430703_2016_高山水_2016年年度报告_2017-04-24.pdf

深圳市高山水生态园林股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号公告编号:2017:2017-028028 1 证券代码：证券代码：430703 证券简称：高山水证券简称：高山水 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 高山水 NEEQ:430703 年度报告 2016 深圳市高山水生态园林股份有限公司（SHENZHEN GAO ECOLOGICAL LANDSCAPE CO.,LTD）深圳市高山水生态园林股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号公告编号:2017:2017-028028 2 公司年度大事记 1 月 16 日，公司召开 2016 年度金融工作会议，与会金融财务丏家、行业顾问、中介机构、公司高管对公司商业模式顶层设计及产融结合模式进行了研讨，确定了由精品园林供应商向生态旅游策划建设和投资运营综合服务商转型的思路及初步路径，开启金融优先的管理模式。6 月 20 日，深圳市投资商会副会长刘女桢女士向公司负责人颁发深圳市投资商会副会长牌匾，授予公司为深圳市投资商会旅游分会会长单位，并与王曙曦董事长、高曲煌副董事长就旅游、投资等项目进行深入交流。6 月，公司与深圳嘉实金融服务有限公司签订了关于深圳市高山水生态园林股份有限公司市值管理服务协议，为公司提供市值管理顶层设计金融服务。8 月，深圳嘉实资本有限公司通过协议转让成为公司的战略投资股东。深圳市高山水生态园林股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号公告编号:2017:2017-028028 3 目录 10 月 15 日，公司召开 2016 年第三次股东大会，审议通过了关于公司股票发行方案（一）的议案，发行价格为每股不低于人民币 5.00 元，拟发行不超过 200万股（含 200 万股），募集资料不超过人民币 1,000 万元（含 1,000 万元）。2016 年 12 月 26 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司 关于深圳市高山水生态园林股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20169625 号）。报告期内，公司获得“一种野生南酸枣变人工裁培成园林绿化树种的方法”发明丏利及“防树根侵蚀建筑的保护装置”、“适用于水资源缺乏地区的智能灌溉系统”、“一种用于生态修复的组合树”等 8 项实用新型丏利。12 月 28 日深圳市高山水生态园林股份有限公司与江西省莲花县人民政府就莲花县全域旅游项目签署了合作开发合同。本次签署的合作开发合同共有 5 项，分别是：莲花县全域旅游发展战略合作协议书、萍乡市高山水旅游度假区开发经营合同书、萍乡市莲花汽车文化旅游产业园开发经营合同书、萍乡市莲江画廊旅游度假区开发经营合同书、萍乡市玉壶山旅游度假区开发经营合同书。开发投资周期为 50 年，预计总投资 30 亿元。深圳市高山水生态园林股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号公告编号:2017:2017-028028 4 第一节 声明与提示6 第二节 公司概况8 第三节 主要会计数据和关键指标10 第四节 管理层讨论与分析12 第五节 重要事项27 第六节 股本、股东情况.29 第七节 融资情况.31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节 公司治理及内部控制.36 第十节 财务报告.40 深圳市高山水生态园林股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号公告编号:2017:2017-028028 5 释义 释义项目释义项目 释义释义 股东大会 指 深圳市高山水生态园林股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市高山水生态园林股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市高山水生态园林股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 深圳市高山水生态园林股份有限公司章程 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 公证天业、会计师事务所 指 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 报告期初 指 2016 年 1 月 1 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 深圳市高山水生态园林股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号公告编号:2017:2017-028028 6 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王曙曦、主管会计工作负责人彭庆及会计机构负责人何永明（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、产业波动的周期性风险 公司的园林工程施工项目涉及政府规划、地产工程以及各类市政规划。