871045_2017_伊诺环保_2017年年度报告_2018-04-18.pdf

伊诺环保 NEEQ:871045 浙江伊诺环保科技股份有限公司 Zhejiang Eno Environmental Protection Technology Corp.,Ltd.年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 1、2017 年 12 月 26 日公司获得一种印染废水生物混凝沉淀处理装置实用新型专利证书，专利证书编号：ZL 2017 2 0561474.2。2、2017 年 12 月 26 日公司获得一种污泥脱水机实用新型专利证书，专利证书编号：ZL 2017 2 0566462.9。公告编号：2018-009 1 目 录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.18 第六节 股本变动及股东情况.21 第七节 融资及利润分配情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节 行业信息.27 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-009 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、伊诺环保 指 浙江伊诺环保科技股份有限公司 合聚咨询、绍兴合聚、合聚企业 指 绍兴合聚企业管理咨询合伙企业(有限合伙)主办券商 指 开源证券股份有限公司 中兴华、会计师事务所 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所、浙江六和 指 浙江六和律师事务所 股东大会 指 浙江伊诺环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江伊诺环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江伊诺环保科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 浙江伊诺环保科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 本年度、本报告期 指 2017 年 1 月 1 日2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-009 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人范双刚、主管会计工作负责人王文红及会计机构负责人(会计主管人员)韩瑞翡保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 公司的实际控制人为自然人范双刚、陈巧。截止本报告期内范双刚和陈巧共计持有公司 82.3636%的股份。若范双刚、陈巧利用其实际控制人地位,通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。核心人才流失及核心技术风险 公司的产品研发和技术创新依赖于核心技术人员和关键管理人员,随着行业的迅速发展和业内人才需求的增大,人才竞争日益激烈。公司技术人员队伍的稳定以及不断吸引优秀人才的加盟是公司保持现有市场地位的关键。公司通过申请专利,建立严格的技术保密制度,与技术人员签署保密协议等方式防止技术被侵权或者泄露。但是,公司仍然存在技术泄密或者被他人盗用的风险。一旦核心技术泄露或被人盗用,将会对公司的发展造成负面影响。政策风险 公司经营业务对国家环保产业政策依赖性较强。近年来,国家和社会各界的环保意识不断加强,政府亦推出一系列产业政策支持环保行业健康发展,污水处理行业面临广阔的发展空间。如果未来相关产业政策、行业管理法律法规发生不利变化,或政策力度不达预期,可能降低下游客户需求,进而对公司经营和业绩造成不利影响,公司将面临较大的政策风险。税收优惠风险 公司于2015年9月17日取得高新技术企业证书,证书编号:GR201533000632有效期三年,从 2015 年度起可享受高新技术企业所得税优惠政策,税率为15%。本报告期内,公司因高新技术企业而获得所得税优惠。公司将于 2018年进行高新技术企业重新认定,虽然公司产品属于国家重点支持的高新技术领域规定的范围,研发人员比例以及研发支出比例均符合高新技术企业认证标准,但若公司经营事项发生重大变更、人员发生重大变动导致公司不 公告编号：2018-009 4 能满足高新技术企业认定管理办法规定的有关条件,则公司企业所得税税率将从 15%上升至 25%,从而对公司税后净利润水平造成不利影响。经营性现金流净额较低的风险 2017 年度及 2016 年度,公司的经营活动产生的现金流量净额分别为-717,048.40 元和-2,109,901.26 元。2017 年度经营活动产生的现金流量净额为负数,主要原因为公司宽松的信用政策导致销售商品、提供劳务收到的现金减少,应收账款金额较大,公司的污水处理药剂采购、劳务支出较多,这与公司处于业务规模扩张期有关,公司面临经营活动现金流量净额较低的风险。应收账款坏账风险 公司主要提供水处理综合服务和水处理药剂销售业务,市场竞争较为激烈,报告期末公司应收账款余额较大。2017 年末公司应收账款余额为9,625,055.02 元,占资产总额的比例为 54.87%,占比较高。