430566_2016_虹越花卉_2016年年度报告_2017-04-17.pdf

1 浙江虹越花卉股份有限公司 Zhejiang Hongyue Horticultural Corporation 虹越花卉 NEEQ:430566 年度报告 20162 公 司年 度 大 事 记 6 月 21 日，公司与北大纵横签署咨询服务协议，引入第三方专业咨询服务机构对公司的总体战略及规划进行系统梳理，为公司园艺产业整体战略的实施提供参考和指引。8 月 31 日，公司 2016 年第二次临时股东大会通过了董事会和监事会换届选举。9 月 1 日公司第二届董事会第一次会议聘任了公司新一届管理层。9 月 4 日，公司承接的 G20 峰会主会场馆滨江奥体博览中心周边花海项目完美绽放，以秀美艳丽的主会场周边环境迎接参会各国领导人的到访和市民的参观，公司相关部门及个人因此荣获“G20 杭州峰会服务保障突出贡献奖”和“峰会建设先进个人”表彰。09 月 29 日，公司以股本 5800 万为基数，向全体股东每 10 股发放 3.5 元现金红利，合计通过中国结算北京分公司委托代派现金红利 2030 万元。11 月 1 日，虹越园丁学院盆花管理精修班正式开课。虹越园丁学院作为公司依托强大产业资源优势设立的内部园艺培训服务业务，以园丁文化为引领的目标，通过专业培训、职业教育、专家授课、花卉旅游等多种业务形式与互联网的有机结合。11 月 16 日，应世界互联网大会主办方邀请，虹越花卉作为国内首个家庭园艺企业在互联网大会召开期间进行企业展示。虹越花卉作为中国家庭园艺的龙头企业，在发展和巩固线下业务优势同时，通过设立自营电商平台、自主研发APP、微信下单和第三方电商平台等多渠道相结合的线上拓展与创新。浙江虹越花卉股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与声明与提示提示 第二节 公司概况公司概况 第三节 主要会计数据主要会计数据和关键指标和关键指标 第四节 管理层管理层讨论与分析讨论与分析 第五节 重要事项重要事项 第六节 股本股本、股东情况、股东情况 第七节 融资融资情况情况 第八节 董事董事、监事、高级管理人员及员工、监事、高级管理人员及员工情况情况 第九节 公司公司治理及内部控制治理及内部控制 第十节 财务报告财务报告 浙江虹越花卉股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、虹越花卉 指 浙江虹越花卉股份有限公司 股东大会 指 浙江虹越花卉股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江虹越花卉股份有限公司董事会 监事会 指 浙江虹越花卉股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 海宁国美 指 海宁国美园艺有限公司 浙江金五月 指 浙江金五月生态科技发展有限公司 无锡虹越 指 无锡虹越花卉有限公司 杭州虹越 指 杭州虹越花卉有限公司 苏州虹越 指 苏州虹越花卉有限公司 沈阳虹越 指 沈阳虹越花卉有限公司 浙江丽彩 指 浙江丽彩园艺有限公司 上海虹越 指 上海虹越花卉有限公司 上海卉彩 指 上海卉彩园艺有限公司 花印文化 指 杭州花印文化传媒有限公司 台州圣普华 指 台州圣普华花卉有限公司 花海园艺 指 海宁花海园艺有限公司 海宁多彩 指 海宁多彩农业投资咨询有限公司 海宁华锦 指 海宁华锦塑业有限公司 金达科技 指 杭州金达科技发展有限公司 赛石园林 指 杭州赛石园林集团有限公司 报告期 指 2016 年度 公司法 指 中华人民共和国公司法 中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 中汇 指 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)园艺家 指 指公司面向终端消费者的园艺连锁品牌。花园中心 指 指公司面向别墅花园、天井庭院、阳台露台及家庭园艺爱好者展示并提供各类园艺产品,包括花园家具、花园水景、花园建材、花卉苗木、花园工具和材料、景观和花艺饰品等产品,采用现货自送自运模式,同时提供庭院设计规划、施工养护、技术信息等服务的花园园艺产品综合性终端服务平台。浙江虹越花卉股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 管理风险 公司从面向多年服务于专业种植客户转向同时服务于终端零售客户,经营场所由集中总部办公转向异地营业场所快速增加,公司员工团队人数快速增加,也进行了更专业细化的分工。这些都对公司管控提出了更高的要求,对人事管理绩效考核,集团化运作需要逐步提升。若公司的管理体系无法适应经营规模的扩张,则可能出现管理不善的情况,对公司品牌形象和经营业绩造成不利影响。政府补助变化风险 2016 年公司收到政府补助的资金占当年利润总额的比例较2015 年明显降低,但仍存在一定的比例。政府补贴主要是对公司进行园艺植物方面品种、种植方法及技术创新和设施投资进行的补贴,一直是国家政策和财政重点支持的领域。