因此，宏观经济政策及走势、地方政府财政状况、地产行业的整体景气度和调控措施，会对公司市场开拓、业务规模扩大、日常运营等方面构成一定影响。2、高新技术企业复审无法通过而导致无法享受税收优惠的风险 公司2014年首次被认定为国家高新技术企业，有效期三年，高新技术企业证书已于2016年12月到期，根据关于贯彻执行国家税务总局印发企业所得税减免税管理办法的通知的精神及深国税减免备案2014144文的高新技术企业减税通知，自2014年1月1日起至2016年12月31日，公司执行企业所得税15%的税率。若公司2017年通不过国家高新技术企业复审，将不能享受关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税税率将从15%提高至25%，这会给公司的税负、盈利带来一定程度影响。3、公司战略转型的风险 公司正在从单一提供园林景观设计、园林绿化工程施工的精品园林品牌供应商向生态旅游设计、建设、投资及运营的综合服务商战略转型，转型业务会有一定的投入回收期，对转型业务投入过多，转型的摊子铺的过大，传统业务不足以支撑转型业务；转型的步伐小，无法达到转型的目标，在未来新的环境下，经营和竞争就会滞后。如果前期转型业务无收益或者收益不明显，需要传统业务加以支持，假如失去传统园林业务的深圳市高山水生态园林股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号公告编号:2017:2017-028028 7 支撑，而生态旅游开发又处于大投资、大建设时期，新旧业务更迭和平台衔接上出现断裂，就会出现较大的风险。4、财务风险 实际战略转型要在新业务上大量投资，如果公司不懂如何合理配置资金结构以及协调公司资产结构与资本结构，不善于处理盈利性与流动性的协调等财务问题，原有旧产业稳固的资金来源渠道可能被阻断，如果再没有新的资金来源，就无法应对新的产业投资所需要的较大规模的资金支持，将会使公司面临严峻的资金形势，很可能会使公司处于财务困境。本期重大风险是否发生重大变化：是 深圳市高山水生态园林股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号公告编号:2017:2017-028028 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳市高山水生态园林股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHEN GAO ECOLOGICAL LANDSCAPE CO.,LTD 证券简称 高山水 证券代码 430703 法定代表人 王曙曦 注册地址 深圳市南山区兴华路 6 号华建工业大厦（又名：南海意库）2 号楼 505、506、507、508、509、510 房 办公地址 深圳市南山区兴华路 6 号华建工业大厦（又名：南海意库）2 号楼 505、506、507、508、509、510 房 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄俭根、邓燏 会计师事务所办公地址 深圳市罗湖区爱国路 1052 号金通大厦 A 座 20 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杨兰兰(2016 年 03 月 10 日任命)电话 0755-26473705 传真 0755-26473606 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 深圳市南山区兴华路 6 号华建工业大厦（又名：南海意库）2 号楼 505、506、507、508、509、510 房 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-04-23 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）E48 土木工程建筑业、M74 专业技术服务业、N78 公共设施管理业、A01 农业、A02 林业、主要产品与服务项目 生态旅游策划、旅游区景观提升、园林景观设计、园林工程施工、园林绿化养护等业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）31,790,000 做市商数量 0 控股股东 王曙曦、高曲煌 实际控制人 王曙曦、高曲煌 深圳市高山水生态园林股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号公告编号:2017:2017-028028 9 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 914403007432185534A 是 税务登记证号码 914403007432185534A 是 组织机构代码 914403007432185534A 是 深圳市高山水生态园林股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号公告编号:2017:2017-028028 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 82,143,392.55 132,787,257.01-38.14%毛利率 17.72%25.54%-归属于挂牌公司股东的净利润 478,072.46 11,241,931.22-95.