430523_2016_泰谷生物_2016年年度报告_2017-04-25.pdf

泰 谷 生 物 NEEQ:430523 湖南泰谷生物科技股份有限公司 Hunan Taigu Biotechnology CO.,LTD.年度报告 2016 公告编号：2017-015 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.27 第七节 融资及分配情况.29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节 公司治理及内部控制.37 第十节 财务报告.41 公告编号：2017-015 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、泰谷生物 指 湖南泰谷生物科技股份有限公司 生态公司、泰谷生态工程公司 指 湖南泰谷生态工程有限公司，公司全资子公司 新疆公司 指 新疆泰谷生物肥料有限公司，公司全资子公司 环保公司 指 湖南泰谷环保科技有限公司，公司全资子公司 云南公司 指 云南泰谷生物科技有限公司，公司全资子公司 常德公司 指 常德泰谷生物肥料有限公司，湖南泰谷生物肥料有限公司全资子公司 四木王 指 新疆泰谷四木王生物肥料有限公司，新疆泰谷生物肥料有限公司控股子公司 股东大会 指 湖南泰谷生物科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南泰谷生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 湖南泰谷生物科技股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 章程 指 湖南泰谷生物科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、山西证券 指 山西证券股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）华菱津杉 指 华菱津杉（湖南）信息产业创业投资基金企业（有限合伙）招商证券 指 招商证券股份有限公司 元（万元）指 人民币元（万元）报告期、本报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2017-015 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-015 4 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款风险 截至 2016 年 12 月 31 日,公司应收账款余额为 113,094,320.63 元,公司应收账款余额规模较大、账龄较长,虽然客户大多与公司保持了长期稳定的合作关系,但若宏观经济、环境、客户经营情况等发生不利变化,将导致公司应收账款难以收回而形成坏账的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2017-015 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 湖南泰谷生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Taigu Biotechnology CO.,LTD.证券简称 泰谷生物 证券代码 430523 法定代表人 曹典军 注册地址 长沙高新开发区麓谷麓龙路 199 号标志麓谷商务中心 A 栋 14 楼 1402、1403 办公地址 长沙高新开发区麓谷麓龙路 199 号标志麓谷商务中心 A 栋 14 楼 1402、1403 主办券商 山西证券 主办券商办公地址 太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘曙萍、谢卫雄 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、联系方式 董事会秘书 段传武 电话 0731-85522678 传真 0731-85505108 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 长沙高新开发区麓谷麓龙路 199 号标志麓谷商务中心 A 栋 14 楼;邮政编码：410205 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 湖南泰谷生物科技股份有限公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 创新层 行业（证监会规定的行业大类）C26 化学原料及化学制品制造业 主要产品与服务项目 生物有机类肥料、水溶肥料、土壤修复、功能肥料等新型肥料以及生物兽药的生产和销售;生物技术、环保技术、养殖技术的研发、应用及推广服务 普通股股票转让方式 做市转让 公告编号：2017-015 6 普通股总股本1 63,556,159 做市商数量 