830795_2016_骏汇股份_2016年年度报告_2017-04-26.pdf

公告编号：公告编号：20172017-026026 1 证券证券代码代码：830795830795 证券简称：骏汇股份证券简称：骏汇股份 主办券商：广发证券主办券商：广发证券 骏汇股份 NEEQ:830795 广东骏汇汽车科技股份有限公司 Guangdong Junhui Automotive Technologies Co.,Ltd 年度报告 2016公告编号：公告编号：20172017-026026 2 公 司年 度 大 事 记 公司于2016年1月20日收到广东省高新技术企业协会授予本公司为“2015 年广东省创新型企业（试点）”的证书。公司于2016年1月20日收到广东省高新技术企业协会颁发的 广东省高新技术产品证书，本公司的“乘用车平板钢背产品”以及“乘用车折弯成型钢背产品”2015 年被认定为“广东省高新技术产品”。该认定有效期：三年。公司将以此为契机，继续坚持对研发的投入，提高技术团队的研发水平，在突破行业技术难点上加大技术投入和外部联合攻关，使得公司核心竞争优势在细分行业内保持领先。详见全国中小企业股份转让系统信息披露专区公告2016-002 2016-003 公司于 2016 年 1 月 29 日和 2016 年06 月 02 日收到中华人民共和国国家知识产权局授予的发明专利授予确认书，名称为“内凹卡口消音片连续模和内凹卡口消音片生产方法”和“钢背压斜边精冲连续模和钢背生产方法”。公司于 2016 年 3 月 9日收到粤科高字【2016】18 号通知，公司被认定为高新技术企业，并享受高新技术企业所得税优惠政策，期限为 2015 年 1 月1 日至 2017 年 12 月 31 日。公司连续被认定为高新技术企业，将按 15%的优惠税率缴纳企业所得税,对公司的经营发展产生积极的影响。详见全国中小企业股份转让系统 信 息 披 露 专 区 公 告 2016-004 2016-014 2016-005 公司将子公司韶关骏汇汽车零部件有 限 公 司 注 册 资 本 增 加 到 人 民 币50,000,000.00 元，即韶关骏汇汽车零部件有 限 公 司 新 增 注 册 资 本 人 民 币40,000,000.00 元，其中公司认缴出资人民币 40,000,000.00 元。本次增资将改善子公司的资产负债结构，增强其独立抗风险能力和举债能力，减少对母公司的依赖。随着注册资本的增加，改善资产负债状况后，有利于子公司财务状况的改善，更好的促进其产能的释放和经营规模的提升。详见全国中小企业股份转让系统信息披露专区公告2016-018 2016-037 公司2016年第四次临时股东大会同意设立“肇庆骏汇新材料科技有限公司”。广东骏汇汽车科技股份有限公司与刘新生（身份证号：43020219800803605X）、陈德淮（身份证号：44122319790624351X）先生一起设立“肇庆骏汇新材料科技有限公司”，经营范围为：复合材料的研究、开发、应用及相关产品的设计、制造及销售等；注册资本：1000 万元人民币；经营期限：长期；法定代表人：谢晋斌。注册资本 1000万由骏汇股份认缴 60%即 600 万元，刘新生认缴 20%即 200 万元，陈德淮认缴 20%即 200 万元，首期出资定为 100 万元。详见全国中小企业股份转让系统信息披露专区公告2016-042 2016-043 2016 年公司在韶关工厂的全面投产运营以及广州工厂关于机器的自动化改造初见成效后，公司继续改善自动化生产水平和效率，在广州原有自动落料设备 3台，自动生产线 3 条基础上，本年度新增日本进口 MORI 自动精冲机一台，改造新增自动化生产线 3 条，为公司后续产量的提升和生产效率的提高打下了稳固的基础。2016 年公司继续加大刹车片钢背产品开发，深入发达国家市场 OE 产品的拓展，凭借世界先进的精冲机以及信息化与工业化的相融合取得了历史突破，成功打入发达国家的 OE 市场。公司顺利完成特斯拉 Model3 刹车片的后片的钢背项目开发，已经确定进入特斯拉 Model3 供应链，后续该型号产品直接出口到美国，为提升公司的盈利能力和产品附加值打下基础。广东骏汇汽车科技股份有限公司 2016 年年度报告 3 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 广东骏汇汽车科技股份有限公司 2016 年年度报告 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、骏汇汽车 指 广东骏汇汽车科技股份有限公司 韶关骏汇 指 韶关骏汇汽车零部件有限公司 肇庆骏汇 指 肇庆骏汇新材料科技有限公司 香港骏佳 指 香港骏佳汽车科技有限公司 股东大会 指 广东骏汇汽车科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东骏汇汽车科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东骏汇汽车科技股份有限公司监事会 