871176_2017_盛伟科技_2017年年度报告_2018-04-17.pdf

1 2017 年度报告 盛伟科技 NEEQ:871176 江西盛伟科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月 27 日，收到关于同意江西盛伟科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函 江西省科学技术厅、江西省财政厅、江西省国家税务局、江西省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 盛伟科技、公司、本公司、股份公司 指 江西盛伟科技股份有限公司 盛伟有限、有限公司 指 江西盛伟香料化工有限公司、江西盛伟实业有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 有限公司章程或股份公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 开源证券、主办券商 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所、会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、律师 指 北京大成（深圳）律师事务所 资产评估师事务所 指 广东中广信资产评估有限公司 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 报告期初 指 2017 年 1 月 1 日 江西华萃 指 江西华萃新材料有限公司 金溪盛丰、盛丰投资 指 金溪盛丰投资管理中心（有限合伙）禾星投资 指 共青城禾星投资管理合伙企业（有限合伙）阿尔法药业 指 江苏阿尔法药业有限公司 启东东岳药业 指 启东东岳药业有限公司 浙江宏元药业 指 浙江宏元药业有限公司 黄岩中兴 指 浙江黄岩中兴香精香料有限公司 CNCIC 指 中国化工信息中心。该机构系由原化工部科技情报研究所和原化工部经济信息中心于 1992 年 10 月合并成立 精细化工 指 精细化学工业的简称，是化学工业中生产精细化学品的经济领域。欧美发达国家把产量小、按不同化学结构进行生产和销售的化学物质，称为精细化学品；把产量小、经过加工配制、具有专门功能或最终使用性能的产品，称为专用化学品。中国、日本等则把这两类产品统称为精细化学品 中间体 指 化学反应过程中的中间产物，为形成该过程最终产物所必需的中间的、过渡的物质半成品。现其应用范围包括医药工业、农药工业、信息记录材料工业以及助剂、表面活性剂、香料、塑料、合成纤维等领域 5 医药中间体 指 用于药品合成工艺过程中的中间体产品，属于精细化工产品。农药中间体 指 用于农药合成工艺过程中的中间体产品，属于精细化工产品。原料药 指 Active Pharmaceutical Ingredient，用于生产化学制剂的主要原材料，是制剂中的活性药物成分。制剂 指 为适应治疗或预防的需要，按照一定的剂型要求所制成的，可以最终提供给用药对象使用的药品。仿制药 指 Generic drug，又称为通用名药、非专利药，指原研药在专利到期后，由其他厂商生产的具有同样活性成分、剂型、规格和给药途径，并经证明具有相同安全性和治疗等效性的仿制药品。ISO9001 质量管理体系 指 ISO9000 族标准所包括的一组质量管理体系核心标准之一，用于证实组织（企业、公司）具有提供满足顾客要求和适用法规要求的产品的能力。ISO14001 环境管理体系 指 ISO14000 环境管理体系标准中的一项标准，全称为“环境管理体系-要求及使用指南”，是企业建立环境管理体系和认证机构认证审核的依据。元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人汤恩江、主管会计工作负责人洪建平及会计机构负责人（会计主管人员）洪建平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 环境保护风险 公司所属化学原料和化学制品制造业生产经营过程中有废物的排放和治理问题，随着国家对环保治理的力度不断加大，尤其是中央环保督察制度的建立，号称史上最严执法，对化工行业影响巨大，公司对环境保护设施和日常运营管理的投入将进一步加大，从而对公司的经营成本和业绩造成一定程度的影响。安全生产风险 公司在生产、运输和仓储过程中，需要使用易燃、易爆、有毒物质，部分操作程序、人员涉及危险化学品的使用和管理。但不排除因设备老化、工艺不成熟、物品保管不当、操作不当或自然灾害等原因而造成意外安全生产事故的可能。一旦发生重大安全生产事故，不仅面临被国家有关部门处罚、责令关闭或停产的可能，而且还面临核心管理层流失和客户流失的可能，进而影响公司的正常生产经营。客户相对集中风险 公司客户相对集中，公司的主要客户为国内知名的医药原料药及中间体制造企业，目前客户经营状况良好，但如果未来客户的生产经营发生不利变化，将有可能减少对公司产品的采购量，从而对公司的收入规模、经营性现金流量带来较大不利影响。应收账款发生坏账的风险 公司的应收账款净额占资产总额的比重较大，随着公司销售规模扩大，应收账款余额可能将继续增加，若公司对应收账款催收不利，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆、坏账风险。