5 家 控股股东 曹典军、张丽萍夫妇 实际控制人 曹典军、张丽萍夫妇 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 914301006780425037 否 税务登记证号码 914301006780425037 否 组织机构代码 914301006780425037 否 12016 年 12 月 30 日，公司获得全国中小企业股份转让系统就 1250 万股定向发行的关于湖南泰谷生物科技股份有限公司股票发行股份登记的函，按照会计准则，公司在出具年报时将该笔款项直接计入股本及资本公积，截至 2016 年 12 月 31 日，公司尚未在中国证券登记结算有限责任公司完成 1250 万股的新增股份登记手续，为了保持全文统一，公司以 1250 万股登记完成时的股东名册（2017 年 2 月 15 日）作为股本计算依据。公告编号：2017-015 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 166,252,348.89 157,822,924.72 5.34%毛利率 50.37%49.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,592,180.12 17,534,018.09 0.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,711,906.11 16,406,282.32-4.23%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.52%10.57%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.61%9.92%-基本每股收益 0.34 0.37-8.11%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期上年期末末 增减比例增减比例 资产总计 467,579,711.03 264,168,829.56 77.00%负债总计 132,281,782.76 66,447,382.24 99.08%归属于挂牌公司股东的净资产 313,692,627.44 197,721,447.32 58.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.94 3.87 27.45%资产负债率（母公司）23.15%22.26%-资产负债率（合并）28.29%25.15%-流动比率 2.43 2.48-利息保障倍数 7.78 5.32-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 32,157,987.30-3,286,020.93-应收账款周转率 1.44 1.54-存货周转率 8.91 23.09-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 77.00%30.98%-营业收入增长率 5.34%13.49%-净利润增长率 47.23%-33.86%-五、股本情况 单位：股 公告编号：2017-015 8 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 63,556,159 51,056,159 24.48%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 1.计入当期损益的政府补助 2,175,858.77 2.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 47,128.30 3.除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,900.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,212,087.07 所得税影响数-331,813.06 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,880,274.01 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上上年同期年同期）上上上上年年期末（期末（上上上上年同期年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 -公告编号：2017-015 9 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司主要从事土壤修复、生物及有机肥料、全元生物有机肥、水溶肥料等高新技术及产品的研发、生产、销售、服务，是全国领先的生物及有机肥料、耕地重金属污染治理修复的供应商。