如果未来相关政策发生重大变化,或公司的生产经营活动偏离政府支持与鼓励的范围,财政补贴的额度大幅度下降甚至不能取得,将对公司的经营业绩造成不利影响。自然灾害风险 农作物种植生产通常受旱、涝、冰雹、霜冻、火灾、病虫害、地震等自然灾害影响较大。虽然园艺行业已经采用现代化的种植设施设备技术,且气象预报工作有了较大发展,但自然灾害对园艺行业还是有较大的影响。如果公司生产基地或卖场浙江虹越花卉股份有限公司 2016 年度报告 6 内园艺商品受到灾害冲击,将对公司的经营业绩造成不利影响。经营场所租赁的风险 公司在拓展门店过程中,大部分经营场所都是通过租赁方式取得。虽然公司采用签订期限较长的合同,但由于门店的位置对公司经营会产生比较大的影响,如果租赁场所存在瑕疵而被整改或收回,经营租赁合同到期后未能续约,公司可能会承担更高的租金成本和由于暂时停业、装修搬迁等产生的额外成本,将给公司带来一定的经营风险和成本上升的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江虹越花卉股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江虹越花卉股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Hongyue Horticultural Corporation 证券简称 虹越花卉 证券代码 430566 法定代表人 江胜德 注册地址 浙江省海宁市长安镇褚石村金筑园 1 号 办公地址 浙江省海宁市长安镇褚石村金筑园 1 号 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝阳门内大街 188 号 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张滨滨、黄婵娟 会计师事务所办公地址 杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 方瑛 电话 0573-87491766 传真 0573-87489680 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省海宁市长安镇褚石村金筑园 1 号 314408 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-01-24 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）农业(A01)主要产品与服务项目 种子种苗、花卉苗木、园艺关联产品的生产销售,提供园艺产品的零售、批发,互联网销售和园艺相关服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）58,000,000 做市商数量 0 控股股东 江胜德 实际控制人 江胜德、盛苏芳夫妇 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91330000723629208E 是 税务登记证号码 91330000723629208E 是 组织机构代码 91330000723629208E 是 浙江虹越花卉股份有限公司 2016 年度报告 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 442,739,179.42 359,171,735.54 23.27%毛利率%27.37%29.28%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,617,562.56 24,597,159.75-3.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,534,191.25 20,244,099.59 6.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.99%12.17%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.20%10.02%-基本每股收益 0.41 0.46-10.87%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 448,606,307.25 457,877,761.54-2.02%负债总计 172,620,869.89 189,460,698.67-8.89%归属于挂牌公司股东的净资产 260,860,687.87 257,543,125.31 1.