公司已经按照财务政策规定计提坏账准备,但存在应收账款无法收回的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-009 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江伊诺环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Eno Environmental Protection Technology Corp.,Ltd.证券简称 伊诺环保 证券代码 871045 法定代表人 范双刚 办公地址 浙江省绍兴市袍江区教育路 66#-9B502 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 孟祥艳 职务 董事会秘书 电话 0575-88037520 传真 0575-88037520 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省绍兴市袍江区教育路 66#-9B502 室 邮政编码:312000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 6 月 5 日 挂牌时间 2017 年 3 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业(N)-生态保护和环境治理业(N77)-其他污染治理(N7729)主要产品与服务项目 工业企业(印染、医药、纺织、化工等高污染企业)污水处理技术服务、专业运营管理服务及污水处理药剂销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 范双刚 实际控制人 范双刚、陈巧 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330600689969427L 否 注册地址 浙江省绍兴市袍江区教育路 66#-9B416 室 否 公告编号：2018-009 6 注册资本 5,500,000.00 否 五、中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 庞玉文、黄明 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、报告期后更新情况 适用 报告期内公司普通股股票转让方式为协议转让；2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式调整为集合竞价转让。公告编号：2018-009 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 30,115,213.46 20,358,190.99 47.93%毛利率%28.19%29.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 205,945.09 177,930.73 15.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 129,379.27 153,079.66-20.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.84%3.07%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.79%2.64%-基本每股收益 0.04 0.03 33.33%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 17,540,706.84 13,705,150.82 27.99%负债总计 10,191,768.90 6,562,157.97 55.31%归属于挂牌公司股东的净资产 7,348,937.94 7,142,992.85 2.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 1.30 3.08%资产负债率（母公司）58.10%47.88%-资产负债率（合并）-流动比率 157.44%183.29%-利息保障倍数 2.25 2.99-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-717,048.40-2,109,901.26-66.02%应收账款周转率 358.68%291.59%-存货周转率 518.04%422.27%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%27.97%-2.13%-营业收入增长率%47.93%4.82%-净利润增长率%15.74%-82.02%-五、股本情况 公告编号：2018-009 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,500,000 5,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-29,360.77 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 123,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,561.