随着“土十条”等相关法规、政策的相继出台，生物有机类肥料、水溶肥料、功能肥料成为耕地修复和土壤有机质提升的中坚产品，更快推进了公司土壤环境修复市场份额的扩大，同时，公司也由单一的产品供应商逐步升级转型为一家集技术研发输出、产品生产销售的农业环境保护和生态修复的综合服务供应商。1、采购和生产模式（1）菌剂：农用微生物菌剂是公司主要产品的核心成分，均为自主筛选、培养，建有自主的原菌株库。主要工艺为利用米糠等培养基进行固体或液体发酵，以销定产。（2）生物有机类肥料：生物有机类肥料的原材料主要为种养殖废弃物（动植物残体、畜禽粪便等），常年自行或通过中间商从农村收集，堆积发酵，出货旺季根据订单要求添加菌剂和辅料进行加工制成成品。（3）水溶肥料：水溶肥料原材料主要包括菌剂、活性硅、尿素、硫酸钾、硝酸钾等。除菌剂由公司自主提供外，其他原材料为市场上常见的化工产品，公司根据供需情况与价格趋势，在价格较低时采购并库存，有效的控制产品成本。旺季提前进行混配、反应等工艺产成品。（4）功能肥料：功能肥料包括土壤调理剂、碱性复合肥等产品。原材料为生石灰、氮磷钾、冶金废料、菌剂、辅料等，其中冶金废料根据订单情况从冶金企业收集，菌剂自主提供，其余均根据供需情况与价格趋势，在价格较低时采购并库存。根据生产和供货周期情况，通过圆盘或转鼓工艺生产。（5）生物兽药类产品：兽药子公司的采购模式是完全在农业部兽药生产质量管理规范（GMP）的规定下进行操作的，公司根据物料供应商审计管理制度选择合格的原辅料供应商，建立档案，并货比三家。所有原辅料在采购入库前进行质量检验，合格的入库，不合格的退回。产品主要的微生物菌种由公司自主培养，其他作为载体的辅料采取外购，生物兽药的部分原料药采取从药厂收购的方式。销售旺季供货能力不足时，部分产品也采用按照公司质量标准，由公司研究院派员现场质控的方式进行代加工生产。2、销售和服务模式 销售和服务根据市场不同情况采取多种模式：（1）产品招投标：各级农业、环保行政单位均有专项资金采购生物有机类肥料、水溶肥料、功能肥料等产品用于耕地修复或土壤有机质提升，公司通过招投标方式参与产品竞标，成为供货商，并提供配送、技术指导等配套服务。（2）综合服务招投标：随着农业环境保护和生态建设日益成为农业行业的热点，各级农业、环保行政单位由向社会采购产品逐步转化为采购服务，公司通过招投标方式提供耕地修复等项目的整体解决方案，政府以修复效果为验收指标向公司支付服务费用。（3）产品直供和经销商模式：生物有机类肥料、水溶肥料等新型肥料的施用是现代农业发展的必然趋势，市场需求量逐年加大。公司经过多年的积累，已经形成大型种植基地直供产品与经销商代理两种模式结合的销售模式进行市场开拓。（4）土壤环境修复服务：该类业务是泰谷生物实施转型升级以来新开展的业务，基本属于工程实施类业务，主要包括重金属污染耕地承包治理工程、农业面源污染治理工程、高标准农田建设工程、农村环境综合整治工程等。目前该类业务的主要集中在湖南省展开。目前农业环保的责任主体主要是当地农业或环保等政府部门，所以主要采用的是财政出资、政府采购、企业实施的模式。公司通过招投标方式参与竞标，成为实施方，组织各类人员采用“照图施工”、EPC（设计采购施工总承包）、EPC+C（总承包+运营）、PPP（公私合营模式）等模式实现工程建设、实施、运营等，政府根据工程量或实施效果支付相应 公告编号：2017-015 10 费用。3、技术研发及技术合作模式 公司自成立以来一直注重科技研发投入和科技创新，设有农业生物技术研究院进行产品、技术的开发以及农业技术的服务和输出。公司现有的 63 项专利和多项专有技术全部由研究院开发并转化为产品和服务方案。随着公司业务的拓展，研究院也通过技术合作的方式向广大农村提供种养废弃物加工有机肥、生物有机肥、全元生物有机肥等成套技术。报告期内，公司的商业模式较上年度发生了一定的变化。随着公司主要客户单位在进行环境保护时由以往向社会采购产品逐步转化为向社会采购服务，并采取通过招投标向客户单位提供耕地修复等项目的整体解决方案，按照客户单位以修复效果为验收指标向公司支付服务费用的方式获得销售收入。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 招投标流程招投标流程综合管理部市场经营部职能阶段开始搜索项目信息项目分析投标准备报名材料领取招标文件确定标书编制人员分工及日程计划组织研究招标文件办理投标保证金支付标书编写报价文件商务文件技术文件标书审查、修订打印、装订、封标打印正本审核、签章复印、插页装订、封标开标整理、分析、汇报开标结果中标支付中标服务费、制定合同领取中标通知书签订合同办理保证金退还或履约保证金合同资料移交归档准备资质文件、标书1、综管部通过招标网查询收集项目的招投标信息并进行汇总；2、市场经营部门对项目信息进行分析，明确是否符合项目需求及资质要求等，研究是否投标；3、确认投标后，市场经营部确定投标授权代表，综管部准备相关资质文件等报名材料，由授权代表购买、领取招标文件；4、综管部根据项目情况，确定项目投标总负责人及组成人员，确定标书编制人员分工及日程计划；5、在领取招标文件后，综管部和市场经营部需对招标文件进行详细查阅，检查我方是否对招标文件要求全部符合，不符合处由及时和相关部门人员协商出解决方案；6、综管部按照招标文件要求支付保证金，注意支付方式、到账日期，支付后，向财务部索取付款凭证，并向招标公司确认是否到账。