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.50 4.44 1.29%资产负债率%（母公司）37.80%41.05%-资产负债率%（合并）38.48%41.38%-流动比率 1.91 2.20-利息保障倍数 9.80 6.02-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 14,635,692.75 20,086,823.49-应收账款周转率 6.38 7.16-存货周转率 3.31 2.93-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-2.02%51.26%-营业收入增长率%23.27%25.13%-净利润增长率%4.70%127.08%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 58,000,000 58,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-浙江虹越花卉股份有限公司 2016 年度报告 9 计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-132,010.84 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 2,838,213.82 除上述各项之外的其他营业外收支净额-115,661.16 其他符合非经常性定义的损益项目 375,727.53 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,966,269.35 所得税影响数 850,803.76 少数股东权益影响额（税后）32,094.28 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,083,371.31 浙江虹越花卉股份有限公司 2016 年度报告 10 第四节管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 （一）（一）商业模式商业模式 公司所属行业为农业，是一家专注于园艺产业，以推广发展家庭园艺消费为目标，为国内专业种植着提供最为齐全的世界优质园艺资源供应和国内家庭园艺爱好者提供一站式体验消费服务型企业。公司的收入来源主要来自以园艺产品研发供应为核心的园艺供应链板块和线上线下融合的花园中心连锁平台两大业务的经营收入：1、供应链即通过整合世界各地优质园艺产品，汇集全球优质的园艺资源，为国内种植者提供品种最为齐全的园艺生产用产品供应，并通过与种植者建立外协合作、自主研发、完善配套资材和物流配送等体系建设，完成由单一生产用产品供应向贯通园艺消费领域的商品供应、配套保障和终端销售服务全覆盖的供应链转型。2、平台即公司根据不同消费群体需求在线上线下设立的以连锁花园中心和电商群为核心的园艺类终端销售平台；花园中心是公司在国内首创的提供园艺产品一站式消费体验的大型综合性平台；电商群是满足不同地域不同客户需求的电子商务平台。通过上述平台的建设，实现公司线上线下全渠道拓展的战略规划。公司销售的产品包含种子种苗，花卉苗木、盆器器材等涵盖专业园艺种植、家庭园艺消费等领域的6000 多种产品。目前来自供应链端产品销售收入占主营业务收入比重较大，但随着公司平台端建设的逐步加快，公司平台业务收入占比将逐年提升。报告期内，公司商业模式无重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司实现营业收入 442,739,179.42 元，同比增长 23.27%；净利润 29,761,521.77 元，同比增长 4.70%；经营活动产生的现金流量净额为 14,635,692.75 元，同比下降 27.14%；总资产448,606,307.25 元，同比下降 2.02%；归属于挂牌公司的净资产 260,860,687.87 元，同比增长 1.29%。公司在报告期内经营业绩稳步前行，为保证公司增长的持续性和稳定性，巩固公司在行业内的领先优势，报告期内公司加大对新产品的开发，加强新品开发团队建设，加强开发人员的培训和教育。为加强国外产品的引进力度，报告期，公司多次组织采购人员赴荷兰、英国、美国等主要供应商集中区域进行考察走访，引进新产品超过百款，丰富了公司的产品种类。同时，公司组织了国内首次针对盆花绿植生产的专业座谈会，邀请行业内知名生产企业、主要销售商进行座谈研讨，对盆花生产供应进行整合。报告期内，公司以开拓平台业务为重点，以围绕服务消费终端客户为核心，继续拓展园艺终端消费市场。加大公司线上业务拓展力度，受益于公司花彩商城、APP、微信业务的上线和整合，公司线上销售额完成 2699.83 万元，同比增长 114.80%。电商的飞速发展使公司的影响力不再局限于江浙沪地区，虹越电商开始走进全国的千家万户。