三会 指 广东骏汇汽车科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 广东骏汇汽车科技股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌、公开转让 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让的行为 主办券商、广发证券 指 广发证券股份有限公司 会计师事务所 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东骏汇汽车科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 OE 市场 指 新车原厂（Original Equipment）市场 AM 市场 指 After-Market，即售后服务市场，修理或更换零部件的市场 外仓 指 公司客户工厂或附近设立的仓库 广东骏汇汽车科技股份有限公司 2016 年年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项重要风险事项名称名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度较高的风险及大客户依赖风险 报告期内公司对 TMD 集团的销售额的依赖依然很大。虽然公司与 TMD 集团旗下公司的合作时间较长，且 TMD 集团旗下的各家子公司（或合资公司）均独立经营，采购也均是 TMD 集团供应商体系内独立采购、独立议价，但如果 TMD 摩擦材料供应体系和标准发生变化导致公司不能满足其要求，将对公司的经营产生重大的影响。为此，公司于报告期内致力开发新客户，并在现有客户的基础上增加对其他客户的产品开发力度，逐步改善公司的客户结构。本年度 TMD 集团的销售占比由上年度的 55.86%下降到 52.48%。出口业务汇率变动风险 公司主要客户集中在国外，公司产品外销收入占主营业务收入的比重维持在65%左右。由于销售合同都是以欧元、美元、英镑、澳元等外币定价及结算，人民币对前述外币的汇率波动，将会影响公司以人民币折算的产品价格，从而影响公司的毛利率，同时，汇率波动也会对公司的汇兑风险产生较大的影响。因此，随着海外销售业务规模的不断增长，若汇率出现较大的波动，可能会对公司的经营业绩产生一定程度的影响。为此，公司在报告期内将部分海外客户通过香港骏佳进行销售，将结售汇业务留在香港，充分利用香港离岸金融市场的优势，尽量降低公司的汇率风险。出口退税政策 公司适用的出口退税率是 17%，公司出口退税额占公司净利润的比重较大，广东骏汇汽车科技股份有限公司 2016 年年度报告 6 变动风险 虽然公司生产的钢背为汽车制动器的零件，而汽车制动器属于汽车关键零部件，为国家重点鼓励和发展的行业，尽管目前没有迹象表明相关产品的出口退税率会下调，但若未来关于出口退税的相关政策出现调整，则可能导致公司产品的出口退税率下调，这将对公司的经营业绩带来不利的影响。原材料价格波动风险 公司的原材料主要是钢材（热轧卷板），报告期内，公司原材料成本占制造成本比重维持在 43.55%左右，假设销售价格、人工成本及制造费用等其他条件不变，则原材料价格上涨或下降 1%，公司单位的制造成本将增加或者减少 0.4355%。为此，公司在报告期内保持与钢厂、大型贸易商（如嘉吉中国投资有限公司）的紧密合作，积极跟钢厂、大型贸易商（如嘉吉中国投资有限公司）进行沟通，提前锁定原材料成本价格；并采取向钢厂、大型贸易商（如嘉吉中国投资有限公司）提前订货的方式，在不影响原材料供应的前提下，尽量减少原材料价格波动对当期的影响。新工厂产能未能达产的风险 韶关新工厂已经全面投产，机器设备已经到位，土地、厂房等折旧已经开始影响当期损益，工人招聘已经基本满足，但是由于新工厂工人对于业务的熟练程度不足，使得单个工人的产出效率较低，从而影响整个工厂的总体生产效率，继而影响新工厂的产能状况。自投产以来，产能一直未能得到突破，实际产能一直低于设备产能。上述情形对于公司产品的产出数量、毛利率，乃至整个公司的经营业绩，都将产生不良的影响。为此，公司聘请具有丰富行业经验的台湾籍精冲模具技术副总裁(同时负责普冲冲压模具技术)，负责骏汇股份模具技术工作；从上市公司聘请制造工厂高管作为韶关工厂副总经理，负责韶关工厂的日常运营。通过强化对工人的培训和自动化改造，同时加大从广州工厂对韶关工厂技术人才的输出和支援，从生产管理、质控控制入手，逐渐加大工人们对业务的熟练程度，从而提高工厂的总体生产效率，继而使公司的新增产能得到更好地释放。