7、综合管理部根据招标文件要求，组织进行标书的编写；8、确定投标报价由市场经营部向总经理汇报，经批准后编制报价文件；9、根据招标文件要求将招标文件内容分别进行审查，确认无误后打印、复印、装订、封标；10、综管部按照招标文件要求准备好所需材料（资质文件、电子版标书、样品等）；11、按招标方要求的时间、地点准时将投标文件及 招标文件规定的其他材料递交招标方，开标前换取投标保证金收据，唱标时记录开标情况，并移交至综管部整理、汇总，建立项目台账；12、中标后，综管部根据招标代理服务费收费标准支付中标服务费，并拟定政府采购合同；13、市场经营部在中标公示期后安排人员到招标公司领取中标通知书和发票，并和业主单位签订合同；14、综管部根据招标文件要求办理保证金的收回或办理转履约保证金；15、综管部对项目招投标资料进行汇总、整理后归档，并建立销售台账。结束 公告编号：2017-015 11 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 是 （二（二）报告期内报告期内经营情况回顾经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年公司紧紧围绕年初制定的财务预算经营目标，加强内控管理，完善和拓展市场渠道，有效进行经营风险把控，有步骤有计划推进公司各项业务发展并进行新业务的拓展，特别在国务院“土十条”正式出台后，快速进入土壤修复市场。同时，根据全国股转公司公布的创新层挂牌公司初步筛选名单，公司顺利进入创新层，公司公众品誉度得到进一步扩大。目前，公司团队建设稳定、运营正常、市场前景显著，基本实现了公司 2016 年的预期目标。1、经营业绩 截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 467,579,711.03 元，较去年同期增长 77.00%；归属于挂牌公司股东的净资产 313,692,627.44 元，较去年同期增长 58.65%；实现营业收入 166,252,348.89 元，较去年同期增长 5.34%；归属于挂牌公司股东的净利润 17,592,180.12 元，较去年同期增长 0.33%。2、业务开展情况 报告期内，公司在生物肥料等一系产品产销量稳步攀升的基础上，也大力推进农业环境修复业务。2016 年 12 月，重金属污染耕地安全高效利用湖南省工程研究中心落户公司，该工程研究中心以公司为依托单位，中国科学院亚热带农业生态研究所、湖南省微生物研究所、湖南农业大学、湖南隆平高科耕地修复技术有限公司为参建单位。夯实了公司在重金属污染治理领域的技术实力。2016 年 12 月，公司全资子公司湖南泰谷生态工程有限公司中标湖南省华容县华一水库小流域农业面源污染综合治理试点项目。这是公司在农业环保领域中标的首个工程类项目，也是公司首次参与到国家农业面源污染治理试点项目。3、项目建设情况 报告期内，公司项目建设按照公司整体工作安排稳步推进。新疆阜康新型肥料产业园项目主体工程建设基本完成，设备调试完毕，实现部分量产；湖南常德澧县生物肥料产业园生物肥料生产基地建设已完成原料收集处理厂房的建设，并安装调试部分生产线，释放部分产能；新疆图木舒克新型肥料产业园建设已完成发酵场地硬化，办公楼及厂房主体已建设完毕，生产线安装调试中；辽宁泰谷新型肥料产业园建设已经完成生产车间和成品仓库基础建设。这些生产基地的稳步建设未来可以实现产品稳定、有序供给，降低生产成本，提高产品毛利率的目标。4、财务与资本运作 报告期内，公司向招商证券资产管理有限公司-招商智远新三板分级 1 号集合资产管理计划定向增发1250 万股股份，共募集资金一亿元。2016 年 12 月 8 日公司收到中国证监会核发的关于核准湖南泰谷生物科技股份有限公司定向发行股票的批复，截止本报告期末，上述募集资金已按照相关规定全部进入公司募集资金专户；截至本报告披露日，相应增加的股份已经在中国登记结算有限公司北京分公司完成登记。2016 年 6 月，泰谷生物成功跻身新三板创新层，公司股票成交量、换手率、股权分散度等都达到一个崭新的高度。5、内部管理 2016 公司严格按照证监会和股转公司要求规范公司运作，继续完善经营管理，进一步规范治理结构，强化内部控制制度，并出台了一系列规章制度，加强财务预算和决算管理，提升了公司管理管控水平，提高了公司整体运营成效。通过公司内部制度的不断完善和规范管理，有效预防和减少经营风险的发生，增强了公司稳定且可持续发展的能力。