430672_2016_东安液压_2016年年度报告_2017-06-19.pdf

1 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 Harbin Dongan Hydraulic Machinery Co；Ltd 东安液压 NEEQ:430672 年度报告 20162 公 司年 度 大 事 记 1、实际控制人及控股股东变更、实际控制人及控股股东变更 2016 年 2 月 2 日，公司股东孔令军等 15人和金华星航线汽车有限公司将其持有的2,669,146 股转让给金华莲花汽车科技有限公司。上述收购事项完成后，公司的实际控制人由孔令军变更为庞彩萍、庞浩亮、庞博尹，公司的控股股东变更为金华莲花汽车科技有限公司。上述收购事项公司已进行充分披露，详见公告实际控制人变更公告（公告编号：2016-022）、收购报告书、山西证券股份有限公司之财务顾问报告、浙江陈志毅律师事务所关于之法律意见书、浙江金兰律师事务所关于之法律意见书。2、重大资产重组事项、重大资产重组事项 2016 年 1 月 29 日，公司因筹划重大资产重组事项停牌。停牌期间，因公司与交易对方未就重组方案及交易对价达成一致意见，为更好地保障投资者利益，经与交易对方友好协商，决定终止本次重大资产重组事项，并于 2016 年 10 月 31 日复牌。上述事项详见：重大事项停牌公告（公告编号：2016-008）、关于终止重大资产重组的公告（公告编号：2016-103）。3、收购金华青年智慧汽车有限公司，变、收购金华青年智慧汽车有限公司，变更主营业务更主营业务 2016 年 2 月 16 日，因业务拓展需要，公司收购了金华青年智慧立体交通汽车租赁有限公司 100%股权，并更名为金华青年智慧汽车有限公司，并于 2016 年 3 月 3 日完成了工商变更，标志着由传统汽车配件生产业务向整车销售业务拓展。详见第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2016-103）；关于股权收购完成工商变更登记公告（公告编号：2016-016）；第二届董事会第十一次会议决议公告（公告编号：2016-017）。4、更换公司董事、监事、高级管理人员、更换公司董事、监事、高级管理人员 2016 年 6 月30 日公司 2016 年第四次临时股东大会通过了提名方晶、郑健为公司董事、李军兴为公司监事议案。2016 年 7 月13 日公司第二届董事会第十四次会议通过了选举方晶女士为公司董事长、聘任郑健先生为公司总经理、聘任傅红先生为公司董事会秘书的议案。2016 年 8 月 22 日公司第六次临时股东大会通过了提名金雪群、李婕、徐颖为公司董事，提名吴龙飞为公司监事的议案，2016 年 8 月 26 日公司第二届董事会第十七次会议通过了聘任傅红、金雪群、陈照云为公司副总经理的议案，标志着公司主要管理人员进行了变更。详见：第四次临时股东大会决议公告（公告编号：2016-047）；第二届董事会第十四次会议决议公告（公告编号：2016-051）；第六次临时股东大会决议公告（公告编号：2016-083）；第二届董事会第十七次会议决议公告（公告编号：2016-091）。3 5、设立如皋市青年氢燃料发动机有限公、设立如皋市青年氢燃料发动机有限公司，增加新能源动力集成系统销售业务。司，增加新能源动力集成系统销售业务。2016 年 8 月 24 日，公司 2016 年第六次临时股东大会通过了关于设立全资子公司如皋市青年氢燃料发动机有限公司的议案，标志着公司向新能源领域-氢能源燃料动力集成系统业务拓展。详见：第六次临时股东大会决议公告（公告编号：2016-083）。哈尔滨东安液压机械股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 4 目 录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.8 第三节主要会计数据和关键指标10 第四节 管理层讨论与分析11 第五节 重要事项21 第六节 股本、股东情况.23 第七节 融资情况26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节 公司治理及内部控制.31 第十节 财务报告.36 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 5 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、东安液压、股份公司 指 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 股东大会 指 哈尔滨东安液压机械股份有限公司股东大会 董事会 指 哈尔滨东安液压机械股份有限公司董事会 监事会 指 哈尔滨东安液压机械股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的合称 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 