871052_2017_盛日环保_2017年度报告_2018-04-16.pdf

盛日环保 NEEQ:871052 司 山东盛日环保股份有限公司 ShanDong Great Sun Environmental Protection Co.,Ltd.年度报告 2017 证券代码：871052 证券简称：盛日环保 公告编号：2018-017 公 司 年 度 大 事 记 一、公司 2017 年 6 月 5 日成立控股子公司山东盛日奥鹏环保再生资源科技有限公司（控股 51%），公司成立此公司的目的是扩大工业固废综合利用范围，进军氧化铝固废领域。二、2017 年 6 月 30 日，公司获得授权发明专利，专利名称氧化铝赤泥尾砂和长石尾矿混合料的环保处理工艺，专利号：ZL 2015 1 0518325.3。三、2017 年 10 月 9 日，山东盛日环保股份有限公司（以下简称“公司”）2017 年第四次临时股东大会审议通过了关于的议案，本次股份发行数量为1,390.00 万股普通股，股票发行价格为每股人民币 2.50 元，募集资金3,400.00 万元。2017 年 11 月 29 日，公司取得了全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于山东盛日环保股份有限公司股票发行股份登记的函。2017 年 12 月 15 日，公司新增股份在中国证券登记结算有限责任公司登记成功。四、2017年11月27日成立全资子公司山东盛日远方国际贸易有限公司，此公司成立的目的是：根据公司战略发展的需要，布局废氧化铝综合利用产业，将废氧化铝综合利用产业链延伸，提高企业市场开发能力，增强公司的综合实力和竞争力。公告编号：2018-017 1 目录 第一节声明与提示.3 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.24 第六节股本变动及股东情况.27 第七节融资及利润分配情况.29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节行业信息.35 第十节公司治理及内部控制.28 第十一节财务报告.30 公告编号：2018-017 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、盛日环保 指 山东盛日环保股份有限公司 淄博分公司 指 山东盛日环保股份有限公司淄博分公司?盛日中天 指 山东盛日中天再生资源科技有限公司 盛日奥鹏 指 山东盛日奥鹏环保科技有限公司 盛日远方 指 山东盛日远方国际贸易有限公司 盛日咨询 指 淄博盛日商务信息咨询合伙企业(有限合伙)中铝山东分公司 指 中国铝业股份有限公司山东分公司 中铝山东有限公司 指 中国铝业股份有限公司于 2015 年 1 月 16 日设立全资子公司中铝山东有限公司,由其负责原中国铝业股份有限公司山东分公司整体业务。截至目前,业务平移尚处于过渡期。山东铝业公司 指 受中国铝业公司控制的全民所有制企业,原名 501 厂 东山实业 指 淄博东山实业有限公司,系山东铝业公司的全资子公司 股东大会 指 山东盛日环保股份有限公司股东大会 董事会 指 山东盛日环保股份有限公司董事会 监事会 指 山东盛日环保股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山东盛日环保股份有限公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-017 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人方澎、主管会计工作负责人张娇娇及会计机构负责人(会计主管人员)杜茂林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-017 4 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 公司控股股东为方澎,实际控制人为方澎、陈强。方澎直接和间接持有公司41.31%表决权,陈强直接持有公司22.43%表决权,两人为一致行动人,共同控制公司股份占公司表决权比例达65.79%。方澎同时担任股份公司董事长,陈强同时担任股份公司董事兼总经理。股份公司成立后,公司依据公司法建立健全了公司治理机构相关配套规章制度,但如果实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营决策、业务发展方向、人事、财务、监督等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东带来风险。公司治理风险 有限公司阶段,公司的治理机制和内控体系不够完善,存在运作不规范的现象,如关联方借贷缺少股东会决议和相关合同、合同管理制度不健全等问题。