1、主营业务分析主营业务分析 公告编号：2017-015 12 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 166,252,348.89 5.34%-157,822,924.72 13.49%-营业成本 82,516,694.69 2.89%49.63%80,199,931.59 23.10%50.82%毛利率 50.37%-49.18%-管理费用 31,681,659.25 11.24%19.06%28,481,510.62 59.48%18.05%销售费用 20,395,313.15-9.89%12.27%22,634,846.71 46.64%14.34%财务费用 3,911,534.11-19.87%2.35%4,881,255.90-23.72%3.09%营业利润 24,175,897.25 24.75%14.54%19,379,761.94-36.52%12.28%营业外收入 2,175,958.77 52.51%1.30%1,426,747.96 22.28%0.90%营业外支出 11,000.00-89.00%0.01%100,000.00 1,603.71%0.06%净利润 25,817,480.95 47.24%15.53%17,534,018.09-33.86%11.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上期增加 5.34%，收入变动原因是：（1）新疆肥料公司及四木王公司投产并开始销售，两家子公司 2016 年实现销售收入 6042.43 万元，其中生物有机肥销售额为 5734.04 万元，占公司生物有机肥销售额的 67.25%，较上年增加 4827.43 万元；（2）有机肥销售额本期较上年减少 4257.07 万元，2015 年公司有机肥产品多来源于重金属耕地污染治理政府采购，2016 年政府对重金属耕地污染治理技术方案进行了调整，由以往的向社会单一采购产品逐步转化为向社会采购产品加服务，并采取通过招投标方式向客户单位提供耕地修复等项目的整体解决方案，按照客户单位以修复效果为验收指标向公司支付服务费用的方式获得销售收入，后期这部分收入将确认在重金属污染治理销售收入；（3）公司逐步介入环保修复工程领域，2016 年在该领域实现营业收入 374.06 万元，2016 年中标的华容华一水库污染治理项目3660.58 万元，暂处于施工阶段，未确认营业收入；(4)生石灰产品本期实现销售收入 601.03 万元，较上期增加 478.91 万元；(5)本期兽药销售收入增加，较上期增加 213.44 万元；（6）本期增加了其他业务收入（主要为劳务收入）196.18 万元，去年同期无；2、营业成本本期 8251.67 万元，较上期增加 231.68 万元，较上期增长 2.89%，一是本期主营业务成本增加 44.16 万元，主要原因是本期销售收入增加，随之带动材料投入、人力成本等成本构成项目费用增加，二是本期其他业务成本增加 187.52 万元，上年同期无；3、营业外收入本期 217.60 万元，较上期增加 74.92 万元，较上期增长 52.51%，主要为政府补贴增加,收到的前三政府补助为长财企指一二三四批科技计划补助款 100 万元，长沙财政局高新分局中小微企业融资补助款 40 万元，长沙财政局高新分局驰名商标及高新企业奖励 33 万元，具体明细见附注（三十六）；4、营业外支出减少 89%，主要是上期有一笔 6.8 万元赔偿款，而本期无赔款；5、净利润同比 2015 年上升 47.23%，原因一是毛利率较去年同期增加 1.19%，二是财务费用继续下降，三是 2016 年新疆四木王公司利润贡献很大，而新疆四木王公司享受所得税减免政策，直接影响 2016 年所得税比 2015 年下降 265 万元。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 164,290,519.87 80,641,504.48 157,822,924.72 80,199,931.59 其他业务收入 1,961,829.02 1,875,190.21-合计合计 166,252,348.89 82,516,694.69 157,822,924.72 80,199,931.59 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 公告编号：2017-015 13 有机肥 42,445,218.68 25.53%85,015,865.00 53.87%生物有机肥 85,269,946.00 51.29%44,998,685.00 28.51%兽药 4,151,724.69 2.50%2,017,330.47 1.28%水溶肥 20,063,945.99 12.07%23,760,888.86 15.06%生石灰 6,010,275.61 3.62%1,221,222.19 0.77%简易征税库存化肥-808,933.20 0.51%粒状培养土 439,754.05 0.26%-育苗盘 29,914.53 0.02%-复混肥产品 2,139,150.40 1.29%-VIP 试验建设项目 3,740,589.92 2.25%-其他 480,605.02 0.29%-劳务收入 1,481,224.00 0.89%-收入构成变动的原因收入构成变动的原因：1、本期有机肥销售额较上期减少 50.07%，其主要原因为：2015 年公司有机肥产品多来源于重金属耕地污染治理政府采购，2016 年政府对重金属耕地污染治理技术方案进行了调整，由以往的向社会单一采购产品逐步转化为向社会采购产品加服务，并采取通过招投标方式向客户单位提供耕地修复等项目的整体解决方案，按照客户单位以修复效果为验收指标向公司支付服务费用的方式获得销售收入，后期这部分收入将确认在重金属污染治理销售收入。