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东骏汇汽车科技股份有限公司 2016 年年度报告 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东骏汇汽车科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Junhui Automotive Technologies Co.,Ltd 证券简称 骏汇股份 证券代码 830795 法定代表人 谢晋斌 注册地址 广州市番禺区南村镇坑头东线路八横路七号 办公地址 广州市番禺区南村镇坑头东线路八横路七号 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广州市天河区天河路 101 号兴业银行大厦 2 楼 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吉争雄、凌莉 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号粤海大厦 10 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李超红 电话（020）34699066 传真（020）34699069 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 广州市番禺区南村镇坑头东线路八横路七号 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 广州市番禺区南村镇坑头东线路八横路七号办公楼三楼董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-06-13 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C36 汽车制造业 主要产品与服务项目 汽车钢背及其他汽车制动系统零件的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）51,562,214 做市商数量 5 控股股东 谢晋斌、林献果 实际控制人 谢晋斌、林献果 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 914401017756790395 是 广东骏汇汽车科技股份有限公司 2016 年年度报告 8 税务登记证号码 914401017756790395 是 组织机构代码 914401017756790395 是 报告期内，公司依据国家工商登记管理规定依法办理了“三证合一”，公司营业执照注册号和税务登记证号码及组织机构代码统一为“914401017756790395”。广东骏汇汽车科技股份有限公司 2016 年年度报告 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 125,118,316.04 112,722,934.67 11.00%毛利率%20.68%28.23%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,256,694.13 4,552,372.89 59.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,331,003.63 1,329,373.16-275.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.77%5.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.18%1.65%-基本每股收益 0.14 0.11 27.27%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 219,719,321.52 241,536,039.09-9.03%负债总计 115,609,304.68 137,907,184.87-16.17%归属于挂牌公司股东的净资产 104,110,016.84 96,853,322.71 7.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.02 1.88 7.49%资产负债率%（母公司）42.00%46.72%-资产负债率%（合并）52.62%57.10%-流动比率 0.98 0.96-利息保障倍数 2.88 2.29-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 18,503,724.04-1,915,639.21-应收账款周转率 4.68 4.53-存货周转率 2.66 2.56-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-9.03%29.20%-营业收入增长率%11.00%-7.20%-净利润增长率%57.82%-56.41%-五、股本情况 广东骏汇汽车科技股份有限公司 2016 年年度报告 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 51,562,214 51,562,214 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性收入项目：非经常性收入项目：1、非流动资产处置收益-7,937.14 2、计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 3,410,877.07 3、除上述各项之外的营业外收支净额 42,175.28 4、其他符合非经常性损益定义的损益项目 6,693,969.