股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。环保政策变动的风险 环境保护是我国的一项基本国策,环保产业是我国重点发展的战略性新兴产业,环保产业的发展状况在较大程度上受到政府政策的影响。近十年来,我国陆续出台了多项涉及工业固体废弃物排放的法律、法规,不断提高高污染行业的排放标准,如第十二届全国人大常委会第二十二次会议初次审议的中华人民共和国环境保护税法(草案)中明确提出,经营者需就应税污染物缴纳环境保护税。从长期看,国家仍将会持续加大对环保产业的支持力度,环保政策必将逐步严格和完善。但是短期来看,由于环保政策的制定和推出牵涉的范围较广,涉及的利益主体众多,对国民经济发展影响较为复杂,因此其出台的时间和力度具有一定的不确定性,从而影响到公司的业务布局和发展规划,进而对公司短期的经营产生一定影响。对主要原料供应商依赖的风险 公司生产所需的主要原材料赤泥从中铝山东分公司获取,长石尾矿主要从烟台市牟平区鑫汇钠石加工厂和烟台市牟平区永益钠石加工厂金鸡庄分厂获取。公司在原材料品质、数量、供货保障等方面对供应商存在一定程度的依赖,若供应商不能及时、保质地提供公司所需原材料或经营状况恶化,或者与公司的业务关系发生变化,公司将面临着主要原材料供应不稳定或短缺的情形。销售区域集中的风险 公司现阶段的主要产品赤泥铁粉和石英砂售价较低,在终端客户生产过程中用量大,以陆路运输为主要运输方式,单位运输成本相对其单价而言相对较高,从而导致产品运输半径限制在约 公告编号：2018-017 5 500 公里之内。公司产品销售目前主要集中在山东省和河北省,产品市场具有明显的区域性特征。公司未来将积极开发更多的业务区域、研发新技术、涉足新领域,不断提高自身盈利能力和风险抵御能力。未来但若公司无法顺利开发新的业务区域,则业绩的成长性可能会受到影响;若如果公司产品覆盖的区域市场发生重大不利变化,可能给公司总体经营业绩带来不利影响。技术替代的风险 公司自成立以来,高度重视技术研发和储备,公司已掌握赤泥砂化处理工艺和长石尾矿脱铁脱碱工艺。但随着固废设施环保标准的逐步趋严,部分高污染固废处理技术必然被低污染固废处理技术所替代;另外,国家对固废处理投资的高速增长,必将使得新的高效率、低污染工业固废处理技术不断涌现。若公司不能及时研发新的先进技术,将会面临较大的经营风险。主要原材料价格涨价风险 公司主要原材料赤泥、长石尾矿属于工业固体废弃物,公司上游企业堆存需要占用大量土地,并投入大量处理和维护费用。当前公司上游企业对前述工业固体废弃物处理意愿较强。随着环保政策收紧,公司上游供应商中铝山东分公司自 2015 年 1 月 1 日起对向公司供应的普通赤泥未再收取费用。近期,中华人民共和国环境保护税法(草案)向社会公众征求意见,计划将对固体废物污染物开征环境保护税。按照目前的市场行情和环保政策的走向来看,上游供应商中铝山东分公司向公司重新收费的可能性不大,但仍不能排除重新收费的可能性。若中铝山东分公司向公司重新收费,则公司将面临单位产品毛利下降的风险。潜在的搬迁风险 公司依据与山东铝业公司全资子公司淄博东山实业有限公司签订的高铁赤泥砂化处理合作协议,在山东铝业公司土地上为中铝山东分公司处理赤泥。因土地使用权归山东铝业公司所有,公司无法办理房产证。当前公司赤泥铁粉砂化处理业务可有效帮助中铝山东分公司减少赤泥废料的堆放量、降低赤泥废料维护成本和环保压力,中铝山东分公司与公司合作意愿较强,中短期来看,中铝山东分公司要求公司搬迁的可能性不大,但仍不能排除潜在的搬迁风险。公司赤泥砂厂处于中铝山东分公司矿区内,其赤泥砂化生产线直接与中铝山东分公司的赤泥废料排放口相连,可直接将筛选后符合要求的赤泥直接进行加工,若搬迁,将对公司的生产经营产生重大影响。新业务开发风险 公司目前已完成了大宗工业危、固废综合利用项目的可行性研究工作,准备以子公司山东盛日中天再生资源科技有限公司为主体开发危固废业务。该业务属于新兴行业,行业潜力较大,但是由于我国工业固体废弃物处理发展仍处于初级阶段,业务开发前期有可能受到审批滞后的影响而无法及时落地的风险。新业务开发过程中,公司面临市场竞争加剧、相关行业技术更新换代、核心技术人员短缺、内部管理无法适应日益扩大的业务规模需求等风险。下游行业波动带来的风险 截止报告期末,公司主要产品为赤泥铁粉和高品石英砂,赤泥铁粉下游行业为钢铁冶炼、水泥生产等,石英砂的下游行业主要为 公告编号：2018-017 6 建材陶瓷等行业。公司主要产品的下游行业容易受到宏观经济波动的影响。近年来我国经济的周期性波动对这些行业产生一定影响,发展有所放缓。虽然公司已在积极布局新业务,但短期内仍存在下游行业较为集中的情况,若下游钢铁冶炼、水泥生产、建材陶瓷等行业市场状况发生不利变化,将会给公司产品的销售带来不利影响,从而影响公司业绩。税收优惠政策风险 公司所经营的赤泥砂化生产线工业固体废物处理项目属于环境保护节能节水项目。