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,592.69 10,599,431.98-99.82%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.50%14.14%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.02%13.33%-基本每股收益 0.02 0.40-95.00%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 151,073,774.17 159,122,247.91-5.06%负债总计 46,246,624.03 64,773,170.23-28.60%归属于挂牌公司股东的净资产 104,827,150.14 94,349,077.68 11.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.30 3.17 4.10%资产负债率（母公司）30.61%40.71%-资产负债率（合并）30.61%40.71%-流动比率 3.00 2.24 33.93%利息保障倍数 1.48 11.51-87.14%三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,905,415.00-10,885,382.14 145.06%应收账款周转率 2.94 5.17-43.13%存货周转率 0.70 1.11-36.94%四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-5.06%33.73%-营业收入增长率-38.14%31.09%-净利润增长率-95.48%0.78%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,790,000 29,790,000 6.71%深圳市高山水生态园林股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号公告编号:2017:2017-028028 11 计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-6,545.50 2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 486,627.38 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 60,830.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 540,912.44 所得税影响数 82,432.67 非经常性损益净额非经常性损益净额 458,479.77 深圳市高山水生态园林股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号公告编号:2017:2017-028028 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 通过这几年在生态旅游领域的探索与布局，公司从单一提供园林景观设计、园林绿化施工的精品园林品牌供应商转型为生态旅游策划、设计、建设和投资运营的综合服务商。公司的战略定位为”生态旅游+”，致力于挖掘沉睡的自然资源，运用园林景观的科技、艺术的手段对其进行景观提升，展示其独特的旅游魅力；对严重低估的旅游资源，进行规划、设计、建设、投资和运营，使三流的旅游资源产生一流的旅游价值。公司未来五年将要成为生态旅游这个领域的品牌建设服务商。公司主营业务划分为景观园林业务与生态旅游业务二大业务板块。园林业务包括园林景观设计、园林绿化工程施工、园林养护等业务，主要为城市商业综合体、公共园林、特色小镇、生态休闲旅游区、度假区、房地产等，提供规划设计、工程施工、生态绿化以及艺术养护综合服务。生态旅游业务包括自然旅游资源的提升、旅游规划、旅游建造、旅游投资、景区开发与运营，贯穿生态旅游全产业链。公司整体商业模式：（1）开启“双主业”运营模式，核心是园林业务与旅游业务互动齐驱。园林业务技术团队支持全域旅游规划设计开发，通过园林技术保障旅游项目的交付与质量；全域旅游投资拉动园林业务持续翻番增长，通过旅游业务促进园林业务的发展及资源的利用。（2）生态旅游业务以项目形式运作，利用项目整合社会资本，充分运用资本市场的融资功能，实现产融结合。（3）以旅游项目为抓手，以园林业务为基础，以景观提升为核心，全产业链整合，实施“生态旅游+”的大生态产业平台战略，实现高山水收益最大化及合作伙伴共赢。