未按规定缴纳社保及住房公积金的风公司报告期内存在未按规定为部分员工缴纳社保及住房公积7 险 金，该部分员工大都已参加新型农村社会保险，并签署放弃公司缴纳社会保险的承诺函，即便如此，公司仍存在被相关部门处罚或被要求补缴的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西盛伟科技股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGXI SUNWAY TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 盛伟科技 证券代码 871176 法定代表人 汤恩江 办公地址 江西省抚州市金溪县工业园 C 区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 汤佳音 职务 信息披露事务负责人 电话 0794-5259909 传真 0794-5259919 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省抚州市金溪县工业园 C 区 344800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券事务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-12-09 挂牌时间 2017-03-09 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C266 专用化学产品制造-C2669 其他专用化学产品制造 主要产品与服务项目 医药中间体的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）35,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 汤恩江 实际控制人 汤恩江、何贤荣与陶一竑 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 91361027566260063E 否 注册地址 江西省抚州市金溪县工业园 C 区 否 注册资本 35,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王建华 郑荣富 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 53,949,700.22 41,815,000.11 29.02%毛利率%25.94%28.40%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,800,765.53-1,566,270.32 214.97%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 256,163.87-952,838.46 126.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.18%-5.55%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.74%-3.38%-基本每股收益 0.05-0.05 200%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 87,427,014.44 78,483,739.10 11.40%负债总计 50,847,150.49 43,532,845.50 16.80%归属于挂牌公司股东的净资产 35,869,523.05 33,871,709.90 5.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 0.97 5.15%资产负债率%（母公司）57.97%56.10%-资产负债率%（合并）58.16%55.46%-流动比率 0.88 1.00-利息保障倍数 2.36-0.94-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,038,460.43 3,837,672.37 83.40%应收账款周转率 3.08 2.67-存货周转率 5.05 5.30-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.40%20.09%-营业收入增长率%29.02%9.48%-净利润增长率%186.42%-9,306.68%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 35,000,000.00 35,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,880,794.48 其他营业外收入和支出-61,624.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,819,170.22 所得税影响数 274,605.31 少数股东权益影响额（税后）-36.75 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,544,601.66 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司依托多年在医药中间体领域的研发、生产和销售经验，建立了成熟稳定的业务模式和完整的产、供、销体系。