哈尔滨东安液压机械股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 中投证券、主办券商 指 中国中投证券有限责任公司 会计师事务所 指 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2016 年 1-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 6 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中汇会计师事务所(特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 公司受到整体经济增长放缓、传统制造业处于转型升级期双重影响，产品产销增长难度加大。当前我国经济已经开始步入新常态，经济增速的相对放缓已经影响到了公司相关业务的增长。政策风险 目前来看，我国对于新能源汽车产业政策的支持力度比较大，公司主营业务转型后，经营状况有了较大的改善，但随着国家相关政策对车辆要求的提高及补贴金额的下滑，公司主营业务中的整车销售业务中的纯电动销售业务将受到一定的不利影响。市场竞争风险 伴随着全球经济一体化的形成，我国因为人口众多已跃居世界第一汽车产销大国，市场竞争也是日趋激烈，随着相关产品竞争的同质化，如果公司不能积极实现转型升级，不排除公司在未来的竞争中会处于不利局面。公司业务转型风险 公司原有业务为汽车零部件、铁路编组站用加、减速顶和铸造产品的生产及销售，公司收购完成后，原有业务及相关资产将逐步剥离，收购方将向公司注入包括汽车零部件销售、整车销售、整车制造等业务，公司目前仅注入了部分业务，其他业务的注入存在不确定性，如公司未来无法及时完成业哈尔滨东安液压机械股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 7 务转型，将对公司产生不利影响。公司治理的风险 公司实际控制人变更后，管理层人员进行了较大调整，另外，由于业务转型需求，公司投资设立的多家子公司，随着公司经营规模扩大，公司组织机构也愈加复杂，对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能有效执行，公司治理风险将可能影响公司的持续增长。实际控制人不当控制的风险 目前，实际控制人持有公司 61.43%，加上其他股东收购过程中承诺转让的股份，实际控制人未来持有的股份将可能达到99.69%，如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司经营决策、人事安排、日常管理及“三会”运行等进行不当控制，将可能损害公司及其他股东的利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。业务独立性风险 公司实际控制人变更后，公司在原有业务基础上增加了整车销售业务及氢燃料动力总成销售业务，由于收购完成后，收购方业务未能完全注入，公司新增业务的主要客户及供应商均为公司关联方，2016 年公司关联销售占主营业务收入的59.91%，关联采购占主营业务成本比例为 27.84%，公司业务对关联方存在较大依赖，同时存在大客户及供应商依赖，如未来该种状况未能得到改善，将对公司产生不利影响，公司存在业务独立性风险。实际控制人的失信公示风险 公司实际控制人之一庞彩萍作为被执行人因未完全履行付款义务被列入失信被执行人名单，上述案件是庞彩萍其个人对外担保造成，应由其个人承担，该事件暂未对公司造成直接的经济损失。但如果未来庞彩萍的个人财产被司法机关强制执行，将可能对公司产生一定不利影响。潜在同业竞争风险 公司目前第二大股东孔令军持股比例为 26.7%，公司收购完成后，孔令军承诺将上述股份在满足解限售条件后出售给公司控股股东金华莲花汽车科技有限公司，报告期内，孔令军成立哈尔滨东安减速顶制造有限公司及哈尔滨晋昌机械有限公司拟接受从公司剥离的资产，截止报告日，孔令军所持股份尚未转让，公司相关资产暂未剥离，孔令军设立的两家公司亦未正式投产，如未来资产剥离过程中孔令军投资设立的两家公司正式投产经营，将与本公司构成同业竞争，对公司造成一定不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 英文名称及缩写 Harbin Dongan Hydraulic Machinery Co；Ltd 证券简称 东安液压 证券代码 430672 法定代表人 方晶 注册地址 哈尔滨高新区科技创新城创新创业广场 4 号楼世泽路 689 号 2405 室 办公地址 哈尔滨市平房区平房镇镇西新村二道街 13 号 主办券商 中国中投证券有限责任公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路 6003 号荣超商务中心 A 座 18-21 楼及第 04 层 01、02、03、05、11、12、13、15、16、18、19、20、21、22、23 