在所得税方面,根据企业所得税法第二十七条规定,企业从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得可以免征、减征企业所得税。实施条例第八十八条据此明确,企业从事公共污水处理、公共垃圾处理、沼气综合开发利用、节能减排技术改造、海水淡化等项目的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,给予“三免三减半”的优惠。未来如果我国税收优惠政策发生重大变化,取消相关税收优惠,将对公司的净利润额产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-017 7 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东盛日环保股份有限公司 英文名称及缩写 ShanDong Great Sun Environmental Protection Co.,Ltd.证券简称 盛日环保 证券代码 871052 法定代表人 方澎 办公地址 山东省淄博市张店区沣水镇(中铝山东分公司矿山矿区内)二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 童兵 职务 董事会秘书 电话 0533-2270288 传真 0533-2270158 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 淄博市张店区沣水镇中铝山东分公司矿山公司院内 255000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 盛日环保董秘办 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 26 日 挂牌时间 2016 年 3 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）废弃资源综合利用业 主要产品与服务项目 工业固体废弃物的环保处理及资源综合利用,目前主要产品包括赤泥铁粉和石英砂。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）49,100,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 方澎 实际控制人 方澎、陈强 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913703035739090947 否 注册地址 淄博市张店区沣水镇中铝山东分公司矿山公司院内 否 公告编号：2018-017 8 注册资本 49,100,000.00 是 公司报告期内完成了一次股票增发，增发完成后，注册资本由 35,200,000 元变为 49,100,000 元。五、中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭 州 市 杭 大 路15号 嘉 华 国 际 商 务 中 心201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 谭寿成、王亮 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。公告编号：2018-017 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 130,862,915.43 67,591,392.58 93.61%毛利率 32%37%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,418,189.80 15,940,809.08 46.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,674,494.71 15,711,247.02 44.32%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.05%27.08%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.22%26.66%-基本每股收益 0.62 0.51 21.56%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 197,398,491.91 81,268,648.25 142.90%负债总计 41,062,501.34 8,098,942.20 407.01%归属于挂牌公司股东的净资产 130,283,650.22 72,447,647.37 79.