年度子公司长沙中彬环保科技公司购置了位于长沙市区的写字楼、补充部分办公生产设备所致。公司 2016年度筹资活动产生的现金流量净额较2015年度减少 586.53万元，主要因为公司 2015年度增资 285.00 元，同时向北京银行借入 1 年期款项 160.00 元，2016 年内偿还了 2015 年度信用贷款借入的一年期北京银行本息款项 163.08 万元。（4）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 01 云南东昌农林产品开发有限公司 7,154,881.33 29.36%否 02 广东康帝绿色生物科技有限公司 4,500,923.08 18.47%否 03 湘西沃康油业科技有限公司 3,101,698.10 12.73%否 04 保仪生态科技（广东）有限公司 2,108,332.98 8.65%否 05 贵州省松桃福农鑫农牧科技发展有限公司 1,696,830.44 6.96%否 合计合计 18,562,665.93 76.17%-（5）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 01 北京中宏昌金属材料有限公司 1,724,091.06 11.14%否 02 武汉粮农机械制造有限公司 1,553,846.78 10.04%否 03 长沙市良名机电阀门有限公司 529,706.98 3.42%否 04 云南赣云贸易有限公司 465,357.30 3.01%否 05 江苏巨能机械有限公司 458,974.34 2.97%否 合计合计 4,731,976.46 30.58%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 18 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 2,740,335.66 2,116,562.95 研发投入占营业收入的比例 11.24%11.56%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 96 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：本年度研究开发 4 个项目：剥果机项目、中粮移动项目、冷榨机项目和巴旦木项目，4 项研发投入274.03 万元，其中：原材料 79.25 万元，研发人员工资及福利 140.53 万元，研发设备折旧 12.32 万元，支付研发相关费用 41.93 万元。公司一直一来十分重视研发工作，致力于拥有自主知识产权，保持创新性，促进公司良好持续发展。2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 本年期末本年期末 上年期末上年期末 项目项目 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 货币资金 16,683,973.92 23.19%36.32%13,543,818.01 158.32%32.59%3.73%应收账款 3,180,201.20-17.96%6.92%3,876,302.43-47.55%9.33%-2.41%存货 14,151,571.99 7.12%30.81%13,210,345.23 10.32%31.78%-0.97%长期股权投资-固定资产 9,840,474.30 27.53%21.42%7,716,032.44 30.71%18.56%2.86%在建工程-100.00%0.00%0.00%短期借款 0.00-100.00%0.00%1,600,000.00-3.85%-3.85%长期借款-资产总计 45,930,896.86 10.51%100.00%41,562,371.52 24.95%100%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司货币资金的期末余额较 2015 年上升 23.19%，主要是报告期公司预收账款增加 697.70 万元、扣除短期借款减少的 160.00 万元、购入固定资产减少的 286.01 万元后，现金净流入仍呈上升状态。19 公司应收账款期末净额较 2015 年下降 17.96%，主要是报告期因四川弘鑫农业有限公司、郴州市中南油脂有限公司、内蒙信德粮油有限公司、江西省高氏林牧发展有限公司等客户资金未及时到位导致延缓对我公司货款的支付，且赊销额度较大，账龄 3-4 年，使计提的资产减值损失较上年度幅度增大，导致了应收账款净额的减少。公司固定资产较 2015 年度增加 27.53%，主要是子公司长沙中彬环保科技公司购置写字楼 245.68万元。报告年度，公司归还了上年借入的一年期信用贷款 160.00 万元，因公司资金能满足目前的生产经营需要，暂时停止向外借款。