单元 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄继佳、于微微 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 傅红 电话 0579-89186043 传真 0579-89186001 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 浙江省金华市婺城区八达中路 501 号邮编：321017 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-04-02 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）汽车制造业（C36）,批发和零售业（F51）主要产品与服务项目 汽车零部件、铁路编组站用加、减速顶和铸造产品的生产、研发和销售，汽车销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,000,000 做市商数量 0 控股股东 金华莲花汽车科技有限公司 实际控制人 庞彩萍、庞浩亮、庞博尹 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 9 企业法人营业执照注册号 91230109734624111Q 是 税务登记证号码 91230109734624111Q 是 组织机构代码 91230109734624111Q 是 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 389,749,517.21 39,448,823.49 887.99%毛利率%22.33%11.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 55,183,547.06-5,267,107.41 1,147.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 47,889,652.19-4,239,563.64 1,229.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）108.51%-20.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）94.17%-16.37%-基本每股收益 11.04-1.05 1,151.43%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 476,621,481.81 55,218,940.07 763.15%负债总计 397,989,238.47 35,663,463.05 1,015.96%归属于挂牌公司股东的净资产 78,447,637.52 23,264,090.46 237.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 15.69 4.65 237.20%资产负债率%（母公司）16.88%18.30%-资产负债率%（合并）83.50%64.59%-流动比率 116.00%97.37%-利息保障倍数 337.67-10.46-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 21,812,352.85-1,465,674.42-应收账款周转率 4.79 2.76-存货周转率 4.98 2.05-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%763.15%-9.71%-营业收入增长率%887.99%7.32%-净利润增长率%1,147.70%-1,171.59%-五、股本情况 哈尔滨东安液压机械股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 7,302,454.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,378,245.49 所得税影响数 84,350.62 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 7,293,894.87 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 存货-14,045,880.26 13,703,472.60-盈余公积-1,475,480.12 1,444,925.24-未分配利润-660,776.48 348,923.70-营业成本-34,749,525.01 35,091,932.67-净利润-9,720,623.79-10,063,031.45-归属于母公司所有者的净利润-4,924,699.75-5,267,107.41-第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司原从事汽车零部件、铁路编组站用品及铸造相关产品的研发、生产与销售，主要产品包括汽车变速箱零部件系列、铁路 TDJ 系列等 4 大类 60 多个品种，公司依托多年的业务拓展，与当地的铁路部门建立稳定的合作关系，但由于市场规模较少，年销售额不大，处于微利状态；本年度公司新增了汽车整车销售业务与氢燃料动力系统集成业务。