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.18 2.06 52.88%资产负债率（母公司）10.91%10.04%-资产负债率（合并）20.80%9.97%-流动比率 4.33 18.28-利息保障倍数 132.46 577.93-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,494,766.11-5,248,063.04-33.41%应收账款周转率 6.98 7.40-存货周转率 1.54 1.24-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 142.90%63.88%-营业收入增长率 93.61%109.90%-净利润增长率 55.33%71.59%-五、股本情况 公告编号：2018-017 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 49,100,000 35,200,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当前损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家 政策规定,按一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 710,700.00 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 225,542.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-28,482.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 907,759.72 所得税影响数 146,381.67 少数股东权益影响额（税后）17,682.96 非经常性非经常性损益净额损益净额 743,695.09 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 -因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017年5月10日，财政部发布了 企业会计准则第 16 号政府补助（2017年修订）（财会 201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述三项会计政策对列报 2016 年度财务报表项目及金额无影响。公告编号：2018-017 11 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司主营业务为工业固体废弃物的环保处理及资源综合利用.公司生产的主要产品为赤泥铁粉、石英砂。子公司山东盛日奥鹏环保科技有限公司的主营业务为氧化铝的生产销售，主要产品为高温氧化铝。公司主要采用直销和经销相结合的销售模式，并设供销部负责相关业务。直销模式下，公司销售人员负责客户与市场开发，通过深入了解客户的需求后，会同研发人员设计产品方案等，为客户提供满意的产品方案。经销模式下，公司选择资产状况好、信用好的经销商作为下游客户，从而加快收款速度，提高资金运营效率。公司的主要收入来源是通过销售工业固废综合利用后的产品收入。赤泥铁粉业务方面，公司主要以向经销商、下游钢铁企业销售由中铝山东分公司产出的赤泥经过固化等工艺后的赤泥铁粉获取收入、利润和现金流；石英砂业务方面，公司主要以销售由烟台地区矿山企业产出的长石尾矿经过酸洗等工艺后的石英砂获取收入、利润和现金流；高温氧化铝业务方面，公司主要向经销商及建陶企业销售由氢氧化铝及氧化铝加工后的高温氧化铝产品获取收入、利润和现金流；板状刚玉业务方面，公司主要以销售国外进口氧化铝加工后的板状刚玉产品获取收入、利润和现金流。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 具体变化情况说明：具体变化情况说明：报告期内，公司新成立子公司山东盛日奥鹏环保科技有限公司，主要生产高温氧化铝产品，主要客户为下游经销商及建陶企业。二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司按照 2017 年度经营计划一方面专注于主营业务的稳健发展；扩大了赤泥和石英砂产能和服务规模，进一步增强了产品的竞争力，取得了的显著的经营成果，另一方面公司加强内部管理，完善了各项规章制度，公司治理更加规范，同时，公司积极探索新的废料资源综合利用领域，公司控股子公司山东盛日中天再生资源科技有限公司开展建设大宗工业固废资源综合利用示范基地项目，此项目前期工作正在积极开展中；同时公司成立了控股子公司山东盛日奥鹏环保科技有限公司和全资子公司山东盛日远方国际贸易有限公司，积极布局氧化铝业务。公告编号：2018-017 12 （一）经营成果 1.