一方面，公司通过直接销售的模式将产品销售给客户，并且凭借较好的产品质量及售后服务，与客户建立长期稳定的合作关系，从而持续获得营业收入、利润和现金流；另一方面，公司利用自身的技术力量研发新产品，持续改进各种产品工艺、降低成本、增加利润水平。报告期内，商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、经营成果 2017 年，公司实现营业收入 53,949,700.22 元，较上年同期 41,815,000.11 元增长了 29.02%，较计划52,268,750.14 元增长了 3.22%；营业成本 39,953,290.56 元，较上年同期 29,940,149.77 元增长了33.44%，较计划 37,425,187.21 元增长了 6.76%；三项期间费用 14,472,044.01 元，较上年同期12,321,037.19 元增长了 17.46%，较计划 14,641,970.43 元减少了 1.16%；利润总额 2,425,621.31 元，较上年同期-2,227,931.38 元增加了 4,653,552.69 元，较计划-1,670,948.54 元增加了 4,096,569.85元。比较圆满完成年初预定计划。二、利润表变动分析（1）公司在全体员工的努力下，生产销售持续增长，产品种类增加 12 种，老产品如膦酰基乙酸三甲酯、膦酰基乙酸三乙酯、氯乙酸叔丁酯、溴乙酸叔丁酯、7-氯喹哪啶、羟基香茅醛等六种老产品占本年销售收入的 84.32%，销售金额增长了 12.79%。（2）因本年新产品毛利为 17.45%，低于平均产品毛利 25.94%，致使营业成本上升比营业收入上升幅度大。（3）三项期间费用较上年增长了 17.46%，主要是财务费用较上年增长了 64.28%，原因为银行贷款利息的增加，同时银行票据贴现导致贴现利息的支出大幅增加。（4）因本年调整了坏帐准备的计提政策，导致坏帐准备转回 1,608,046.11 元，而上年同期计提坏帐准备金额 1,894,309.70 元。仅此一项，比上年同期增加利润 3,502,355.81 元。三、重大经营事项 13 （1）市场部抓住当前环保形势的有利时机，及时获取市场产品信息，配合研发部完成新产品试验，并积极拓展新客户，2017 年新增客户 72 家，新增销售金额 9,080,479.23 元。（2）研发部紧跟市场、应变及时，调配一切资源加快新产品试验，配合生产部进行新产品生产。（3）生产部针对老产品，制订了持续改进，不断提升的生产策略；对新产品，制订了快速适应，缓步提高的生产策略。力争“做的出、做的好、做的省”，优化工艺、降低成本。（4）化工行业，安全环保始终要放在第一位，安环部负责对员工进行培训、对相关作业进行指导、监督，实行责任制，做到“谁主管、谁负责”，确保生产安全、环保达标。(二二)行业情况行业情况 1、本公司的生产是以技术为基础，市场为导向，医药中间体产品如溴乙酸叔丁酯，主要用于合成瑞舒伐他汀原料药（用于治疗高胆固醇血症），目前有三家客户正在以此为原料生产药品生产；膦酰基乙酸三乙酯主要用于地瑞那韦（用于治疗艾滋病）、替卡格雷（用于治疗急性冠心病）、米诺膦酸（用于治疗骨质酥松症）、贝利司他（2014 年新药，用于治疗淋巴瘤）及应用于塑料增塑剂中。目前有一家客户正在以此为原料进行相关药物的生产。据客户反馈的信息及展会了解的信息来看，相关药物的市场需求正越来越大，带动对原料的需求增加。2、自 2016 年环保督察的成立，从督企到督政，治理的力度在不断加大，对以化工为代表的高污染行业影响极大，多家生产水平低下、环保配套设施不足的中小企业被迫关停，迫使企业严格执行污染排放标准、增加治污设备，加大企业的运营成本，引起整个行业连锁反应，带来很多原料价格出现上涨，就本公司而言，公司年底最主要生产原料价格较年初上涨 10%，部分原材料甚至上涨超过 40%，很多人预计，2018 年将会是化工行业最艰难的一年。3、公司受益前期规范运作，安全、环保审批合格，因此，2017 年受行业影响并不太大，但鉴于当前局势，公司也对未来发展做了充分的预判，2018 年，公司将按照环保的要求，加大治污的力度，高标准要求自己，未雨绸缪，本年将加大环保设备的投入，使公司减少环保检查的影响；降低生产成本，挖掘自身的潜力，提高企业的竞争力，提升自身的生存能力，减少因原料上涨带来的影响；环保督察，既是挑战也是机遇，在一些企业关停并转之际，利用自身的信息与技术优势，抓住当前的有利时机，研发新产品、或是寻找合作机会，不遗余力壮大企业。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,383,185.15 7.30%11,876,554.12 15.13%-46.25%应收账款 19,668,380.40 22.50%15,335,535.90 19.54 28.25%存货 8,800,184.96 10.07%7,034,402.30 8.96 25.10%长期股权投资 固定资产 27,902,135.32 31.91%27,181,115.68 34.63%2.65%在建工程 10,209,361.12 11.68%1,176,931.10 1.50 767.46%短期借款 18,150,000.00 20.76%13,600,000.00 17.33%33.46%长期借款 应付票据 11,889,495.00 13.60%3,802,720.00 4.85%212.66%14 应付账款 12,012,653.28 13.74%9,745,956.88 12.42%23.26%资产总计 87,427,014.44-78,483,739.10-11.40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金报告期末余额 6,383,185.15 元，比报告期初 11,876,554.12 元下降了 46.25%，从构成上看，报告期末现金与银行存款较报告期初减少 9,839,516.47 元，主要原因是报告期初有待归还园区借款 800 万；同时，公司继续加大固定资产相关投入，导致本期期末货币资金余额较期初降幅较大.