浙江虹越花卉股份有限公司 2016 年度报告 11 1 1、主营业务分析主营业务分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 442,739,179.42 23.27%-359,171,735.54 25.13%-营业成本 321,578,624.73 26.60%72.63%254,003,987.75 19.73%70.72%毛利率 27.37%-29.28%-管理费用 32,776,055.72-0.37%7.40%32,886,909.66-3.64%9.16%销售费用 48,481,837.84 37.43%10.95%35,277,900.88 31.03%9.82%财务费用 3,152,867.89-40.97%0.71%5,340,986.49 170.98%1.49%营业利润 33,168,676.97 9.59%7.49%30,265,503.78 188.00%8.43%营业外收入 3,033,270.73-44.02%0.69%5,418,960.81 28.96%1.51%营业外支出 806,482.06-49.38%0.18%1,593,259.22 97.10%0.44%净利润 29,761,521.77 4.70%6.72%28,425,244.95 127.08%7.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用：销售费用同比增加 37.43%，主要原因：业务规模的扩大，国际采购量同比增加，带动海运费增加，园艺家布点的区域扩大带动配送带动运杂费增加，影响运杂费增加 452 万元计 12.81%增幅；电子商务规模同比增加 214.87%，带动相关快递物流费用包装费用技术服务费用的增加，增加 326.91 万元计 9.27%的增幅；为保持公司持续高效的增长，公司加大对业务人员的奖惩考核，年度对完成考核目标的团队给予了较高的奖励，工资薪金增加 332.61 万元计 9.43%；本年度公司加快园艺的落地速度，新店的持续投运，带动前期费用及租赁费的增加，年内办公费及租赁费增加 470.48 万元计 13.3%；公司积极开展费用措施控制费用的快速增长，对差旅交通费等严格管理，减少 183.70 万元计下降 5.20%，年内销售费用占营业收入比重为 10.95%，较上年的 9.82%有年所增长。2.财务费用同比减少 40.97%，年度公司通过提高资金使用计划，减少贷款规模达到贷款利息的下降，年度共计偿还贷款 2160 万元，利息支出下降 86.33 万元计 16.16%的减少；公司下属子公司海宁华锦塑业有限公司出口美国的塑料制品受美元走强影响，年内结汇带来 41.41 万元的收益计 7.75%的减少；上年度欧元汇率波动较大，本年度欧元汇率相对平稳，带动以欧元结算的采购汇兑产生 74.62 万元的下降计 13.97%的减少。3.营业外收入同比减少 44.02%，主要为政府补助及奖励减少所致，其中政府补助减少 188.42 万元，奖励减少 37 万元，计 41.60%。4.营业外支出同比减少 49.38%，上年度公司对一些使用年限较长，集中开发等需要拆除了一些生产设施，本年度相对较少，处置相关资产损失减少 62.25 万元。5.毛利率：公司从下订单采购到实现国内销售周期相对较长，对市场的判断基于大数据的分析，近年市场对某些细分产品有些波动，造成本年度花卉苗木毛利率出现大幅下降，结合其收入比重，综合影响下降1.91%。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 439,685,281.21 321,578,624.73 357,491,845.01 253,878,366.75 其他业务收入 3,053,898.21-1,679,890.53 125,621.00 合计合计 442,739,179.42 321,578,624.73 359,171,735.54 254,003,987.75 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：浙江虹越花卉股份有限公司 2016 年度报告 12 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%花卉苗木 84,368,607.96 19.06%52,973,765.82 14.75%种子种球 239,712,545.28 54.14%209,835,019.32 58.42%园艺资材 86,116,699.23 19.45%85,399,013.24 23.78%温室工程 27,617,917.62 6.24%-其他服务 1,869,511.12 0.42%9,284,046.63 2.58%小 计 439,685,281.21 99.31%357,491,845.01 99.53%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：1.花卉苗木类收入增加主要系公司园艺家业务量增长明显，其中盆栽植物、庭院植物等花卉苗木类产品实现的销售额增加。2.温室工程收入增加主要系公司受益于 G20 峰会主会场周边花海项目 2100 万元订单取得，实现相应销售收入。3.其他服务收入减少主要系公司 2015 年度其他服务收入中的家庭庭院工程收入，因业务量增加，报告期将家庭庭院工程收入调整至温室工程收入，本报告期其他服务主要包括子公司花印文化培训服务、咨询服务等收入，我公司目前将相关人员的工资等计入费用核算。