汽车整车销售业务：公司依托大股东的全国市场销售网络，在全国的客运、公交、旅游公司进行产品销售，取得订单后委托关联企业生产后对外销售；氢燃料动力系统总成销售业务：氢能为能源行业的终极能源，世界各国都在积极发展，也是公司以后的重点发展方向，公司自行研发制造成氢燃料动力系统后对外销售。1、采购模式 公司汽车配件产品的原材料实行“以销定产、以产定购、合理库存”的制度，常用件需保持一定的库存比例，其他零件则以生产部的生产作业计划为基础进行采购。公司实行多供应商采购的制度，避免对供哈尔滨东安液压机械股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 12 应商过度依赖，降低采购风险；对上游原材料、零部件供应企业实行严格的准入制度，在企业资质、资金实力、服务质量、技术水平等方面设置了较高的门槛；公司每年末，结合生产部、品管部、采购部等多部门的意见对供应商进行综合评定，建立合格供应商档案，实行优胜劣汰；汽车整车产品根据用户个性化需要，在确定客户意向后委托关联企业生产，并由公司进行销售。氢燃料动力系统所需要关键部件氢燃料电池由关联企业南通百应按市场价供应，其他部件向社会公开采购 2、生产模式 公司主要实行订单式生产的模式，根据客户实际需求进行产品设计和生产装配。公司可根据实际需要调整产品线，实现多规格、小批量、个性化的生产。公司的主要产品都是根据客户需求而定制生产，主要流程如下：业务部门与客户前期接触，整理客户需求；反馈至研发、生产部门论证；与客户落实具体参数规格；生产部与研发部进行产品设计，设计获得客户确认后，采购部安排标准件采购，生产部安排生产。氢燃料动力系统所需要关键部件采购到位后，根据公司工艺流程组装成氢燃料动力系统总成。3、销售模式 经过多年的行业经验积累，公司建立了客户管理体系及产品价格管理体系。公司的销售模式还是依靠传统的直销模式，根据区域划分派出业务员，依靠业务员开拓市场和产品营销。公司在签订销售合同后，向客户收取一定比例的预收款。之后公司根据合同约定的交货时间安排生产，生产完毕调试检验合格后交付客户，客户验收合格并在送货单上签字盖章。公司业务部、售服部负责公司客户的技术咨询、售后维护等服务。此外，公司生产部、研发部也会协助进行客户咨询和技术顾问工作。公司拥有快速响应的售后服务机制，必要时可派遣工程师、技术人员前往客户公司提供现场服务。公司整车销售根据公司销售汽车时客户所需，定制后销售给受托关联生产企业金华青年汽车制造有限公司，生产成整车后销售给本公司的全资子公司金华青年智慧汽车销售有限公司，再按合同销售给最终用户。氢燃料动力总成根据客户线路配制要求设计，如皋市青年氢燃料发动机有限公司生产后销售给受托整车生产的金华青年汽车制造有限公司，组装成整车后再对外销售。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 主营业务是否发生变化 是 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 是 销售渠道是否发生变化 是 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 是（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司实现营业收入 389,749,517.21 元，同比增长 887.99%；营业成本 302,712,006.64元，同比增长 762.63%；营业毛利率为 22.33%，同比增加 11.29%；利润总额 7,147.48 万元，同比增长892.61%。公司的盈利情况较 2015 年度取得明显的增长，主要原因系公司为了进一步做强做大企业，充分把握市场机会，加强市场业务开发，依托大股东优势资源，拓展了汽车销售业务与氢燃料动力系统业务，使营业收入大幅增加。其中汽车零部件业务增加收入 135,689,243.23 元，整车销售业务增加收入25,229,869.65 元，氢燃料动力系统增加收入 187,517,094.06 元。同时因新业务的拓展，增加毛利82,680,619.75 元，处置亏损子公司哈尔滨东安三利机械有限公司确认投资收益 7,480,273.76 元。报告期内，公司积极紧抓行业发展机遇，加强经营管理，强化自身业务优势，优化产品结构，在原有业务的基础上新增氢燃料动力系统总成、整车销售业务，力求新的突破。在持续加强与现有客户合作的基础上，依托大股东在全国市场销售网络的关键资源，积极拓展新的业务领域和客户，并已取得一定进展。