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 90,077.44 所得税影响数 13,511.62 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 76,565.82 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 营业外收入 61,767.73 60,559.06-资产处置收益 0.00 1,208.67-营业利润 227,454.53 228,663.20-按照财政部在 2017 年 12 月发布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，以及相应涉及的“营业外收入”、“营业外支出”行项目，调整可比期间的比较数据。公告编号：2018-009 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司专业立志于污水处理行业，以“让水质达标，让客户安心”为理念，主要为各工业企业（印染、医药、化工）、水处理公司提供技术运营综合服务及必需的化学药剂销售。公司业务基本都是围绕去除高浓度废水中的总磷总氮来开展，在环保提标的大背景下公司着眼于未来加强与各污水处理公司合作，通过技术手段和加入公司销售的化学药剂使水质达到国家标准排放。1、经营模式 公司是从事工业废水处理的设计、运营管理和技术服务以及环保配套水处理药剂经营的国家高新技术企业。（1）工业废水处理业务的经营模式 公司依托于自主研发的技术，在印染、制药、化工、医药等重污染行业领域拓展污染企业治理业务，获得订单收入。同时鉴于全国工业集中化趋势，在全国环保治理提标、政府推行环境污染第三方治理模式的环保发展黄金期，全面快速进入工业区环保治理、投资及运营领域，获得持续稳定的业务收入。（2）环保配套水处理药剂经营模式 水处理药剂是工业用水、生活用水、废水处置进程中必需的化学药剂，经过运用这些化学药剂，可使水质达到必要的质量要求。水处理药剂领域分为单剂和复配产品，单剂有明显的分子式、结构式、可以用明确化学物名命名的水处理剂。复配产品是没有明确的分子式和结构式的化学物，它的命名是以其特性、用途命名。是由有两个或者两个以上不产生化学反应的单剂，按照一定的比例混合而成。以满足特定水质、特定工艺要求。复配产品的应用具有针对性，局限性，通用性不强。是根据客户的原水水质，现场实际使用工艺特别定制复配的。其技术水平体现在水处理药剂的应用经验、同类型水质的技术服务经验、客户水质特殊性的了解与分析、通过单剂之间的组合满足不同客户、水质、工艺的要求。通过环保配套经营模式的不断创新，使得进一步降低废水处理的运营成本，提高市场竞争力。2、销售模式 销售模式主要依行业划分（印染、制革、水处理、化工、医药、光伏等），以技术、案例营销为主。目前公司开展污水项目基本实行项目议标或公开招投标的模式，公司的销售部首先需要搜集招标信息及拟建水厂信息，充分全面地了解用户需求，并进行现场实地勘察，技术部门根据用户需求制订设计方案、可行性研究报告及项目建议书，经过内部评审三级校对后向用户提交技术方案或投标书。在此期间销售部与技术部门充分沟通，将用户的需求准确表达，使技术及设计充分满足用户的要求，并借此向用户展示良好的企业管理形象、技术水平及建设能力等，经过用户的评标及开标过程后取得项目，最终签订工程合同。3、研发模式 公司的研发主要以自主研发为主。公司下设研发部门，负责现有高浓度工业废水处理技术研究。公司的研发部门以客户的需求为导向，配合公司工程技术部，深入污染治理现场，从实践中改进和创新治理技术，对客户从车间产污到最终排放的每道环节进行管控，实现自主专利技术的排他性，同时更好地服务客户，增强客户粘性。4、盈利模式 公司通过技术研究、方案设计、新工艺研发、技术服务、水务运营、水处理药剂配套经营等业务实现收入，主要包括水处理综合运营收入和药剂销售收入。公司水处理综合运营主要包括污水处理整体解决方案设计、技术服务及跟踪检测服务。公司通过其丰富的行业经验和高效的服务水平获得了客户的普遍认可，并持续不断的获得订单，通过提供水处理综合运营管理为客户提供污水处理服务，使其生产过程中产生的废水达到国家排放标准，进而实现公司盈利。药剂销售主要配合公司提供的整体解决方案，公告编号：2018-009 10 是水处理环节必要的一环。公司根据方案的需要配备必要的药剂产品，实现销售并获取利润。报告期内及报告期后至信息披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 公司自成立以来，始终深耕于工业污水治理领域，并致力于服务治理难度较大的工业园区等关系国计民生的污水治理，提供污水治理的整体解决方案。公司在产业中不断推出变革创新的服务模式和解决方案，在污水处理及其提标改造和中水回用等领域开展业务活动。1、经营业绩情况 报告期内，公司实现营业收入 30,115,213.46 元，比上年同期增长 47.93%。随着国家环保政策的趋严，污水处理综合运营项目发展势头良好。2、研发情况 2017 年公司污水治理研发投入金额为 2,982,449.32 元，比上年同期增长 111.21%，未来，公司将继续加大对污水治理方面的研发投入，并致力于将公司打造成为中国污水治理技术领先的综合运营商。