财务状况，报告期末，公司资产总额为 19,739.85 万元，相较期初的 8,126.86 万元，增长 142.90%公司负债总额 4,106.25 万元，相较期初的 809.89 万元，增长 407.01%，净资产总额为 15,633.6 万元，相较期初的 7,316.97 万元，增长了 113.66%，截止 2017 年 12 月 31 日，公司资产负债率 20.8%（合并报表口径），公司资产优良并且稳步增长。主要原因为公司主营业务规模持续扩大，公司市场不断扩大。2.营业收入状况，报告期内，公司实现营业收入 13,086.29 万元，相较上年同期的 6,759.14 万元，同比增长 93.61%。3.净利润情况，报告期内，公司实现净利润 2,464 万元，相较上年同期的 1,586.29 万元，同比增长 55.33%。（二）行业情况（二）行业情况 据环保部规划院测算，预计“十三五”期间环保投入将增加到每年 2 万亿元左右，“十三五”期间社会环保总投资有望超过 17 万亿元。根据行业发展,未来几年固废市场规模将占环保投资总额的 30%左右。而目前大概是 24%左右，据此测算的话，前瞻认为“十三五”期间固废处理行业投资区间在 4.25-5.10万亿之间，那么到 2020 年前，我国固废处理行业市场规模有望达到万亿元。山东是我国传统的工业大省。根据国家统计局统计数据，2010 年至 2014 年间山东省规模以上工业企业主营业务收入由 83,663 亿元增至 2014 年的 143,140.3 亿元，5 年累计增长 71.09%。在山东省工业迅速发展的同时，固体废物产生量也在不断增加。根据 2010 年-2014 年山东省环境状况公报，2010 至 2014 年间全省工业固体废物产生量由 2010 年的 1.6 亿吨增至 2014 年的 1.82 亿吨，5 年累计增长 20%。目前，山东省内大型的固废处理企业仍然较少，特别是资源综合利用能力强、危险废物处置资质全面的固废处理企业较为缺乏。2016 年 3 月，国务院发布了第十三个五年规划纲要，要求大力发展循环经济，实施循环发展引领计划，推进生产和生活系统循环链接，加快废弃物资源化利用。按照物质流和关联度统筹产业布局，推进园区循环化改造，建设工农复合型循环经济示范区，促进企业间、园区内、产业间耦合共生。推进城市矿山开发利用，做好工业固废等大宗废弃物资源化利用，加快建设城市餐厨废弃物、建筑垃圾和废旧纺织品等资源化利用和无害化处理系统，规范发展再制造。实行生产者责任延伸制度。健全再生资源回收利用网络，加强生活垃圾分类回收与再生资源回收的衔接。根据十三五规划纲要，山东省将延续十二五规划的既定政策，建立健全固体废物管理制度和网络，加大危险废物治理力度，并大力推进再生资源综合利用，具体包括：支持发展一批符合环保要求的专业回收拆解分拣中心，构建覆盖城乡、多品种的再 公告编号：2018-017 13 生资源分类回收网络体系;强化生产者责任延伸，促进原材料企业废旧资源利用，逐步提高钢铁、建材、汽车、家电、轻工等行业再生资源利用率等。随着上述各项政策的深入实施，山东省内各固废处理企业将迎来快速发展的新契机。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 32,830,160.72 16.63%1,954,151.60 2.40%1,580.02%应收账款 22,394,651.04 11.34%13,205,058.32 16.25%69.59%存货 74,713,603.63 37.85%40,215,319.13 49.48%85.78%长期股权投资-固定资产 30,529,200.73 15.47%12,992,523.37 15.99%134.98%在建工程 5,779,679.67 2.93%-短期借款-长期借款 4,400,000.00 2.23%4,400,000.00 5.41%-资产总计 197,398,491.91 100%81,268,648.25 100%142.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金：公司 2017 年货币资金为 32,830,160.72，较上年同期增长 1,580.02%,报告期内公司货币资金大幅增长的原因主要是报告期内公司收到 2017 年第一次股票发行认购的资金 34,750,000.00 元，故货币资金大幅增长。2、应收账款:报告期应收账款较上年同期增加 9,189,582.72 万元，主要原因是报告期内公司新成立的子公司增加应收账款 5,786,652.58 元,母公司应收账款增加 3,405,940.14 元，主要是部分大客户在 11-12 月销货后未及时回款；该部分客户在本期销售账期为 3 个月所致。客户能够按照合同约定支付款项，未构成实质性风险。