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 14,635,692.75 20,086,823.49 投资活动产生的现金流量净额-7,247,792.57-38,676,668.95 筹资活动产生的现金流量净额-55,545,697.48 97,441,607.10 现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额同比减少，主要系 2015 年度公司收到了供应商赔款 1000 多万元，本报告期公司将赔款支付给客户所致。2.投资活动产生的现金流量净额同比减少，投资活动现金流入同比减少 5695.17 万元，投资活动现金流出减少 8838.06 万元，净额同比减少 3142.89 万元，上年度闲置资金规模较大，为更好地发挥资金的使用效益，在风险可控的前提下开展了投资活动，本年度随着经营规模的扩大，资金投入经营活动，减少该类活动。3.筹资活动产生的现金流量净额同比减少，主要系 2015 年度实施了两次股权融资，报告期内未进行股权融资且归还了部分银行贷款，同时报告期内公司进行了权益分配。（4 4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州奥体博览中心销售建设投资有限公司 23,112,597.39 5.22%否 2 武义县宝禾生物园 14,965,794.27 3.38%否 3 陈文豪 10,205,974.18 2.31%否 4 辛秋菊 10,199,280.75 2.30%否 5 AMEST RUETEMPER SOUTHERN INC 9,349,816.20 2.11%否 合计合计 67,833,462.79 15.32%-（5 5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 浙江虹越花卉股份有限公司 2016 年度报告 13 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Jan de Wit en Zonen BV 27,030,222.69 8.91%否 2 上海普拉斯克塑料有限公司 26,411,965.86 8.71%否 3 P.F.ONINGS 14,325,601.55 4.72%否 4 Royal van zanten flowerbulbs 14,017,235.21 4.62%否 5 TAKII 10,134,463.19 3.34%否 合计合计 91,919,488.50 30.31%-（6 6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5,610,349.23 5,803,026.06 研发投入占营业收入的比例 1.27%1.62%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 15 公司拥有的发明专利数量 8 研发情况：研发情况：公司现有研发人员 40 人，外聘专家 3 人，研发主要针对现有新产品新技术的开发和引进，报告期，公司共完成包含球根花卉、药用花卉、趣味种子、藤本树种、观赏植物、草本花卉等六个研发项目，研发主要覆盖公司现有产品开发和引进领域，为公司后续发展提供科研指导，通过上述研发项目，巩固了公司产品的领先优势，研发费主要用于支付研发工资以及研发试验的材料费用。2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 66,488,223.99-42.25%14.82%115,127,815.33 240.68%25.14%-10.32%应收账款 73,679,505.99 34.36%16.42%54,837,824.40 41.75%11.98%4.44%存货 102,217,725.33 10.76%22.79%92,291,746.76 13.86%20.16%2.63%长期股权投资 1,320,409.25 65.97%0.29%795,568.88-15.79%0.17%0.12%固定资产 137,739,425.20-1.16%30.70%139,361,703.88 61.42%30.44%0.26%在建工程 1,862,383.20-1.19%0.42%1,884,907.29-90.53%0.41%0.01%短期借款 11,000,000.00-63.46%2.45%30,100,000.00-33.11%6.57%-4.12%长期借款 16,000,000.00-67.01%3.57%48,500,000.00-17.80%10.59%-7.02%资产总计 448,606,307.25-2.02%-457,877,761.54 51.26%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金同比减少 42.25%，主要系公司偿还了部分银行借款；公司规模扩大，投入的流动资金也相应增加所致。