（2）报告期末应收帐报告期末余额 19,668,380.40 元，较报告期初 15,335,535.90 元增长了 28.25%，主要原因是启东东岳药业有限公司应收账款余额较报告期初增加 1,021,968.00 元，新客户在正常 3 个月信用期内增加应收账款余额 3,184,975.97 元。（3）存货报告期末金额为 8,800,184.96 元，较报告期初 7,034,402.30 元增长了 25.10%。主要原因是因为公司在 2017 年度开拓了较多新的客户，公司预计 2018 年度销售增长，公司为了 2018 年的销售增长在进行备货。（3）在建工程与工程物资报告期末余额10,865,814.78元，比报告期初4,186,862.86元增长了159.52%，主要是因为公司获取了新的订单，同时新产品试制成功，公司拟在 2018 年度扩大新产品生产，新增生产车间与设备及其配套工程。（4）短期借款报告期末余额 18,150,000.00 元，较报告期初 13,600,000.00 元增长了 33.46%；主要原因为公司持续扩大生产，将资金投入到生产车间及设备上，公司需要更多流动资金周转，因此公司期末短期借款余额比报告期初增长较大。（5）应付票据期末余额 11,889,495.00 元，较报告期初 3,802,720.00 元增长了 212.66%,主要原因为公司在正常生产固定资产投入过程中争取在合同约定的信用期内延迟付款，为公司争取更好的现金流，因此在对供应商付款时更多的采取使用银行承兑汇票形式对供应商进行付款，从而导致了公司期末应付票据余额较期初增长较大。（6）应付账款报告期末余额 12,012,653.28 元，比报告期初 9,745,956.88 元增长 23.26%；主要原因为是新增生产车间与设备投入。同时，公司预计 2018 年度销售增长，公司为了 2018 年的销售增长在进行备货。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 53,949,700.22-41,815,000.11-29.02%营业成本 39,953,290.56 74.06%29,940,149.77 71.60%33.44%毛利率%25.94%-28.40%-管理费用 9,610,445.08 17.81%8,399,989.38 20.09%14.41%销售费用 3,127,564.65 5.80%2,865,484.18 6.85%9.15%财务费用 1,734,034.28 3.21%1,055,563.63 2.52%64.28%营业利润 2,487,245.57 4.61%-2,510,022.23-6.00%199.09%营业外收入 7,780.43 0.01%458,707.96 1.10%-98.30%营业外支出 69,404.69 0.13%176,617.11 0.42%-60.70%净利润 1,431,922.73 2.65%-1,656,853.71-3.96%186.42%15 项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）公司在全体员工的努力下，生产销售持续增长，产品种类增加 12 种，医药中间体产品比上年增长了 10.53%，香精香料产品比上年增长了 271.82%，其他零星产品较上年增长了 176.01%。上述情况导致公司 2017 年度营业收入较 2016 年度增长 29.02%。（2）公司报告期营业成本因营业收入同步增长，但本期营业成本增长率高于营业收入增长率。报告期毛利低于上年，原因本年公司试制新产品，占总收入 13.21%的新产品毛利为 17.45%，低于平均产品毛利 25.94%，致使营业成本上升比总收入上升幅度大。（3）三项期间费用较上年增长了 17.46%，主要是财务费用较上年增长了 64.28%，原因为本期公司从银行借款的规模增加导致银行贷款利息的增加，同时今年大量的银行票据贴现导致贴现利息的支出大幅增加。上述两项原因综合导致公司 2017 年度财务费用较 2016 年度增长较大。（4）公司本期营业收入较上期增长 29.02%，营业成本较上期增长 33.44%，上述两项导致公司毛利较去年增长 17.87%，在公司税金及附加及三项费用增长 18.42%的情况下，公司资产减值损失较去年减少3,333,854.28 元，减少比例为 197.65%，同时公司收到与日常生产经营相关的政府补助计入营业利润。公司资产减值损失减少为公司本期营业利润增长的主要原因之一。（5）本期公司营业外收入较去年减少 98.30%，主要原因为 2016 年度公司收入政府补助 458,592.96 元，按当时会计准则计入营业外收入，本期公司计入当期损益的政府补助为 1,880,794.48 元，按修改后的会计准则计入其他收益，上述事项为本期营业外收入较去年减少 98.30%的主要原因。