3、公司内部治理情况 报告期内，公司按照相关要求，规范公司经营及财务管理，提高经营管理效率，构建良好的内部控制环境，以保持公司稳定发展，为公司的持续健康发展提供强有力保障。（二）行业情况（二）行业情况 近年来，随着中国经济的快速增长、人们环保意识的不断增强和环境保护工作力度的加大，同时国家和各级政府不断加大重视并持续增加投入，以及伴随着工业发展产生的大量市场需求等方面因素的作用下，我国城市环保行业始终保持较快增长。随着城镇化速度进一步加快，环境保护受重视程度逐渐加深，国家实施节能减排战略的不断加大，对于环境方面的投入也将逐年增加。污水处理行业迎来发展的高峰期，整体规模将实现高速增长。“十三五”规划作为我国经济发展进入新常态的第一个五年规划，将绿色发展作为发展理念之一，体现了国家层面对环保问题的重视；对能源、水资源、土壤等细分领域的具体规划；新环保法以法律的形式确立了“保护环境是国家的基本国策”，明确“环境保护坚持保护优先、预防为主、综合治理、公众参与、污染者担责”的原则。上述政策规划的出台，将为污水处理行业带来广阔的市场空间和新的增长点。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的 公告编号：2018-009 11 比重比重 比重比重 货币资金 363,966.60 2.07%759,950.05 5.54%-52.11%应收账款 9,039,105.02 51.53%6,788,517.03 49.53%33.15%存货 5,088,134.95 29.01%3,260,410.11 23.79%56.06%长期股权投资-固定资产 1,351,714.57 7.71%1,567,618.88 11.44%-13.77%在建工程-短期借款 2,580,000.00 14.71%2,580,000.00 18.83%0.00%长期借款-应收票据 459,472.00 2.62%650,000.00 4.74%-29.31%预付款项 727,839.61 4.15%162,282.83 1.18%348.50%其他应收款 367,137.25 2.09%406,720.80 2.97%-9.73%资产总计 17,540,706.84 -13,705,150.82 -27.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 货币资金：货币资金：2017 年货币资金为 363,966.60 元，上年同期为 759,950.05 元，同比减少 395,983.45 元，减少比例为-52.11%，主要变动原因为：原材料市场价格变动上涨，2017 年预付款比 2016 年相对增加。应收账款：应收账款：2017 年应收账款为 9,039,105.02 元，上年同期为 6,788,517.03 元，同比增加 2,250,587.99 元,增长比例为 33.15%，主要变动原因为：1、2017 年营业额相比上年同期增加，应收账款也相应增加；2、经过战略调整，目标客户以市政项目居多，市政项目付款方式较好，但相应收款周期延长。存货：存货：2017 年存货为 5,088,134.95 元，上年同期为 3,260,410.11 元，同比增加 1,827,724.84 元，增长比例为 56.06%，主要变动原因为：1、公司与绍兴蓝天环保发展有限公司签订了大额订单合同，增加了原材料的库存；2、2017 年公司成为科创型中小企业，同时为了加大研发力度，适量购买了研发用材料库存。固定资产：固定资产：2017 年固定资产为 1,351,714.57 元，上年同期为 1,567,618.88 元，同比减少 215,904.31 元，减少比例为-13.77%，主要变动原因为：2017 年购置固定资产 434,606.85 元，处置固定资产 292,000.00 元，故原值增加 142,606.85 元，2017 年累计折旧增加 632,803.96 元，减少折旧 274,292.80 元，累计折旧增加 358,511.16 元，故净值相应减少 215,904.31 元。应收票据：应收票据：2017 年应收票据为 459,472.00 元，上年同期为 650,000 元，同比减少 190,528.00 元，减少比例为-29.31%，主要变动原因为：公司 2017 年的客户经过战略调整多为市政污水处理公司，付现比较多所致。预付款项：预付款项：2017 年预付款项为 727,839.61 元，上年同期为 162,282.83 元，同比增加了 565,556.78 元，增长比例为 348.50%，主要变动原因为：2017 年度药剂原材料市场行情波动较大，上游部分供应商需先预付货款再发货。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年 公告编号：2018-009 12 项目项目 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 同期同期金额变金额变动比例动比例 营业收入 30,115,213.46-20,358,190.99 -47.93%营业成本 21,624,316.41 71.81%14,303,631.21 70.26%51.18%毛利率 28.19%-29.74%-管理费用 5,297,781.76 17.59%3,044,663.38 14.97%74.00%销售费用 2,699,451.64 8.96%2,575,799.49 12.65%4.80%财务费用 152,118.48 0.51%126,212.36 0.62%20.53%营业利润 191,292.02 0.64%228,663.20 1.12%-16.34%营业外收入 7.12 0.00%60,559.06 0.30%-99.99%营业外支出 3,568.91 0.01%41,640.83 0.20%-91.43%净利润 205,945.09 0.68%177,930.73 0.87%15.