（4）充分利用PPP模式争取社会资本和政府支持，提升项目的旅游价值，降低项目风险，保障资金回收、改善现金流。（5）在全国进行网络化布局及生态旅游项目模式复制，具有明显的协同效应和集群优势。其中生态旅游项目商业模式：（1）深入现场研究考察，通过前端项目资源挖掘、价值塑造获得优质旅游资源。（2）项目运作涵盖策划、规划、设计、建设、开发、投资、运营多个环节，最大化项目收益，并可根据项目实际在不同环节引入业务、战略合作伙伴。（3）旅游项目具体以项目公司方式运作，可实行独立融资与股权分享，以至上市。公司的主要客户及销售方式：园林业务的客户为政府部门及相关文化旅游基础设施投资建设主体、房地产开发商、以及具有园林景观建设或生态修复需求的企事业单位。通过多年累积的各种业务渠道、信息网络、公开信息和客户关系进行业务开拓。PPP业务主要与国企合作，承接旅游特色小镇、全域旅游的PPP业务、旅游基础配套设施，帮助深圳市高山水生态园林股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号公告编号:2017:2017-028028 13 国企、政府提升旅游项目的投资收益。旅游业务的客户为个体旅游消费者和旅游中间商，通过景区直销、旅行社、OTA渠道、酒店等销售渠道，利用公司官网、公众号，政府及公众媒体，自媒体，主题活动推广等方式进行营销。公司核心竞争力 公司的核心竞争力在于：有能力发现、挖掘被低估的自然景观资源、人文景观资源；用科技的手段对自然景观进行艺术化提升，使三流的旅游资源变成一流的旅游资源；通过规划提升、开发运营，将文化、体育、娱乐、健康医疗、酒店、地产等元素与旅游相融合，带动全域产业共同发展，提高区域投资收益率，让资本以低投资获得高额回报。这依赖于公司拥有技术优势、资源优势、人才优势等核心优势。其中技术优势包括：（1）全国领先的旅游资源发掘能力，挖掘严重被低估的自然资源和人文资源，通过规划、开发，让资本以低投资获得高额回报。（2）独特的园林景观设计及景观提升能力。公司拥有园林绿化施工一级资质、风景园林设计乙级资质、造林工程规划设计丙级资质，荣获广东省优秀园林企业、深圳优秀园林十强企业称号，有历经多年的施工设计及项目管理经验，荣获中国风景园林学会颁发的“优秀园林绿化工程奖“金奖一项、银奖一项，中国建设文化艺术协会及环境艺术专业委员会颁发的“中国环境艺术奖（园林景观类）“最佳范例奖，广东省风景园林协会颁发的“广东省风景园林优良样板工程“金奖一项、银奖一项，广东省风景园林协会颁发的“广东省绿化养护优良样板工程”金奖一项，广东省风景园林协会颁发的“广东省风景园林优良样板工程”二项。（3）公司拥有较强的新型技术、工艺技法研发能力。公司是国家高新技术企业，报告期内新获得9项国家专利授权，其中1项发明专利，截止目前公司共拥有27项有效专利，其中发明专利2项。公司在植物培育、景观用水、水景开发、湿地保护、生态修复等方面都进行了专题研究已取得多项核心技术，并将已取得的多项核心技术迅速转化成高新技术产品，使之成为我司新的利润增长点。公司还参与了深圳市园林绿化苗木标准品种图库研发项目、深圳市园林绿化定额标准的制定、深圳市园林绿化养护规范的修订，同时参与了粤港园林绿化苗木标准课题的研究，积极参与第十九届世界植物学大会的前期宣传工作。公司的科研技术为公司独到的园林景观设计及景观提升能力提供了技术保障，使公司将三流的景观资源提升为一流的景观资源变为可能。资源优势包括：（1）公司拥有独特的战略资源优势。景区的开发建设、系统化的大规模的产业聚焦需要有充裕的生态旅游资源储备。目前公司已与江西省莲花县人民政府签订了莲花县全域旅游战略合作协议及四个景区开发经营合同，公司拥有莲花县四个景区项目合计占地110平方公里的旅游资源开发经营权，期限50年。此外，公司已探得18个国家顶级全域旅游资源，其中5个正在深入洽谈中。公司除了拥有丰富的生态旅游项目资源池以外，还拥有完整的旅游产业链合作伙伴资源。（2）公司拥有十余年与多个地方政府、房地产、旅游开发商的合作经验与渠道资源。在市政园林方面，与深圳市政府采购中心、深圳市光明新区、深圳市龙华新区、赣州园林局、大庆城投等政府单位建立过合作关系；地产园林方面，与深圳市航空城、中信地产、中航集团、重庆桃源居、广西荣和地产、广西嘉和、广西建工集团等多家知名房地产企业建立了长期稳定的合作关系。（3）公司被授予深圳市投资商会副会长单位和旅游分会会长单位。深圳市高山水生态园林股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号公告编号:2017:2017-028028 14 人才优势包括：（1）公司核心团队拥有卓越的外部专家团队，由金融界享誉盛名的财税教授，国内产融结合专家，原深圳世界之窗总设计师、总经理、著名旅游设计专家、建筑大师任焕章，原锦绣中华工程部总经理、著名旅游策划、规划、设计及建造大师魏坚等组成强大的顾问智囊团队。（2）公司如终坚持以人为本，近年来持续加强人力资源建设，注重人才引进和人才培养，现已拥有一支精通产融结合，资本运作，财务管理，会计核算的财经团队；一支对公司文化和发展战略高度认同的优秀管理人才团队；一支由国内一流的旅游策划、规划、设计、建筑等各领域的高级专业人才组成的具有高度凝凝聚力的专业人才团队。