2.应收账款同比增加 34.36%：主要系公司销售收入增加，应收账款规模也相应增加，包括 G20 花海工程部分款项尚未收回等项目所致。3.长期股权投资同比增加 65.97%，主要系公司如期支付了联营公司台州圣普华的投资款，按持股比例享浙江虹越花卉股份有限公司 2016 年度报告 14 有的净资产份额增加。4.短期借款同比减少 63.46%，主要系报告期内公司资金相对充裕，归还了部分银行借款所致。5.长期借款同比减少 67.01%，主要系公司根据借款协议，3000 万长期借款借款将于 2017 年到期，转入一年内到期的非流动负债所致。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司：1.海宁国美园艺有限公司，注册地浙江海宁，注册资本 500 万。2016 年度海宁国美园艺有限公司营业收入 61,317,833.55 元，净利润为 10,639,425.30 元，占合并后净利润的 35.75%。2.浙江虹安园艺有限公司，注册地浙江海宁，注册资本 510.4315 万。3.昆山虹越花卉有限公司，注册地江苏昆山，注册资本 300 万。4.苏州虹越花卉有限公司，注册地江苏苏州，注册资本 100 万。5.无锡虹越花卉有限公司，注册地江苏无锡，注册资本 350 万。6.杭州虹越花卉有限公司，注册地浙江杭州，注册资本 500 万。7.海宁华锦塑业有限公司，注册地浙江海宁，注册资本 100 万。控股子公司：8.杭州花印文化传媒有限公司，注册地浙江杭州，注册资本 500 万，公司持股比例为 70%。9.浙江丽彩园艺有限公司，注册地浙江杭州，注册资本 800 万，公司持股比例为 67%。2016 年度浙江丽彩园艺有限公司营业收入 96,118,665.22 元，净利润为 11,263,613.14 元，占合并后净利润的37.85%。10.上海虹越花卉有限公司，注册地上海浦东新区,注册资本 300 万，公司持股比例为 60%。11.浙江金五月生态科技发展有限公司，注册地浙江杭州，注册资本 600 万，公司持股比例为 67%。2016 年度浙江金五月生态科技发展有限公司营业收入 88,641,837.40 元，净利润为 5,872,938.49 元，占合并后净利润的 19.73%。12.沈阳虹越花卉有限公司，注册地辽宁沈阳，注册资本 100 万，公司持股比例为 51%。13 海宁花海园艺有限公司，注册地浙江海宁，注册资本 100 万，浙江丽彩园艺有限公司持股 100%。联营公司：14.上海卉彩园艺有限公司，注册地上海浦东新区，注册资本 300 万，浙江虹越花卉股份有限公司持股 40%。15.台州圣普华园艺有限公司.注册地台州天台，注册资本 600 万，杭州虹越花卉有限公司持股 49%。报告期内，公司新增两家子公司分别为杭州花印文化有限公司和海宁华锦塑业有限公司。2017 年 1月 6 日，浙江虹越花卉股份有限公司从杭州赛石园林集团有限公司受让杭州花印文化传媒有限公司 30%股份，杭州花印文化传媒有限公司成为公司全资子公司。（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 报告期内,由于公司资金相对宽裕，权衡了全体股东的利益和资金安全及收益，2016 年 1 月 5 日至6 月 28 日，公司利用自有资金购买了理财产品，累计金额为 2,850.00 万元,公司取得理财收益 375,727.53 元。公司已于 2017 年 4 月 18 日召开的第二届董事会第六次会议审议通过关于补充确认使用闲置资金购买理财产品的议案，该议案尚需股东大会审议。（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 1.宏观环境 随着我国经济发展，城市化进程加快和城市群的兴起，城市园林建设对花卉需求旺盛。同时人民生活水平日益提高，城乡居民消费层次和消费结构不断升级，对花卉需求日趋多样化，为花卉消费带来巨大的增长空间。据林业部 全国花卉产业发展规划 2011-2020 统计，世界人均盆花和鲜切花年消额约 20 美元，而我国人均消费水平仅 0.5 美元，市场潜力很大。浙江虹越花卉股份有限公司 2016 年度报告 15 2.行业发展 世界花卉业的生产、销售近年来保持比较快的发展速度。西欧国家在花卉生产、经营方面会继续保持其优势地位，然而由于其基础水平较高，从提高的幅度和发展的速度上看，将会相对减慢。而亚洲的一些发展中国家，特别是中国，由于经济的不断发展，需求的规模和质量会不断提高，花卉业将会继续呈现比较快的发展速度。根据农业部种植业管理司公布的历年花卉统计数据，2015 年，中国花卉种植面积为 1,305,464.30公顷，比 2001 年增加了 430.66%；2015 年，中国花卉销售总额为 13,025,663.90 万元，比 2001 年增加了 503.48%；2015 年，中国花卉出口额为 61,975.50 万美元，比 2001 年增加了 674.36%。