（6）本期营业外支出较去年减少 60.70%，主要原因为上期公司处置报废设备一批导致上期营业外支出金额较大，本期公司未发生相关的资产处置，在其他营业外支出金额发生较小的情况下，本期公司营业外支出金额较 2016 年度发生较大比例的降低。（7）本期公司净利润较 2016 年度上升 186.42%，主要原因为（4）公司本期营业收入较上期增长 29.02%，营业成本较上期增长 33.44%，上述两项导致公司毛利较去年增长 17.87%，在公司税金及附加及三项费用增长 18.42%的情况下，公司资产减值损失较去年减少 3,333,854.28 元，减少比例为 197.65%，同时公司收到与日常生产经营相关的政府补助计入营业利润，在公司营业外收入支出金额影响较小。公司本期净利润大幅上升的主要原因为公司收入大量的政府补助及本期资产减值损失大幅降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 53,832,137.67 41,815,000.11 28.74%其他业务收入 117,562.55 主营业务成本 39,900,185.00 29,940,149.77 33.27%其他业务成本 53,105.56 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%医药中间体 42,469,942.77 78.72%38,423,908.66 91.89%香精香料 8,227,555.59 15.25%2,212,783.77 5.29%其他零星 3,252,201.86 6.03%1,178,307.68 2.82%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、通过加大市场开拓力度，医药中间体产品本年实现销售 42,469,942.77 元，比上年 38,423,908.66元增长了 10.53%，属于持续增长。2、医药中间体产品成本 29,261,499.22 元比上年 26,511,751.34 元增长了 10.37%。3、香精香料产品本年实现销售 8,227,555.59 元，比上年 2,212,783.77 元增长了 271.82%。该类产品是为了响应当地政府打造“华夏香都”号召，公司着重生产用途广泛，可食用型香精香料产品。4、香精香料产品成本 8,023,225.58 元比上年 2,512,831.38 元增长了 219.29%。5、其他零星产品本年实现销售 3,252,201.86 元比上年 1,178,307.68 元增长了 176.01%。作为公司发展的补充手段，主要是为了提高设备的有效利用，并通过试生产来选择适合公司的产品。6、其他零星产品成本 2,668,565.76 元比上年 1,831,134.10 元增长 45.73%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏阿尔法药业有限公司 10,688,034.20 19.81%否 2 启东东岳药业有限公司 7,258,092.30 13.45%否 3 山东新合成药业有限公司 6,330,974.40 11.73%否 4 东台鑫源化工有限公司 4,029,914.55 7.47%否 5 临海天宇药业有限公司 3,880,341.88 7.19%否 合计合计 32,187,357.33 59.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏沃德化工有限公司 12,256,410.24 35.05%否 2 漯河新旺化工有限公司 3,862,051.27 11.05%否 3 山东新和成药业有限公司 3,443,299.16 9.85%否 4 山东兆邦精细化工有限公司 1,164,812.40 3.33%否 5 邹平县礼参洪祥化工厂 916,495.73 2.62%否 合计合计 21,643,068.80 61.90%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,038,460.43 3,837,672.37 83.40%投资活动产生的现金流量净额-11,632,632.20-13,680,474.83 14.97%筹资活动产生的现金流量净额-5,245,344.70 18,746,738.04-127.98%现金流量分析现金流量分析：（1）因销售收入增长，2017 年度经营活动现金流入 61,454,717.64 元较上年 49,385,062.91 元增长了 24.44%，尤其是销售商品、提供劳务收入的现金 59,508,420.89 年较上年同期 47,728,459.39元增长了 24.68%；而同期经营活动现金流出 54,416,257.21 元较上年 45,547,390.54 元增长了17 19.47%，现金流入的增长超过现金流出的增长，导致经营活动产生的现金流量净额 7,038,460.43元较上年同期 3,837,672.37 元增长了 83.40%。（2）2017 年投资活动产生的现金流量净额为-11,632,632.20 元，较上年期的-13,680,474.83 元上升14.97%，2016 年主要投资活动在于新建研发大楼与 108 车间设备，2017 年主要投资活动为新建106 车间与 107 车间设备，并对其他车间设备进行更新改造。