3、存货：报告期存货较上年增加 25,310,509.74 元，主要是报告期新设子公司山东盛日奥鹏环保科技有限公司和孙公司山东泰贝利尔环保科技有限公司为满足生产销售所需，增加必要的存货。4、固定资产:报告期固定资产较上年增加 17,536,677.36 元，主要是新设公司增加 10,321,379.07 元，母公司新增磁选生产设备 7,215,298.29 元。5、报告期末，公司总资产为 197,398，4.91 元，同比增加 142.90%，总负债为 41,062,501.34 元，同比增 公告编号：2018-017 14 加 407.01%。资产负债率为 20.80%（合并报表口径）。资产项下中流动资产为 159,511,848.22 元，占资产比为 80.81%，说明企业流动性和变动现能力强，企业承担风险能力强，资产流动性优良。资产项下非流动资产为 37,886,643.69 元，占资产比例为 19.19%，非流动资产占比低于流动资产占比，充分说明企业资产利用率高，变现能力强。负债项下中流动负债 36,662,501.34 元，非流动负债 4,400,000.00 元，资产负债率较低，未来偿还到期债务风险较低。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 130,862,915.43-67,591,392.58-93.61%营业成本 88,513,771.45 67.64%42,729,447.70 63.22%107.15%毛利率 32%-37%-管理费用 9,956,186.16 7.61%6,311,978.97 9.34%57.73%销售费用 2,852,158.82 2.18%321,044.63 0.47%788.40%财务费用 152,566.82 0.12%10,346.83 0.02%1374.53%营业利润 28,239,021.24 21.58%17,535,029.73 25.94%61.04%营业外收入 711,039.84 0.54%220,000.00 0.33%223.20%营业外支出 28,822.60 0.02%20,472.44 0.03%40.79%净利润 24,640,471.47 18.69 15,862,867.76 23.47%53.33%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上期增加 63,271,522.85 元，增幅 93.61%，主要是报告期内新设公司，增加高温氧化铝收入 31,770,256.56 元，增加板状刚玉收入 17,193,986.34 元；同时公司赤泥铁粉和石英砂销售收入增加14,307,279.95 元。总体导致增幅较大。2、营业成本较上期增加 45,784,323.75 元，增幅 107.15%，主要是随产品收入增长而与之相匹配的成本也相应增加。3、管理费用较上期增加 3,644,207.19 元，增幅 57.73%，主要原因一是报告期内新设公司增加管理费用1,121,318.53 元，二是公司加大研发投入，研发费增加 2,280,347.18 元：4、销售费用较上期增加 2,531,114.19 元，增幅 778.40%，主要原因一是报告期内新设公司增加销售费用 1,098,563.12 元，二是公司本期销售过程中承担部分运输业务，上期都是采用自提销售方式，所以本期销售费用中增加运费支出 1,391,370.52。公告编号：2018-017 15 5、营业利润较上期增加 10,703,991.51 元，增幅 61.04%，主要原因一是报告期内新设公司增加营业利润2,790,309.19 元，二是报告期内总公司随收入的增长营业利润增加 7,913,682.32 元.总体上是收入增长导致营业利润的增加，同时新产品磁性铁矿是新的利润增长点。净利润的增幅较大是与营业利润增加相匹配。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 126,087,149.97 51,169,845.45 146.41%其他业务收入 4,775,765.46 16,421,547.13-70.92%主营业务成本 86,600,800.70 30,436,529.50 181.53%其他业务成本 1,912,970.75 12,292,918.20-84.44%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%赤泥铁粉 49,517,316.78 37.84%30,949,202.24 45.79%石英沙 26,074,764.08 19.93%20,220,643.21 29.92%高温氧化铝 32,077,806.98 24.51%-板状刚玉 16,865,097.46 12.98%-按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本申报期内公司新上项目磁选铁粉，试生产增加产品磁性铁粉，收入达 1,552,119.67 元。