2、本期生物有机肥销售较上期增长 89.49%，主要是新疆四木王公司投产并顺利完成订单 4300 万元，上期四木王公司因在筹建没有实现销售；3、本期兽药销售额较上期增长 105.80%，主要是本年调整了兽药的经营策略，积极拓展了新的大客户渠道，本年大客户销售占比达 50%以上；4、本期水溶肥销售较上期减少 15.56%，其销售降低主要是控股子公司湖南生态工程 2016 年进入环保工程修复领域，在该领域投入较多资源，导致水溶肥领域投入有所下降，其二则是新疆肥料公司 2016年投产，并开始实现销售，随着新疆肥料公司的业务开展，也将带动水溶肥的销售；5、本期生石灰销售额较上期增加 392.15%，主要是公司于 2015 年 11 月才引入生石灰产品并实现销售；6、本期新增粒状培养土、育苗盘、复混肥产品、VIP 试验建设项目、劳务收入等项目收入，上期无。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 32,157,987.30-3,286,020.93 投资活动产生的现金流量净额-50,129,935.86-40,320,065.58 筹资活动产生的现金流量净额 146,602,345.00 53,474,912.47 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动的现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 3215.80 万元，比上年同期增加 3544.40 万元，较上期增长主要原因2016 年度第四季度销售回款催收力度加大，销售商品、提供劳务收到的现金为 17585.72万元，金额比去年同期增加 3678.39 万元，相比去年同期增长率为 26.45%。同时采购方面有效利用了信用期延期付款，购买商品接受劳务支付的现金为 9653.95 万元，相比去年同期增长 1483.11 万元，增长率为 18.15%，低于销售回款的增长幅度。收支相抵后比去年同期增加现金流量为 2195.28 万 元。其次，因为报告期对各项费用支出加强了管控，其他经营活动的现金流量净额较去年同期有所减少，减少金额为1777.57 万元。报告期提高了职工薪酬，支付给职工以及为职工支付的现金为 2083.69 万元，较去年同 公告编号：2017-015 14 期增加 652.80 万元，增长率为 45.62%。但是费用管控大大减少了现金支出。支付的各项税费为 585.86万元，较去年同期减少 224.35 万元，减少比率为 27.69%。主要是因为 2016 年度新疆泰谷四木王生物肥料有限公司创收 4327.07 万元，目前该公司处于税收优惠期，报告期内免征企业所得税。以上几方面的综合影响导致现金流量较去年增加较多。2、投资活动的现金流量 报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-5012.99 万元，比去年同期减少 980.99 万元。主要原因是 2016 年度投资增加，报告年度增加对湖南宇丰农科生态工程有限公司的投资款为 234.50 万元。新疆泰谷生物肥料有限公司及其控股子公司新疆泰谷四木王生物肥料有限公司新增固定资产、无形资产和在建工程投资 1944.47 万元，而其他子公司如常德泰谷生物肥料有限公司的投资较 2015 年度减少所致。3、筹资活动的现金流量 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 14660.23 万元，比去年同期增加 9312.74 万元。主要是因为吸收投资收到的现金为 11175.90 万元，比去年同期增加 8476.65 万元，增长率为 314.04%，主要是因为 2016 年度股权融资增加，12 月募集资金 1 亿元到账，同时，其他子公司的少数股东投资增加 1338 万元所致。取得借款收到的现金为 9149 万元，比去年同期增加 4949 万元，增长率为 117.83%。主要是母公司报告期向股东张丽萍借款 2000 万，向农商行贷款增加 2000 多万。同时新疆泰谷生物肥料有限公司新增贷款 1000 万元。偿还债务支付的现金为 5585 万元，比去年同期增加 4470 万元，增长率为 400.90%，主要是本年度到期的农商行贷款还款和偿还的张丽萍个人借款所致。收到其他与筹资活动有关的现金为400 万元，比同期增加 350 万元，增长率为 700.00%，主要是因为报告期融资租赁 400 万元。分配股利、利润或偿付利息支付的现金为 385.84 万元，比去年同期减少 90.92 万元，减少比率为 19.07%，主要是因为报告期内贷款利率较去年同期降低。