（3）筹资活动产生的现金流量净额-5,245,344.70 元较上年同期 18,746,738.04 元下降了 127.98%，主要原因在于 2016 年收到股东注入资金 24,470,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 盛伟科技控股子公司江西华萃新材料有限公司，公司持股比例为 51%。计划生产萃取剂与苯并噁嗪树脂，报告年度仍处于研发小试阶段，安评环评审批正在审批当中，生产设备待安装，因此无营业收入，三项期间费用合计 685,751.41 元，公司营业利润为-685,835.66 元，净利润为-622,147.62 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 鉴于公司近三年以来实际未发生坏帐损失，主要客户的信誉良好，应收款项无法收回的风险较低，基于财务谨慎性原则，为了提供更可靠、更准确的会计信息，根据公司经营的实际情况，并参考同行业挂牌企业应收款项坏帐准备计提比例，公司决定变更应收款项帐龄分析组合坏帐准备的计提方法。帐龄分析组合坏帐准备计提方法变更前：账 龄 应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）半年以内-半年至 1 年（含 1 年）30.00 30.00 1-2 年 60.00 60.00 2 年以上 100.00 100.00 帐龄分析组合坏帐准备计提方法变更后：账 龄 应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）3 个月以内-3 个月至 1 年（含 1 年）5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司多次获得守合同重信用企业公示证明，作为公众公司，诚信经营、依法纳税，为当地经济发展做出应有贡献。同时，积极响应政府号召，参与农村扶贫工作。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层核心业务人员队伍稳定，安全环保方面合法合规，公司和全体员工没有发生违法、违规行为，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司认为在可预见的未来，公司具有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、环境保护风险 公司所属化学原料和化学制品制造业生产经营过程中有废物的排放和治理问题，随着国家对环保治理的力度不断加大，尤其是中央环保督察制度的建立，号称史上最严执法，对化工行业影响巨大，公司对环境保护设施和日常运营管理的投入将进一步加大，从而对公司的经营成本和业绩造成一定程度的影响。应对措施：公司已成立安环部专门处理安全环保事务，建立了一整套环境保护和治理制度，并已通过 GB/T24001-2004/ISO14001:2004 环境管理体系认证。公司将严格按照国家法律法规政策的要求办理相应的环保手续，继续加大在环保设施以及运营管理方面的投入，保障“三废”的排放完全符合国家和地方环境质量标准和排放标准。2、安全生产风险 公司在生产、运输和仓储过程中，需要使用易燃、易爆、有毒物质，部分操作程序、人员涉及危险化学品的使用和管理。但不排除因设备老化、工艺不成熟、物品保管不当、操作不当或自然灾害等原因而造成意外安全生产事故的可能。一旦发生重大安全生产事故，不仅面临被国家有关部门处罚、责令关闭或停产的可能，而且还面临核心管理层流失和客户流失的可能，进而影响公司的正常生产经营。应对措施：公司加强对员工尤其是新入职员工的三级安全培训，实行持证上岗制度，确保员工按规章操作。同时，公司还建立了有效的预警机制和突发事件处理机制，并每年组织不少于 3 次现场安全演练。3、客户相对集中风险 公司客户相对集中，公司的主要客户为国内知名的医药原料药及中间体制造企业，目前客户经营状况良好，但如果未来客户的生产经营发生不利变化，将有可能减少对公司产品的采购量，从而对公司的收入规模、经营性现金流量带来较大不利影响。应对措施：公司将继续加大研发19 投入，深化新产品的开发，努力丰富公司产品品种，紧抓当前有利时机，不断开拓市场，降低客户集中度 4、应收账款发生坏账的风险 公司的应收账款净额占资产总额的比重较大，随着公司销售规模扩大，应收账款余额可能将继续增加，若公司对应收账款催收不利，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆、坏账风险。应对措施：公司将进一步完善内部控制制度，从事前、事中、事后等环节，全面加强应收账款的管理，加速资金回笼，提高资金使用效益，降低应收账款发生坏账损失的风险。公司关注超过信用期限的应收账款余额，分析原因，及时反馈信息，加大催款支持力度；定期与客户财务对账，同时充分计提坏账准备。5、未按规定缴纳社保及住房公积金的风险 公司前期存在未按规定为部分员工缴纳社保及住房公积金，该部分大都已参加新型农村社会保险，并承诺放弃公司缴纳社会保险的承诺函，即便如此，公司仍存在被相关部门处罚或被要求补缴的风险。应对措施：公司实际控制人汤恩江、何贤荣与陶一竑就未为全体员工缴纳社会保险事宜出具承诺函，承诺：“若公司被有权部门要求或决定，需要为员工补缴社会保险、住房公积金，以及公司因未足额缴纳员工社会保险、住房公积金