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 10,139,084.65 所得税影响数 550,438.68 少数股东权益影响额（税后）948.21 非经常性非经常性损益净额损益净额 9,587,697.76 归属于母公司普通股股东的净利润 7,256,694.13 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润-2,331,003.63 非经常性损益的详细计算过程及历史比较数据见财务报表附注：十六、补充资料部分。七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 存货-40,578,573.25 38,217,165.19-流动资产合计-102,563,086.56 100,201,678.50-递延所得税资产-2,924,650.97 3,278,862.18-非流动资产合计-140,980,149.38 141,334,360.59-资产合计-243,543,235.94 241,536,039.09-应付账款-5,801,502.06 8,645,250.75 6,063,747.35 8,907,496.04 应交税费-1,212,456.72 1,757,431.81 1,207,680.19 1,438,287.52 流动负债合计-100,532,688.62 103,921,412.40 74,307,464.85 77,381,820.87 负债合计-134,518,461.09 137,907,184.87 129,765,045.44 132,839,401.46 盈余公积-3,219,236.09 2,679,644.03 2,498,220.47 2,190,784.87 未分配利润-17,181,453.84 12,325,125.27 11,028,531.96 8,261,611.54 归属于母公司所有者权益合计-102,249,243.34 96,853,322.71 57,187,935.85 54,113,579.83 所有者权益合计-109,024,774.85 103,628,854.22 57,187,935.85 54,113,579.83 广东骏汇汽车科技股份有限公司 2016 年年度报告 11 负债和所有者权益合-243,543,235.94 241,536,039.09-营业总成本-109,592,906.45 111,954,314.51-资产减值损失-1,018,099.80 3,379,507.86-营业利润-3,130,028.22 768,620.16-利润总额-6,970,708.01 4,609,299.95-所得税费用-159,639.00 119,795.55 1,763,945.83 1,920,674.06 净利润-6,811,069.01 4,489,504.40 10,298,912.23 10,142,184.00 归属于母公司所有者的净利润-6,873,937.50 4,552,372.89 10,298,912.23 10,142,184.00 会计差错更正的原因会计差错更正的原因 （1）调整运输费以前年度跨期。调增应付账款 2,843,748.69 元，调减年初未分配利润2,843,748.69 元。（2）调整 2013 年、2014 年及 2015 年所得税汇算清缴差异，其中 2013 年 73,879.10 元，2014 年 156,728.23 元，2015 年 314,367.76 元。调增应交税费 544,975.09 元，调减年初未分配利润 544,975.09 元。（3）调整少计提存货跌价准备。调增存货跌价准备 2,361,408.06 元，调增递延所得税资产354,211.21 元，调减年初未分配利润 2,007,196.85 元。（4）按调整后的净利润的 10%计提法定盈余公积，调减盈余公积 539,592.06 元，调增年初未分配利润 307,435.60，调增未分配利润 539,592.06 元。广东骏汇汽车科技股份有限公司 2016 年年度报告 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司是专门从事汽车安全系统刹车部件刹车片钢背的设计、研发、制造及销售服务的高新技术企业，公司在传统冲压模具拥有多项专利技术(报告期内公司相继获得国家知识产权局授予的实用新型专利 6项，发明专利 2 项)，采用单工序冲压生产模式，在厚板冲压和精密冲裁领域形成核心竞争优势，目前已成为多家全球知名摩擦材料公司认可的供应商。