支付其他与筹资活动有关的现金为 93.82 万元，比去年同期增加83.82 万元，增长率为 838.24%，主要是因为报告期筹资力度加大，融资成本增加，融资租赁的成本较大。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 新疆生产建设兵团第三师四十八团农业经营公司 36,000,000.00 21.65%是 2 湖南丰盛绿园农资有限公司 7,091,546.00 4.27%否 3 喀什四十八团农业经营有限公司 7,000,000.00 4.21%否 4 宁乡县农业局 5,899,805.00 3.55%否 5 茶陵县农业局 5,306,929.50 3.19%否 合计合计 61,298,280.50 36.87%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 湖南丰盛绿园农资有限公司 9,809,399.00 10.46%否 2 新疆天海腾惠科技股份有限公司 9,320,400.00 9.94%否 3 湖南金羿水湘谷物贸易有限公司 6,582,770.83 7.02%否 4 宜昌富田肥业有限责任公司 6,185,390.00 6.60%否 5 图木舒克天海腾惠农业科技有限公司 5,434,000.00 5.80%否 合计合计 37,331,959.83 39.82%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。公告编号：2017-015 15 （6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 9,441,222.49 12,847,879.77 研发投入占营业收入的比例 5.68%8.14%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 63 公司拥有的发明专利数量 61 研发情况：研发情况：报告期内，公司研发费用为 9,441,222.49 元，占公司营业收入比例的 5.68%，主要用于研究重金属污染土壤安全高效利用技术及产品，农业固体废弃物综合利用衍生生物肥料技术开发及产品研制，绿色生态种植系列技术开发及套餐产品研制，生态基质栽培种植技术开发及系列产品研制，农用功能性微生物筛选收集及微生物菌剂产品开发应用等，公司一直致力于拥有自主知识产权，保持创新性，不断开拓，促进公司良好发展。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 148,250,616.46 655.60%31.71%19,620,220.02 101.20%7.43%24.28%应收账款 103,414,519.78-5.89%22.12%109,882,997.18 15.50%41.60%-19.48%存货 15,525,306.29 419.13%3.32%2,990,633.53-24.41%1.13%2.19%长期股权投资-固定资产 59,274,112.14 3.23%12.68%57,417,542.48 8.36%21.73%-9.05%在建工程 32,680,148.00 52.30%6.99%21,457,264.38 7,734.29%8.12%-1.13%短期借款 70,490,000.00 102.27%15.08%34,850,000.00 771.25%13.19%1.89%长期借款-资产总计 467,579,711.03 77.00%-264,168,829.56 30.98%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期余额为 14825.06 万元，较上期增加 12863.04 万元，较上期增加 655.6%，主要是 2016年 12 月收到募集资金 1 亿元，四木王公司收到货款 3600 万元，暂未使用；2、存货本期余额为 1552.53 万元，较上期增加 1253.47 万元，较上期增加 419.13%，主要是湖南泰谷生态工程有限公司期末约 532 万元工程施工（工程施工科目余额为生态公司华容项目所发生的工程支出）余额转入存货,另公司控股之新疆肥料公司及其子公司新疆四木王公司为应对冬季停产而适当备货，备货额为 574 万元；3、在建工程本期余额 3268.01 万元，较上期增加 1122.29 万元，较上期增加 52.3%，主要是公司控股之新疆肥料公司及其子公司新疆四木王公司基地建设仍在持续，暂未完工转入固定资产，其中新疆肥料公司期末工在建工程余额为 2379 万元，本期增加 1002 万元，四木王公司在建工程余额为 427 万元，本期增加 398 万元；4、短期借款本期余额 7049 万元，较上期增加 3564 万元，较上期增加 102.27%，主要是公司处于发展期，融资力度加大，短期借款增加，增加质押贷款 1050 万元，抵押贷款 1300 万元，保证借款 1214 万 公告编号：2017-015 16 元，具体见附注五（十六）；5、资产总计本期余额 46757.97 万元，较上期增加 20341.09 万元，较上期增加 77.00%，主要是本期