2、本申报期内新设公司，增加高温氧化铝和板状刚玉两种新产品，分别增加收入 32,077,806.98 元和16,865,097.46 元。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 济宁市土山矿业有限公司 12,153,846.15 9.29%否 2 淄博科丰化工有限公司 11,247,308.55 8.59%否 3 上海振江化工有限公司 8,010,660.68 6.12%否 公告编号：2018-017 16 4 淄博海菲工贸有限公司 6,254,409.54 4.78%否 5 诸城龙祥钢业有限公司 6,144,613.68 4.70%否 合计合计 43,810,838.60 33.48%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 连云港福瑞鑫实业集团有限公司 22,764,508.03 14.85%否 2 中国铝业股份有限公司 21,831,628.29 14.24%否 3 淄博巅峰物流有限公司 14,626,260.53 9.54%否 4 日照昕丰宇实业有限公司 13,383,469.57 8.73%否 5 淄博连漪商贸有限公司 4,752,136.75 3.24%否 合计合计 77,358,003.17 50.60%-注：中铝山东有限公司（氢铝科）、中铝山东新材料有限公司(高温)属于同一控制人中国铝业股份有限公司最终控制的公司，2017 年度，公司向中铝山东有限公司（氢铝科）采购氢氧化铝 16,860,594.1元，向中铝山东新材料有限公司(高温)采购高温氧化铝4,971,034.19元,合计金额14,626,260.53元。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,494,766.11-5,248,063.04-33.41%投资活动产生的现金流量净额-29,095,037.82-13,534,058.84 114.98%筹资活动产生的现金流量净额 63,465,813.05 20,416,078.03 210.86%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期增加 1,753,296.93 元，总公司本期加大销售货款力度，控制库存，现金净流入 26,233,328.81 元，本期新设公司现金净流入-24,584,780.66 元，新设公司现金流出主要是满足生产所需购入的原材料保持一定量的库存。2、投资活动产生的现金流量净额-29,095,037.82 元，主要是本期新购建固定资产，总公司增10,448,046.95 元，新设公司增 17,887,155.70 元 3、筹资活动产生的现金流量净额 63,465,813.05 元，主要是本期总公司增发股票收到现金，新设公司吸收少数股东投入资金。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 1.公司控股子公司山东盛日中天再生资源科技有限公司，成立于 2016 年 4 月 25 日，注册资本 1000万元，法人代表方澎，注册地址为山东省淄博市张店区沣水镇（中铝山东分公司矿山矿区内），公司主要开展建设大宗工业固废资源综合利用示范基地项目，此项已经被列为淄博市重大项目，目前前期工作 公告编号：2018-017 17 正在积极开展中。截止 2017 年 12 月 31 日，公司净资产 177.44 万元，营业收入 0，净利润-3.08 万元 。2.公司控股子公司山东盛日奥鹏环保科技有限公司，成立于 2017 年 6 月 5 日，注册资本 6000 万元，法人代表马忠武，注册地址为山东省淄博市张店区沣水镇（淄博建材工业园内），法人代表马忠武，公司主要做氧化铝及其制品加工销售。截止 2017 年 12 月 31 日，公司净资产 3,969.51 万元 ，营业收入3,177.03 万元，净利润 114.51 万元。3、2017 年 6 月 30 日，山东盛日奥鹏环保科技有限公司（更名前名称为山东盛日奥鹏环保再生资源科技有限公司）与张立伟、李国远,共同认缴出资 2,000 万元成立子公司山东泰贝利尔环保科技有限公司，山东盛日奥鹏环保科技有限公司（更名前名称为山东盛日奥鹏环保再生资源科技有限公司）持股比例 51%，自其成立起纳入合并报表范围，截至 2017 年 12 月 31 日，山东泰贝利尔环保科技有限公司注册资本 2,000 万元，山东盛日奥鹏环保科技有限公司出资额 1,020 万元，已按照公司章程约定缴纳完毕。截止 2017 年 12 月 31 日，公司净资产 2,091.03 万元，营业收入 1,719.40 万元，净利润 91.03 万元。4、公司全资子公司山东盛日远方国际贸易有限公司，