目前共有高级职称工程师人数12位，中级以上职称人数38位，专籍专家2位，高级管理人员7名，中级管理人员数十名。报告期内，公司的主营业务收入、现金流和利润主要来源于：按行业分为工程施工、设计收入；按产品分为地产园林、市政园林、生态旅游收入。报告期内商业模式较上年已发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 是（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾：总体回顾：2016年，中国经济处于增速换挡、结构调整和前期政策消化“三期叠加”的特定阶段，全球经济形势错综复杂、国内宏观经济呈现出L型走势。房地产市场因局部地区过热，引发政府密集调控，新开工项目和投资活动处于低潮状态，地产景观业务持续增长面临新的困难。报告期内，公司坚定不移地进行战略转型，经营重点由传统地产园林业务向市政园林及旅游业务等新业务转移。传统园林业务新签订单总量受经济环境及市场因素影响有所收缩，由于市场竞争激烈，公司不得不放弃许多微利临界点甚至于亏损的订单，新签约项目整体毛利率下降；新的旅游业务正行于探索、储备旅游资源阶段，至报告期末才签订了江西省莲花县全域旅游合同及四个景区项目经营开发合同，报告期内效益尚未体现；上年度签订的投资意向为1亿元的深汕合作区项目投资意向框架协议，因项目规划变动而导致项目暂停。以上因素叠加，导致报告期经营计划没有完成。受外部整体经济环境因素和内部企业战略调整的影响，报告期内公司业绩比去年同期下滑。公司实现营业收入82,143,392.55元，比上年同期减少38.14%；利润总额478,072.46元，比上年同期减少95.75%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润19,592.69元，比上年同期减少99.82%。报告期内公司具体开展的重点工作如下：1、报告期内，公司积极挖掘旅游资源。由公司副总经理高曲煌先生带领团队，全国各地寻找被深圳市高山水生态园林股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号公告编号:2017:2017-028028 15 低估的旅游资源。共探索旅游项目近30个，锁定项目18个，其中5个全域旅游项目正在深度洽谈。2、报告期内，公司的生态旅游业务取得实质性进展。经过与江西省莲花县人民政府历时半年，艰苦卓绝的数十轮谈判，2016年12月28日，公司与莲花县人民政府签订了江西省莲花县全域旅游发展战略合作协议及以及高天云水、玉壶山、莲江画廊、莲花汽车文旅产业园四个项目开发经营合同。根据合同，公司拥有上述四个项目合计占地110平方公里的开发经营权，期限50年。3、报告期内，公司进行了金融中心平台建设。报告期内，公司召开了两次关于市值管理、顶层设计的重要金融会议。2016年1月18日，召开年度金融会议，开启金融优先管理模式，2016年7月15日，召开高山水转型期商业模式的顶层设计研讨会，对公司的核心竞争力及商业模式进行了梳理与提炼。公司还引入数名金融界享誉盛名的专家、教授，建立了顾问团队，引入了专业的金融及市值管理第三方顾问机构，于6月份与深圳市嘉实资本金融服务有限公司签订了市值顶层设计的服务协议。外部专家与内部金融团队合力构建稳健有效的金融平台，凭借独特的金融模式设计，为公司的转型提供保障，开启产业和资本双轮驱动的全新发展阶段。4、报告期内，公司加强了资本运作，借助资本的力量加速。公司定向增发发行股票，募集资金1000万元，8月，深圳嘉实资本有限公司通过协议转让成为公司的战略投资股东。5、报告期内，公司基于战略持续制定更新人力资源规划。缩减了三分之一传统业务人员，大力引进营销副总（品牌战略、营销）、战略规划副总（CSO）等集团层面核心高管及子公司CEO，打造分工合理、协作高效的骨干人才团队。6、报告期内，在危机与机会并存的情况下，公司积极开拓城镇化及美丽中国园林业务，于2017年1月初正式承接厦门会展中心1.1亿的景观园林业务。7、报告期内，在工程、设计项目中采用阿米巴运营模式，各业务单元在公司统筹规划下有相对独立的人事、财务权利，并可根据条件进行财务独立核算。1、主营业务分析、主营业务分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 82,143,392.55-38.14%-132,787,257.01 31.09%-营业成本 67,585,271.98-31.64%82.28%98,873,920.34 46.34%74.46%毛利率 17.72%-25.54%-管理费用 12,557,225.98-17.53%15.29%15,225,563.03-5.56%11.47%销售费用-财务费用 1,253,328.97-1.88%1.53%1,277,327.85 5.59%0.96%营业利润 63,896.36-99.49%0.08%12,564,419.21-0.52%9.46%营业外收入 559,596.65-55.40%0.68%1,254,774.82 64.68%0.94%营业外支出 18,684.21-95.59%0.02%424,059.36 2,371.85%0.32%净利润 478,072.46-95.75%0.66%11,241,931.22 0.78%8.47%项目重大变动原因：项目重大变动原因：（一）营业收入变动分析：报告期内，公司实现营业收入82,143,392.55元，比上年同期下降38.14%；深圳市高山水生态园林股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号公告编号:2017:2017-028028 16 主要原因是：1、报告期内，企业进行战略转型，经营重点由传统地产园林业务向城镇化园林及旅游业务等新业务转移，转型业务至报告期末才签订了江西省莲花县全域旅游合同及四个景区项目经营开发合同，在报告期内效益尚未体现，影响了整个年度的经营目标的实现。