哈尔滨东安液压机械股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 13 报告期内，公司经营态势良好。从经营数据上看，公司的营业收入增幅较为明显，较好的实现了公司全年经营计划。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 389,749,517.21 887.99%-39,448,823.49 7.32%-营业成本 302,712,006.64 762.63%77.67%35,091,932.67 18.89%88.96%毛利率 22.33%-11.04%-管理费用 6,621,766.89 8.23%1.70%6,118,250.12 19.50%15.51%销售费用 5,738,848.62-1.47%-财务费用 93,160.66-88.45%0.02%806,467.21 1.42%2.04%营业利润 71,591,793.63 2,302.33%18.37%-3,250,728.54-156.80%-8.24%营业外收入 254,392.00-88.05%0.06%2,128,165.27 318.11%5.39%营业外支出 371,358.88-95.30%0.09%7,895,046.53 1,601.80%20.01%净利润 53,789,811.62 634.53%13.80%-10,063,031.45-1,171.59%-25.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2016 年公司实现营业收入 389,749,517.21 元，比上期增加 350,300,693.72 元，增长887.99%,主要原因是：本期公司新增了多项业务，其中：汽车零配件业务增加收入 135,659,807.33 元，客车整车销售业务增加收入 25,229,869.65 元，氢燃料动力系统总成业务增加收入 187,517,094.06 元。2、营业成本：2016年公司营业成本302,712,006.64元，比上期增加267,620,073.97元，增长762.63%，主要原因是：本期公司新增了多项业务，其中：汽车零配件业务增加成本 89,034,749.03 元，客车整车销售业务增加营业成本 23,397,362.71 元，氢燃料动力系统总成业务增加营业成本 151,152,769.54 元。3.毛利率：2016 年公司毛利率为 22.33%，比上年同期 11.04%，上升了 11.29 个百分点，主要原因是：本期新增零部件业务毛利率为 28.93%，氢燃料动力系统总成毛利率 19.39%，且二项业务销售比重占到总营业收入的 89%，导致毛利率增长。4、销售费用：2016 年公司销售费用为 5,738,848.62 元，比上年同期增加了 5,738,848.62 元，主要原因是：本期新增了多项业务，市场开拓费用增加所致。5、财务费用：2016 年公司财务费用 93,160.66 元，比上期减少 713,306.55 元，减少 88.45%，主要原因是：控股子公司公司哈尔滨东安三利机械有限公司股权出让，导致公司利息支出减少，此外由于本年新购入的全资子公司金华智慧公司实现利息收入 121,979.61 元，上述原因导致公司 2016 年度财务费用较2015 年减少。6、营业利润：2016 年公司营业利润 71,591,793.63 元，比上期增加了 74,842,522.17 元，增加2302.33%，主要原因是：公司开展了新的业务，收入增长较大，毛利率比原有业务高，同时公司处置控股子公司哈尔滨东安三利机械有限公司导致公司投资收益增加 7,480,273.76 元，上述原因导致营业利润大幅增长。7、营业外收入：2016 年公司营业外收入 254,392.00 元，比上期减少 1,873,773.27 元，减少 89.77%，主要原因是：本公司上年度获得政府补助 2,110,000.00 元，本年度无政府补助。8、营业外支出：2016 年公司营业外支出 371,358.88 元，比上期减少 7,523,687.65 元，减少 95.3%，主要原因是：本公司 2015 年度累计发生营业外支出合计金额 7,895,046.53 元，主要为东安液压控股子公司哈尔滨东安三利机械有限公司累计发生资产报废损失合计金额 7,865,089.71 元，包括存货当期处置哈尔滨东安液压机械股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 14 损失 6,663,713.86 元，应收账款核销金额 1,201,375.85 元。本年度无此项损失。9、净利润：2016 年公司净利润 53,789,811.62 元，比上期增加 63,852,843.07 元，增加 634.53%，主要原因是：公司开展了新的业务，收入增长较大，毛利率比原有业务高，同时公司处置控股子公司哈尔滨东安三利机械有限公司导致公司投资收益增加 7,480,273.76 元,导致营业利润增长。