公司核心产品“钢背”型号多达 5236 款，其中 AM 产品4783 款，OE 产品 453 款，已覆盖到全球大多数汽车品牌。产品关键性尺寸已达到国内近百种车型 OE 原装配套供货要求，公司内销业务占 35%左右，65%左右出口到英国、美国、法国、罗马尼亚、意大利、澳大利亚、巴西和马来西亚等国家的售后配套市场。公司采用金蝶 K3 ERP 系统管理，2015 年通过德国莱茵 TUV 的 TS16494 汽车行业质量管理体系认证。公司不断强化技术创新能力，逐步推进单机自动化，引进自动化的生产线，机器换人，不断提升生产效率，从而为更多的客户提供更为专业、更加符合客户需求的生产制造服务。公司通过向客户提供专业化的生产、制造和仓储 VMI 配送服务来实现收入。商业模式是以生产为核心，并不断地配合客户市场配套车型进行新品开发，或是转移采购优化成本进行开发等提供持续化的设计、研发、制造及销售服务。公司在主要原材料钢材的采购上 会根据原材料市场的情况、供应商结算条件及与银行的融资合作情况，对钢材的采购支付灵活采用转账支付和票据支付等结算方式。报告期内，公司的商业模式较上年度相比未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：（一）总体经营情况 1经营业绩情况 2016 年，公司实现营业收入 125,118,316.04 元，同比增长 11.00%；利润总额 8,157,595.41 元，同比增长 76.98%；净利润 7,085,301.07 元，同比增长 57.82%；截止至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产219,719,321.52 元，净资产 104,110,016.84 元。公司 2016 年的经营计划为：产销量 5643.50 万片，营业额 16191.47 万元，净利润 1012.10 万元，截至 2016 年 12 月 31 日，公司未能达到此经营计划和目标（2016 年实际产量 4312.76 万片，产品销售量4276.26 万片，营业收入 12511.83 万元，净利润 708.53 万元）。虽然韶关新工厂已经全面投产，但受制于工人熟练程度、生产管理等多方面因素，产品的产量没有达到预期目标；由于报告期内生产未能达到预期，同时受产品市场、固定资产投入、研发费用增加和生产成本的制约，使得公司全年平均销售价格和产品销售毛利受影响，从而导致公司营业额和净利润未达预期目标。广东骏汇汽车科技股份有限公司 2016 年年度报告 13 2.业务开拓及发展情况 公司 2016 年度业务稳中有升，与主要客户维持良好关系的同时，致力于对新客户的开拓。公司在 2016年度开发钢背新产品 350 多款，其中 AM 产品 280 多款，OE 产品 70 多款，北美辉门“特斯拉”项目在 2016年 11 月通过 PPAP 认证，将成为公司重要的业务增长，同时提升公司形象及影响力；珠海格莱利 CN210等 OE 项目已进入量产阶段，为公司贡献新的业务增长点；上海华信 E002 项目已进入 PPAP 阶段，将为公司贡献超 100 万片/年的业务量；菲特尔莫古 AS21 项目用量增加了 120 万/年；该项目全年订单量达 200万片以上 TMD Friction EsCo GmbH,欧洲 OE 高端车型客户，目前已有订单 5 万多片，预计未来订单量会逐步增加.3.研发投入情况 2016 年公司持续加大对研发投入，加快推进自动化改造，形成了对模具要求较高的自动化生产线试产。公司聘请的技术副总裁继续对模具技术进行优化升级，提高模具的稳定性；同时采取对自动线的布局进行优化，减少动作过程时间，优化工序顺序等措施，以提高公司的生产效率。对生产线进行自动化改造的同时，公司亦应用短尺自动落料和 260 卷料自动落料机对生产环节的关键工序“落料”工序实施自动化，改造后的落料工序，降低了工人劳动强度，生产效率较改造前得到提升，每天的工作时间得到改善，不再受制于工人的熟练程度。目前已经实现一人操作两台设备的预期目标，且生产效率与一人操作一台设备时水平相当。报告期内公司新增购买 300T 连续模自动落料冲压机设备，研究应用连续模生产制造技术加工产品，综合应用自动化技术提升生产效率。报告期内公司相继获得国家知识产权局授予的实用新型专利 6 项，发明专利 2 项。4.内部管理情况 自 2016 年 7 月以来公司在管理制度、人员结构等方面做了重大的完善和优化，对生产部门进行人员调整，辛均启统筹管理广州和韶关两地工厂生产，生产和相关部门人员进行减员,截止目前公司整体管理流水平得到改善和提高，人均产能得到升。减员节约了人工成本，人均产量提升保证了正常的产能。5.韶关工厂情况 2016 年韶关工厂随着自动化改造的初步完成,产量较 2015 年有近 600 万片的增长(2015 年 2004.87万片,2016 年 2593.76 万片),但是由于受制于工人的熟练程度及模具技术等方面的原因,韶关产量尚未能够达到设备规划产能。