2、报告期内，受宏观经济环境及市场因素影响，地产园林业务竞争激烈，毛利率下滑较明显，导致公司放弃了许多微利临界点甚至于亏损的订单。3、报告期内签订的1亿元的深汕合作区项目框架协议，因项目规划变动而导致项目暂停，报告期内无法实现产值。（二）营业成本变动分析：报告期内，公司营业成本67,585,271.98元，比上年同期下降31.64%；主要原因是：受营业收入业绩下滑影响，营业成本总额同比下降。（三）营业利润变动分析：报告期内，公司实现营业利润63,896.36元，比上年同期下降99.49%。主要原因是：1、业绩下滑，营业收入下降（原因见上）；2、市场竞争激烈、行业毛利率整体下降；3、新业务前期寻找旅游资源，以及旅游资源的取得、储备花费了成本，尚无产生收益。（四）营业外收入变动分析：报告期内，公司实现营业外收入559,596.65元，比上年同期下降55.40%。主要原因是：上年公司申请到了政府的自主创新产业发展专项资金补助600,000.00元和股份转让系统挂牌补贴款464,300.00元，以上补贴款均为企业一次性补贴。（五）营业外支出变动分析：报告期内，公司实现营业外支出18,684.21元，比上年同期下降95.59%。主要原因是：上年度公司为引进人才，按国家政策规定,支付给领军人才企业配套的住房补贴400,000元所致。报告期内未发生该项一次性费用支出。（六）净利润变动分析：报告期内，公司实现净利润478,072.46元，比上年同期下降95.75%；主要原因是：1、企业转型,经营重点的转移,导致业务量下滑；2、行业受国家政策调控影响，存量业务整体行业水平及毛利率下降明显。3、新业务处于启动阶段，尚未产生效益。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期收入金额上期收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 82,143,392.55 67,585,271.98 132,787,257.01 98,873,920.34 其他业务收入-合计合计 82,143,392.55 67,585,271.98 132,787,257.01 98,873,920.34 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%广西 37,398,034.54 45.53%77,164,137.38 58.11%广东 21,412,233.13 26.07%31,321,851.03 23.59%深圳市高山水生态园林股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号公告编号:2017:2017-028028 17 黑龙江 453,208.90 0.55%5,800,505.20 4.37%重庆 8,905,972.89 10.84%16,227,878.55 12.22%江西 562,264.14 0.68%-甘肃 94,339.62 0.11%-河北 13,312,262.91 16.21%2,272,884.85 1.71%青海 5,076.42 0.01%-合计 82,143,392.55 100.00%132,787,257.01 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内主营业务收入82,143,392.55元，比上年同期下降38.14%,按区域分析如下:1、广西地区是公司主要客户集中地,全年实现营业收入37,398,034.54元,占全年总收入45.53%,比上年减少39,766,102.84元,减少51.53%。受宏观经济环境及市场因素影响，地产园林业务竞争激烈、毛利率下滑较明显，公司为控制市场风险，缩减和放弃了许多微利临界点甚至于亏损的订单。2、广东地区全年实现营业收入21,412,233.13元,占全年总收入26.07%。比上年减少9,909,617.90元,减少31.64%3、黑龙江地区为公司存量业务，已进入收尾阶段性，全年实现营业收入453,208.90元,占全年总收入0.55%,比上年减少5,347,296.30元,下降率为92.19%。受区域影响，加上区域市场诚信口碑不佳，公司后续在该区域市场开发力度暂缓。4、重庆地区为公司存量业务，全年实现营业收入8,905,972.89元,占全年总收入10.84%,比上年减少7,321,905.66元,下降率为-45.12%。5、河北地区为公司2015年新开发地区，报告期内已全面施工，全年实现营业收入13,312,262.91元,占全年总收入16.21%。