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 388,823,881.16 301,883,643.22 39,448,823.49 35,091,932.67 其他业务收入 925,636.05 828,363.42-合计合计 389,749,517.21 302,712,006.64 39,448,823.49 35,091,932.67 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%铁路液压产品 14,922,853.82 3.83%13,984,003.09 35.45%汽车零配件 161,154,063.63 41.35%25,464,820.40 64.55%客车 25,229,869.65 6.47%-氢燃料动力系统总成 187,517,094.06 48.11%-小计 388,823,881.16 99.76%39,448,823.49 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：本年度公司收入构成有重大变化，本期铁路液压产品占营业收入 3.83%，比去年同期减少 31.61%，氢燃料动力系统总成占 48.11%，比去年增加 48.11%。公司收入结构变化主要原因是：本期公司拓展了客车整车销售与氢燃料动力系统总成二大业务，使原有业务比重下降。汽车零部件业务同比增长 532.87%，主要是原汽车零部件业务为铁路减速顶业务，现在增加了汽车配件贸易业务。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 21,812,352.85-1,465,674.42 投资活动产生的现金流量净额-18,912,669.12-1,846,377.62 筹资活动产生的现金流量净额 8,720,622.03 1,196,400.06 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额:本期比上期增加 23,278,027.27 元,增长 1,588.21%,主要原因是:公司本期经营规模的扩大，销售商品、提供劳务收到的现金减去购买商品、接受劳务支付的现金比上期增加 30,274,348.32 元，,相应的人工成本和费用也随之增加，本期比上期增加 3,908,832.29 元，支付的各项税费增长 5,332,051.46 元，本期没有收到补贴收入，减少 2,110,000.00 元，支付其他经营活动及期间费用减少 9,029,898.95 元，使得经营活动产生的现金流出额大幅增长。2、投资活动产生的现金流量净额:本期与上期均为负，本期比上期减少 17,066,291.50 元，下降924.31%，主要原因是公司向关联方金华莲花汽车科技有限公司、金华青年汽车制造有限公司、哈尔滨东安三利机械有限公司、金华青年商用车销售有限公司、哈尔滨晋昌机械制造有限公司、哈尔滨东安减速顶机械制造有限公司累计拆出 36,240,640.16 元，上述原因导致公司投资活动产生的现金流净额增加。3、筹资活动产生的现金流量净额:本期比上期增加 7,524,221.97 元，增加 628.91%，主要原因是：公司自关联方金华青年商用汽车销售有限公司、哈尔滨东安三利机械有限公司、金华青年汽车制造有限公司、如皋市亚曼汽车有限公司、青年汽车集团有限公司等拆入资金合计 13,466,526.90 元，上述资金拆入系影响公司本期筹资活动产生的现金流净额较上年大幅增加的主要原因。哈尔滨东安液压机械股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 15 （4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 如皋市亚曼汽车有限公司 188,082,708.06 48.26%是 2 金华青年曼汽车有限公司 27,973,551.38 7.18%是 3 南通泽禾新能源科技有限公司 26,438,397.20 6.78%否 4 衢州青年传动系统制造有限公司 12,161,071.03 3.12%是 5 如皋汇业贸易有限公司 10,525,432.27 2.70%否 合计合计 265,181,159.94 68.04%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 如皋汇业贸易有限公司 124,239,688.81 32.10%否 2 如皋市亚曼汽车有限公司 82,124,793.14 21.22%是 3 金华青年汽车制造有限公司 24,974,073.59 6.45%是 4 大连创为电机有限公司 21,756,622.84 5.62%否 5 扬州杰信汽车空调销售有限公司 6,871,794.87 1.78%否 合计合计 259,966,973.25 67.17%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-884,166.82 