随着自动化改造技术的深入和提高,以及强化对工人的培训和生产流程的优化,2017 年韶关工厂产能预算目标实现月产能 250 万片,年产 3000 万片的目标，较 2016 年增加 500 多万片的产能.按照公司经营规划,随着日本进口精冲机的引进和自动化的深入,生产工人将会进行大幅减员,预计可减少生产工人 50 人以上,在保证产能增加的同时实现人工成本减少 300 万元以上,实现人均产能的增加和单位成本的下降.（二）公司业务、产品或服务的变化情况 报告期内公司的主营业务、产品或服务没有发生变化。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 125,118,316.04 11.00%-112,722,934.67-7.20%-营业成本 99,244,955.34 22.67%79.32%80,906,351.18 3.16%71.77%毛利率 20.68%-28.23%-税金及附加 826,395.26 443.63%0.66%152,013.07-15.15%0.13%广东骏汇汽车科技股份有限公司 2016 年年度报告 14 管理费用 9,719,747.59 3.20%7.77%9,418,484.60-24.36%8.36%销售费用 10,773,922.49-22.63%8.61%13,925,122.17 1.64%12.35%财务费用 5,568,730.19 33.45%4.45%4,172,835.63-14.00%3.70%资产减值损失 966,054.41-71.41%0.77%3,379,507.86 10042.48%3.00%投资收益 6,693,969.44-5.35%-营业利润 4,712,480.20 513.11%3.77%768,620.16-93.53%0.68%营业外收入 3,548,872.57-9.34%2.84%3,914,604.16 452.80%3.47%营业外支出 103,757.36 40.36%0.08%73,924.37-86.05%0.07%所得税费用 1,072,294.34 795.10%0.86%119,795.55-93.21%0.11%净利润 7,085,301.07 57.82%5.66%4,489,504.40-56.41%3.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.毛利率：2016 年公司综合毛利率为 20.68%，较上年大幅下降了近 8 个百分点。公司本年度营业成本为 9,924.50 万元较 2015 年 8,090.64 万元上涨 22.67%,而 2016 年营业收入增幅仅为 11.00%，因此报告期内公司毛利率下降的主要原因为营业成本增幅较大所致。而公司的主营业务为销售钢背产品，其收入占总收入比例为 90.77%，报告期综合毛利率下降与主营业务毛利率息息相关。具体分析如下：（1）受国内市场激烈竞争环境影响，公司 2016 年对新开发客户订单价格略微下调；（2）2016 年度公司生产成本除受上年度结存库存产品成本较高影响外，本期的生产成本也居高不下，总体控制水平不佳，随产品出库并结转为销售成本，公司 2016 年度营业成本涨幅较多。（3）公司 2016 年因钢材市场价格上升原因，采购入库的原材料价格有所提升，继而对结转计入销售成本的直接材料费用也有所影响。（4）公司 2016 年度生产人员平均工资因较 2015 年有所增加，且应国家政策提高对员工的社保公积金缴费基数的原因，公司整体生产人工成本有所上升。报告期内，公司生产成本中直接人工约为 1,554万元较上期增长 1260 万增加 294 万。（5）随着公司模具持续研发和存量模具的增加，分摊到产品制造费用中的磨具折旧也在逐步增长，韶关公司 2015 年年末竣工的厂房设备，新购置验收使用的厂房也导致折旧费用增加，前述两项总体较上年增加约 400 万元折旧费。（6）另外公司购置的钢材需要应客户的要求和内部生产的需要，委托第三方进行酸洗、分条等加工，本年度钢材辅助费也出现增长；2016 年包装材料行业随环保政策应声上涨，公司产品发货使用的卡板、纸箱等包装成本大幅攀升。钢材辅助费和包装费用较上年增长约 300 万，增幅较大。综述上述情况，2016 年公司产品价格略有下降，但产品成本上涨（既有因内部成本管理的问题，也有受市场济环境影响的因素），最终导致总体公司毛利较上年下降。2.税金及附加：税金及附加本年大幅增加，主要是房产税、土地使用税、印花税上年是在管理费用核算，今年按财政部发文要求在税金及附加报表项目列示，另外广州骏高公司、广州骏佳及韶关骏汇缴纳的增值税增加导致的附加税费增加，韶关骏汇房产税也有增加。3.销售费用：本年发生销售费用为 1077.39 万元比上年 1392.51 万元下降 315.12 万元下降 22.63%。公司对销售费用重点控制，与供应商协商降低费用，减少零散发货，尽量集中批量运输，节约运费；降低外仓库存，选择更合理的进口报关方式，降低外仓费用和国外报关进口费用；以及削减部分销售辅助人员来降低人员费用。