比上年增加11,039,378.06元,增长率为485.70%。（3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,905,415.00-10,885,382.14 投资活动产生的现金流量净额-208,115.22-325,316.91 筹资活动产生的现金流量净额-1,088,011.17 21,945,512.24 现金流量分析：现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为4,905,415.00元，较上一年度增加15,790,797.14元，主要原因是报告期内加强了结算力度，回款效率提升；因业务量下滑，导致支付税金减少；同时由于业务量的下降引起总整采购量下降，经营性支付相应大幅度降低；（1）报告期内加强了结算力度及施工过程中进度款的催收力度，回款效率提升；2015年销售回款率仅为78.86%，报告期内回款率高达114.23%；销售商品提供劳务收到现金因业务下滑比去年减少了1088万元，但收到与经营活动有关的现金流入比去年增加了610万元；（2）因业务量下滑，导致报告期相应支付的税金比去年减少431万元；（3）因业务量下滑，助进管理的提高，管理成本较去年下降了17.53%，全年支付的人员工资总额较去年降低了144万元；（4）同时由于业务量的下降引起总整采购量下降，其他经营性支付相应大幅度降低，报告期较深圳市高山水生态园林股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号公告编号:2017:2017-028028 18 去年少支出1466万元。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-208,115.22元，较上年减少117,201.69元，主要是由于2016年的固定资产投资减少所致。3.筹资活动产生的现金流量净额-1,088,011.17元,较2015年的21,945,512.24元，净减少了23,033,523.41元，主要原因是:A.报告期内发行股票增资筹资10,000,000元；取得借款增加流入17,550,000.00元；B.报告期内偿还到期贷款及支付贷款利息支出总计28,638,011.17元。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广西嘉和置业集团有限公司 17,351,637.50 21.12%否 2 河北省省直纪元房地产开发有限公司 13,312,262.91 16.21%否 3 东莞市茵美园林绿化工程有限公司 9,682,012.48 11.79%否 4 桃源居（重庆）房地产开发有限公司 6,988,734.13 8.51%否 5 广西良凤江投资有限公司 4,495,556.52 5.47%否 合计合计 51,830,203.54 63.10%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市华达成建筑装饰劳务有限公司 10,984,267.24 19.56%否 2 益阳市大地园林绿化有限公司 8,235,610.10 14.67%否 3 深圳市玉雕建筑工程劳务有限公司 7,893,850.94 14.06%否 4 长泰县忠晟石材厂 5,091,213.14 9.07%否 5 深圳市秋艳园林花卉有限公司 4,039,600.00 7.19%否 合计合计 36,244,541.42 64.54%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 4,657,382.83 5,380,194.15 研发投入占营业收入的比例 5.67%4.05%专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 27 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况：研发情况：报告期内，我司先后参与过研发成果推广应用的人数多达38人，长年从事研发工作的技术人员为23人，占公司总人数的 13%。2016年研发投入共465万元，研发费用占公司营业收入的5.67%，高新技术产品收入为5662万元，占我司当年总收入的69%。报告期内，公司继续在水景开发、植物培育、环境治理、生态修复等方面进行了专题研究，已于2016年新获得9项国家专利授权，其中1项发明专利。截止目前公司共拥有27项有效专利，其中发明专利2项，并将已取得的多项核心技术迅速转化成高新技术产品，使之成为我司新的利润增长点，深圳市高山水生态园林股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号公告编号:2017:2017-028028 19 为我司日后的发展奠定了坚实的基础。报告期内，我司的许多研发项目都已进入成果转化及推广应用阶段，例如“生态修复树种-野生南酸枣人工栽培技术研究”、“节水型屋顶花园关键建造技术研究与示范”、“城市景观水体水质量改善与维护技术的研发与应用”、“垃圾污染土壤的生物修复技术研究”、“南方水土流失区的生态绿化技术研究”等项目；报告期内启动的“一种室内永生天然苔藓空中绿屏的研究”、“南方海滨盐碱草坪浇水技术研究”项目，其研发成果亦已