研发投入占营业收入的比例-2.24%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况：研发情况：-2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 12,521,009.24 1,290.14%2.63%900,703.48-70.14%1.63%1.00%应收账款 146,565,853.16 807.70%30.75%16,146,982.59 30.04%29.24%1.51%存货 107,814,267.01 686.77%22.62%13,703,472.60-31.99%25.48%-2.86%长期股权投资-固定资产 11,246,046.79-26.552.36%15,312,330.5-8.4827.73%-25.37%哈尔滨东安液压机械股份有限公司 公告编号：2017-014 2016 年度报告 16%3%在建工程-100.00%-2,486,275.16 142.70%4.50%-4.50%短期借款-长期借款-资产总计 476,621,481.81 763.15%-55,218,940.07-9.71%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2016 年末公司货币资金 12,521,009.24 元，本期期末比上期期末增加 11,620,305.76 元，同比增加 1290.14%，主要原因是：本期公司出售资产增加 1,977,525.00 万元，新购子公司金华智慧公司开展业务增加 2,789,781.96 元，新设子公司如皋市青年氢燃料发动机有限公司开展业务增加6,503,277.75 元。2、应收账款：2016 年末公司应收账款 146,565,853.16 元，本期期末比上期期末增加 130,418,870.57 元，同比增加 807.70%，主要原因是：新设子公司如皋市青年氢燃料发动机有限公司向 12 月份关联公司出售氢燃料动力系统货款 123,868,480.64 万元，货款未到账期，尚未收回。3、存货：2016 年末公司存货 107,814,267.01 元，本期期末比上期期末增加 94,110,794.41 元，同比增加 667.59%，主要原因是：新设子公司如皋市青年氢燃料发动机有限公司为生产氢燃料发动机生产经营所需新增库存 91,690,342.60 元。4、固定资产：2016 年末公司固定资产 11,246,046.79 元，本期期末比上期期末减少 4,066,283.74元，同比减少 26.55%，主要原因是：公司出售控股子公司哈尔滨东安三利机械有限公司，同比固定资产减少 5,853,243.86 元。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 控股子公司：1、金华青年莲花世爵汽车制造有限公司，成立于 2016 年 1 月 26 日，系金华青年智慧汽车有限公司的控股子公司。2016 年 1 月 20 日，公司与金华莲花汽车科技有限公司、金华星航线汽车有限公司签订股权转让协议，东安液压以 0 元受让金华莲花科技持有的金华青年智慧汽车有限公司 80%股权以及金华星航线汽车持有的金华青年智慧汽车 20%股权，上述股权转让事宜金华青年智慧汽车已于 2016年 3 月 3 日办妥工商变更登记手续。金华青年莲花世爵汽车制造有限公司作为金华青年智慧汽车控股子公司，与金华青年智慧汽车有限公司同时纳入合并财务报表范围。金华青年智慧汽车有限公司持有金华青年莲花世爵汽车制造有限公司 98%股权。金华青年莲花世爵汽车制造有限公司注册资本为人民币 5000万元，经营范围：汽车制造项目的筹建；汽车销售；汽车零部件（不含发动机）制造销售。该公司自成立正式运营以来，已逐步步入正轨。2016 年度总资产30,710,257.13元，营业收入45,009,001.77元，营业成本31,657,157.65元，净利润 9,230,291.10元。2、天津智慧立体汽车租赁有限公司，成立于 2016 年 5 月 5 日，注册资本为人民币 10,000 万元，经营范围：汽车销售。天津智慧立体汽车租赁有限公司系金华青年智慧汽车有限公司与天津坤源亿泰科技发展有限公司共同出资设立，金华青年智慧汽车有限公司认缴出资额为人民币 7,000 万元，占其注册资本的 70%。截至 2016 年 12 月 31 日，该公司未开展经营活动。3、天津青年汽车制造有限公司，成立于 2016 年 5 月 5 日，注册资本为人民币 10,000 万元，经营范围：汽车销售。天津青年汽车制造有限公司系金华青年智慧汽车有限公司与天津旺坤科技发展有限公司共同出资设立，其中金华青年智慧汽车有限公司认缴出资额为人民币 9,500 万元，占注册资本的 95%。截至 2016 年 12 月 31 日，该公司未开展经营活动。4、如皋市迈迪智慧汽车零部件有限公司，成立于 2016 年 11 月 1 日，注册资本为人民币 5,000 万元，经营范围：汽车零部件制造与销售；汽车销售；汽车租赁。（依法需经批准的项目，经相关部门批哈尔滨东安液