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2008 年 6 月，公司投资成立了全资子公司北京中天京谷机电设备制造有限公司，注册资本：500万元，经营范围：生产油脂加工成套设备、输送机、粮食清理机、调质机；销售机电设备、农业机械设备；货物进出口；技术进出口；代理进出口；技术开发、推广、转让、服务、咨询；产品设计；图文设计。2014 年 7 月，公司投资成立了全资子公司北京中天金谷电子商务有限公司，注册资本：100 万元，经营范围：销售机械设备、文化用品、体育用品、计算机、软件及辅助设备、电子产品、五金交电、器件和元件、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、汽车零配件、服装、日用品、工艺品、新鲜蔬菜、新鲜水果、家具、小礼品、厨房用具、灯具、卫生间用具、照相器材、针纺织品、首饰、通讯设备、建筑材料、钟表眼镜、玩具、摩托车零配件、自行研发后的产品；货物进出口、代理进出口；摄影扩印服务；仓储服务；经济贸易咨询；生产加工计算机软硬件；维修机械设备、仪器仪表；技术开发、技术推广、技术转让、技术服务、技术咨询；基础软件服务；应用软件服务；设计、制作、代理、发布广告；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；会议服务；展厅的布置设计；包装装潢设计；产品设计；模型审计。2015 年 5 月，公司投资成立了全资子公司长沙中彬环保科技有限公司，注册资本：500 万元，经营范围：环保技术开发服务、咨询、交流服务、转让服务；家用电器及电子产品、电气设备、通用机械设备、化工产品、农业机械的零售；机械设备、五金产品及电子产品的批发；工艺品的销售；新材料技术推广服务；节能技术推广服务；机械技术推广服务；信息电子技术服务；电器设备技术咨询；智能电网技术开发；智能化技术研发；软件测试服务；软件服务；油气回收设备及配件的安 20 装；制冷设备安装；信息技术咨询服务；工程技术咨询服务；农业推广服务；其他仓储服务；脱硫脱硝技术咨询、推广服务；机电生产、加工；炼油、化工生产专用设备制造。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 近年来政府针对农业发展的政策趋于更多更好，国家相关部门对我国粮油行业发展给予了更多关注，如粮油产量、粮油安全、粮油自给率等，为了促进行业健康、可持续的发展，国务院、农业部、国家林业局、国家粮食局等部门出台了一系列产业扶持政策和指导性意见，为粮油行业的发展建立了优良的政策环境；另一方面，随着国民经济的发展，人民对生活品质的提高，对健康、高端食用油的消费量不提升，市场空间前景可观。健康高端食用油的消费增涨，必然带动产能增加，公司装备制造和工程建设业务直接受益。但是，制约公司业务发展的不利因素也客观存在。首先，目前国内从事粮油装备制造的公司已超过 1000 多家，企业规模普遍较小，技术水平和业务能力参差不齐，竞争较为分散，如果公司不能抓住专注健康、高端食用油的装备制造和新技术新工艺研发的契机，将面临市场占有率下降的风险；其次，目前粮油装备行业整体技术比较落后，公司需要投入的研发成本比较高，需要研发的工艺、技术、产品多，面临着研发方向、研发成本问题，新研发的工艺技术产品失误，将可能影响公司业务的发展空间。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、公司的竞争优势 A.品牌优势 公司经过二十多年在粮油装备行业的经营，特别是在近十年，在特种、高端油料制取方面的研发投入，使得公司在国内特种、高端油料制取方面占据了主导的市场地位，尤其是茶籽油成套加工制取技术，具坚实的领导优势和话语权。加之公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，公司加大了营销宣传力度，公司品牌影响力、品牌价值在行业有了更大提升，为公司业务开展起到了强有力的支持。B.行业发展前景优势 公司经营业务处于农业、林业领域，近几年，随着国家政策向农业、林业倾斜；国家经济转型 21 升级，大量房地产、矿产企业改行向农业、林业进军；国家进行生态保护建设，退耕还林，使得公司近几年销售业绩大幅增长。国家正在规划、实施的十三五计划，将会有更多资源投向农业、林业，潜在市场需求会有更大空间。2、公司的竞争劣势 A.客户过度集中茶籽油客户 公司销售业绩中有近 93.40%销售来源于茶籽油加工客户，茶籽油市场发展情况将直接影响到公司的经营发展。B.产品研发成本、生产成本过高 粮油制取工艺、装备制造研发周期长，对研发人员能力要求高，导致了研发成本高，影响着公司营利能力；公司一直注重产品质量、产品外观、客户服务，本年度又特别引进了产品工业化设计过程，一定程度上增加了产品生产成本。（五（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。（六（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 报告期内，公司没有扶贫事项。报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。