从 2001 年到2015 年，中国花卉种植面积年平均增长率为 13.61%，销售总额年平均增长率为 14.08%，出口额年平均增长率为 28.16%。花卉种植面积大幅扩大，花卉销售额和出口额逐年上升，花卉行业的发展前景良好。3.周期波动 花卉业的周期波动主要受宏观经济周期的波动。4.市场竞争的现状 目前花卉行业侧重于花卉的种植生产，同时花卉主要应用于城市园林的建设中。随着经济的发展，城市园林绿化的普及度越来越高，园林业对于花卉生产增幅的需求放缓，而花卉种植企业随着土地、人工的成本增加，行业竞争越来越激烈。而公司侧重于花卉行业在个人消费领域的拓展，市场前景广阔。目前个人花卉消费主要通过花卉市场、街边零售等中低端销售渠道实现，公司通过设立花园中心等中高端模式，切入消费者群体。花园中心模式在欧美日等发达国家已十分普及，在国内尚属少见。5.已知趋势 中国的花卉产业发展具有良好的前景。个人消费在花卉产业中的占比将越来越高。6.重大事件对公司的影响 报告期内，未出现因外部环境对公司造成影响的重大事件。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 1商业模式的引导者和先行者 目前虹越园艺家连锁体系已经成为农业部与林业部在制订国内花卉园艺行业发展规划时的典型案例。公司作为花园中心连锁大卖场销售模式的引导者与先行者，能够凭借自身的行业地位以及运营经验设置商业模式规则与门槛，扩大公司在商业模式上的绝对优势，且商业模式短期内较难被竞争对手复制。2技术和研发优势 公司的研发中心为公司行业领先的种植技术提供充足的技术支持。优秀的研发团队以及与大学合作的研究渠道为公司的种植技术持续处于行业领先地位提供保障。公司通过自主研发与产学研相结合，积累了包括穴盘种苗技术在内的多项行业领先种植技术，这些技术符合花卉园艺行业发展方向，提升了公司的综合竞争实力。3产品优势 公司产品种类丰富，是行业内少数几家经营全品种花园中心产品的公司。同时凭借公司优秀的种植技术，确保了公司产品的质量优异以及成本可控。相比与行业内的其他花卉产品，公司产品具有较高的毛利率、稳定性以及附加值，在业内树立了良好口碑。4供应渠道优势 公司已与 20 个国家、70 个城市的供应商建立了合作关系，合作形式多样化，海外供应商在行业内的龙头地位以及与公司的排他性合作使公司取得了一定的渠道优势。已建成战略合作关系的品牌公 1 商业模式的引导者和先行者 目前虹越园艺家连锁体系已经成为农业部与林业部在制订国内花卉园艺行业发展规划时的典型案例。公司作为花园中心连锁大卖场销售模式的引导者与先行者，能够凭借自身的行业地位以及运营经验设置商业模式规则与门槛，扩大公司在商业模式上的绝对优势，且商业模式短期内较难被竞争对手复制。5品牌优势 浙江虹越花卉股份有限公司 2016 年度报告 16 公司秉承着“创新园艺空间，分享花园生活”的企业宗旨努力发展，先后获得“浙江省农业龙头企业”、“全国十佳花木种植企业第一名”、“国际年度种植者第四名”以及“浙江省著名商标”等荣誉称号。同时，公司的“虹越园艺家”连锁品牌被评为浙江省“最具成长力特许品牌”，已经被当作国内花园中心的经典品牌来推广。多年积累的荣誉以及行业领先的营销模式形成了公司独有的品牌优势。6管理优势 公司内部管理完善，核心技术团队稳定。公司的核心管理层具有丰富的管理经验，丰富的资本运营经验、技术研发从业经验以及市场开拓经验。保证了公司能够持续稳定发展，抵御多种市场风险。7地理优势 公司地处长三角经济圈的海宁市，地理位置优越。长三角经济圈经济发达、辐射广，公司经营区域区域对花园中心产品需求旺盛，花园中心先进理念在长三角经济圈也基本被百姓所接受。同时，公司属地具备便利的交通运输条件，为原材料采购以及产品运输创造了有利条件，降低了运输成本。（五）（五）持续经营持续经营评价评价 报告期内，公司主营业务收入持续增长，业绩提升明显，客户资源稳步增长，会计核算、财务管理、风险管控等各项重大内部控制体系运行良好，法人治理更加规范，决策能力更加智慧，人员队伍稳定，活力和控制能力也在不断增强，公司人员、机构、业务、资产、财务等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，拥有良好的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 公司与浙江农林大学签署助学协议，每学年出资 3 万元，对成绩优异的贫困学生进行助学奖励。报告期，公司受海宁市农经局委托，对海宁市范围内 50 位花卉企业主要负责人、个体种植者进行了盆花生产管理课程培训，提升海宁地区花卉种植经营的专业管理水平，为海宁花卉产业的提升发展做出贡献。近年来，公司积极吸收周边村庄闲散农民，利用苗圃管理的季节性差异，为农民提供就业岗位，提高农民收入，每年提供季节性岗位超过 200 个。二、二、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.管理风险 公司从面向多年服务于专业种植客户转向同时服务于终端零售客户,经营场所由集中总部办公转向异地营业场所快速增加,公司员工团队人数快速增加