其中仓储报关费下降 163.3 万，运输费用下降 137.74 万，下降 22.21%；人工成本下降42.86 万元，下降 30.95%；控制业务招待费下降 9 万。4.财务费用：本年度财务费用为 556.87 万比上年 417.28 万增加 139.59 万元增长 33.45%，主要是公司 2016 年产品销售出口约占 65%左右，结算货币主要为英镑、美元、欧元，尤其是英国脱欧的事件，导致英镑在一段时间内较大贬值，公司客户 TMD 英国 2016 年销售占公司营收总额的 23.80%受到较大影响，2016 年受汇率变动的影响全年累计产生汇兑损失 27.16 万元，较 2015 年的汇兑收益 63.24 万元截然不同，此项两个期间差异为 90.40 万元，抵减公司利息支出的和财务活动手续费的增加后，合计费用金额比上年广东骏汇汽车科技股份有限公司 2016 年年度报告 15 增长 33.45%。5.资产减值损失：公司上年集中对停产停销产生的呆滞物料补计提了约 236 万跌价准备，导致上年资产减值损失较高，本年度资产减值损失计提为 96 万，相对上年下降 71.41%，降幅较大，主要是去年同期比较基数较高。6.投资收益:主要是转让骏高股权后产生的投资收益 611.93 万元，主要是公司于 2016 年 12 月 30日与自然人陈健荣、陈志洪签订股权转让协议，约定以 1,547.9,8 元万元的价格转让骏高模具 41%的股权，截至报告期末，该骏高模具已办理工商登记，该股权转让完毕。7.营业利润：公司 2016 年营业利润为 471.25 万元比 2015 年 76.86 万元增长 394.39 万元，增长513.11%，主要因为 2016 年公司转让原控股子公司“广州骏高”部分股权取得投资收益，另外报告期产销较去年均有所上升，营业收入有所增长，并且销售费用较去年有一定下降。8.营业外支出：2016 年营业外支出为 10.38 万比 2015 年 7.39 万增加 2.99 万增长 40.46%，主要是2016 年缴纳的滞纳金。9.所得税费用：主要是因为韶关厂投产创造效益，可弥补前期亏损减少，使递延所得税费用增加，同时 2016 年利润总额较去年有所上升，导致当期所得税费用也有所增长，所得税费用总体较去年增加 95.25万元，上升 795.10%。10.净利润：2016 年公司净利润为 708.53 万元比上年 448.95 万元增长 259.58 万元 57.82%，主要是受毛利率、销售费用、财务费用、资产减值损失、投资收益等变动的影响，具体原因如上述。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 113,575,757.19 97,895,097.26 105,282,978.93 80,906,351.18 其他业务收入 11,542,558.85 1,349,858.08 7,439,955.74 0.00 合计合计 125,118,316.04 99,244,955.34 112,722,934.67 80,906,351.18 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%钢背 113,575,757.19 90.77%105,282,978.93 93.40%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内，公司收入结构稳定，主要均来自主营业务收入贡献，具体为钢背产品收入贡献。报告期内，公司其他业务收入主要系边角料废铁和零星原材料出售，收入增幅 27.31%，主要原因系2016 年废铁市场价格随钢材价格较大幅度增长。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 18,503,724.04-1,915,639.21 投资活动产生的现金流量净额-13,405,537.92-34,903,230.87 筹资活动产生的现金流量净额-9,521,983.77 42,785,818.01 现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：公司经营活动现金净流量大幅增加并且与净利润有一定差异，主要原因是，公司 2016 年部分外销客户应收账款与香港星展银行开展应收款保理业务；另外 2016 年产销规模有所上升，销售回款相应有所增加；另外本年取得出口退税较多，收到的税费返还同比增加 519.67 万元。2.投资活动产生的现金流量净额：公司韶关工厂筹建截止上年主要工程和设备投资都以完成，本期主要为公司扩大生产，提高效益购进个别新设备，其中包括一台 700 万元的日本精冲机。3.筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动现金流较 2015 年变动较大，是因为公司借款以新还旧，广东骏汇汽车科技股份有限公司 2016 年年度报告 16 按期