二、风险因素（一）持续到本年度的（一）持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款存在的回款风险及对策 截至2016年12月31日，公司应收账款净额为318.02万元，占流动资产的9.01%，占资产总额的6.92%，其中一年以内应收账款净额为 71.27 万元，占应收账款净额的 22.41%。报告期末，公司在合理信用期限内应收账款金额 150.86 万元，比例占 47.44%。公司欠款客户主要是四川弘鑫农业有限公司、郴州市中南油脂有限公司、内蒙信德粮油有限责任公司、江西高氏林牧发展有限 22 公司，因其付款流程涉及部门较多，付款速度取决于各相关部门间协调及预算的安排。以上客户如果资金不能及时到位，应收账款发生坏账的可能性风险就会增加。期末公司虽然已充分计提坏账准备，但若客户出现支付困难而不能支付公司销售款，对公司现金流和资金周转仍会产生一定的不利影响。针对上述风险，公司采取的应对措施如下：公司派专人负责应收账款的管理和催收，并将应收账款回款情况纳入销售人员的业绩考评范围。同时，本期对于个别经营情况恶化的客户全额计了提坏账准备。2、税收优惠政策变动的风险 作为高新技术企业，公司的企业所得税适用 15%的优惠税率；公司对外提供技术开发服务免征增值税。如果国家相关税收优惠政策发生变化，可能会影响公司的经营业绩。针对上述风险，公司采取的应对措施如下：公司充分利用目前的优惠政策，加大研发投入，不断保持在技术上的领先及创新优势，不断加快自身的发展速度，尽快把公司做大做强，提高企业的盈利水平，加大对新客户的开发与培养，使公司营业收入与营业利润稳步提高，将对税收优惠的影响降到最低程度。3、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东李宁持有公司股份 600 万股，持股比例为 60%，股东刘华持有公司股份 400 万股，持股比例为 40%，李宁、刘华夫妇合计持股 100%，同时李宁担任公司董事长兼总经理，刘华担任公司董事、副总经理，对公司经营管理拥有较大的影响力，为公司共同实际控制人。因此，李宁、刘华夫妇若利用其实际控制人地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营管理及公司未来投资者带来风险。应对措施：公司通过股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，严格执行公司相关的规章制度，有效地监督公司实际控制人对公司的经营行为，最大限度地保障公司的利益。考虑到未来加快发展步伐，公司也在考虑引入战略投资人，为公司持续发展提供更大动力，进一步提高公司发展空间。4、人员成本上涨带来的管理成本上升和优秀人才流失的风险 公司所从事的特种油料制取行业属高技术和重经验密集型行业，人才是保证产品、项目质量，降低企业运营成本的关键因素，而优秀的人才必然会提高人力成本，现阶段，人力成本的逐年提高已是不争的事实；另一方面，行业内企业对优秀的技术人才争夺激烈，一旦核心技术人员流失，将给公司经营带来不利影响。应对措施：1、公司加强技术、知识产权方面保护意识和力度，主要和关键技术均申请专利保护；2、公司研发设计均分配给多人负责，避免技术焦点集中，采取类似流水线作业模式，单独个人只负责单项技术研发工作；3、公司通过近二十年的技术经营发展，聚集了行业内一大批技术专家、实践经验丰富的一线工程师队伍，人才储备充足；4、提高员工的福利待遇水平，改善员工的工作环境，更加牢固的吸引优 23 秀人才稳定在公司；5、加大研发投入，进一步提高产品可靠性，简化生产安装工艺，从而维持合适的产品人工占比。5、客户集中度较高的风险 公司客户集中度较高。公司客户群体主要集中在茶油加工客户，前五名茶油加工客户占销售总额的76.17%，客户较为集中。一旦国家产业政策调整、行业发展变化或主要竞争对手开发新工艺新产品，将对公司业绩产生重大影响。应对措施：1、公司在继续加大茶油技术研发同时，正在加快其它特种、小品种油料的抽取工艺技术，如核桃油、胡麻籽油、亚麻籽油、米糠油等，分散公司销售产业链；2、公司在加大国内市场营销工作，正努力拓展国外市场，如尼日利亚、刚果（金）等非洲市场客户。6、高端植物油市场推广不及预期的风险 以茶油为代表的高端植物油对于保障国家粮油安全、平衡食用油供需具有重要的战略意义，国家产业政策也提出了“提高高端植物油比重”、“2020 年，我国茶油产量达到 250 万吨”的目标。但由于目前我国高端植物油的产业化发展还处于初级阶段，市场尚处于培育期，消费者对高端植物油的认知度不高，且其市场价格比普通食用油高出 2-40 倍，因此高端植物油的市场推广情况直接影响着客户的投资情况。应对措施：公司加大技术研发力度，用更多高新技术降低客户固定资产投资、降低企业生产成本，让高端产品更趋于适合大众消费者。随着产业发展，特种油料种植面积扩大，由于原料稀缺造成的原料价格高的情况随之平和，从而促使更多人消费。7、公司土地租赁对生产经营的影响 公司与榆垡镇政府下属企业北京榆垡工贸公司签订了土地租赁合同，租