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：营业收入：2017 年营业收入为 30,115,213.46 元，上年同期为 20,358,190.99 元，同比增加了 9,757,022.47元，增长比例为 47.93%，主要变动原因为：2017 年度公司积极开拓市场，市政污水处理项目业务增多，营业收入相应增加。营业成本：营业成本：2017 年营业成本为 21,624,316.41 元，上年同期为 14,303,631.21 元，同比增加了 7,320,685.20元，增长比例为 51.18%，主要变动原因为：1、营业收入比去年同期增加；2、2017 年原材料行情波动较大，价格有所上涨。故营业成本也随之增加。管理费用：管理费用：2017 年全年管理费用为 5,297,781.76 元，上年同期为 3,044,663.38 元，同比增加了 2,253,118.38元，增长比例为 74.00%，主要变动原因为：1、2017 年公司加大对研发技术的投入，与 2016 年度相比增加了 1,570,394.10 元；2、公司因发展需要对职工薪酬进行了适当调整，职工薪酬有所上升。财务费用：财务费用：2017 年全年的财务费用为 152,118.48 元，上年同期为 126,212.36 元，同比增加了 25,906.12 元，增长比例为 20.53%，主要变动原因为：主要为贷款利息的增加，因 2016 年 1 月-2 月只有 150 万的贷款，3 月份增加 108 万元贷款，而 2017 年 258 万元是全年度的贷款。营业利润：营业利润：2017 年营业利润为 191,292.02 元，上年同期为 228,663.20 元，同比减少了 37,371.18 元，减少比例为 16.34%，主要变动原因为：市场竞争激烈，公司为了获得优质市政公司的业务项目，利润率较其它工业企业偏低。营业外收入：营业外收入：2017 年营业外收入为 7.12 元，上年同期为 60,559.06 元，同比减少了 60,551.94 元，减少比例为99.99%，主要变动原因为：2016 年营业外收入主要为政府奖励补助，2017 年度会计政策调整将政府补助放入了其它收益。营业外支出：营业外支出：2017 年营业外支出为 3,568.91 元，上年同期为 41,640.83 元，同比减少了 38,071.92 元，减少比例为 91.43%，主要变动原因为：2017 年营业外支出主要是汇算清缴调整后的税收滞纳金。而 2016 年度41,640.83 元是固定资产处置的损失。2017 年会计政策变更将 2017 年固定资产处置收益的 29,360.77元调整到新增的“资产处置收益”科目中。净利润：净利润：公告编号：2018-009 13 2017 年净利润为 205,945.09 元，上年同期为 177,930.73 元，同比增加了 28,014.36 元，增长比例为 15.74%，主要变动原因为：2017 年度营业额比 2016 年度增加了 8,490,897.05 元，净利润也随之增长。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 30,115,213.46 20,345,479.06 48.02%其他业务收入-12,711.93-主营业务成本 21,624,316.41 14,303,631.21 51.18%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%水处理药剂销售 8,041,555.72 26.70%8,248,355.41 40.52%污水处理综合运营 22,073,657.74 73.30%12,097,123.65 59.42%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入：主营业务收入：2017 年公司主营业务收入为 30,115,213.46 元，上年同期为 20,345,479.06 元，同比增长了9,769,734.40 元，增长比例为 48.02%，主要原因为：国家对环保指标大提标以后，各级环保部门对废水出水水质要求更严，业务增多所致。主营业务成本：主营业务成本：2017年主营业务成本为21,624,316.41元，上年同期为14,303,631.21元，同比增长了7,320,685.20元，增长比例为 51.18%，主要原因为：市场竞争激烈，业务量增多，人工、原料成本相应增加。水处理药剂销售：水处理药剂销售：2017 年公司水处理药剂销售额为 8,041,555.72 元，上年同期为 8,248,355.41 元，同比减少了206,799.69 元，减少比例为 2.51%，本期减少的原因为：公司经过前期的战略调整，并借助国家环保大提标政策的红利逐步进入市政污水处理公司、水务集团进行污水处理综合运营服务工作，放弃了部分业企业的药剂销售工作。污水处理综合运营：污水处理综合运营：2017 年公司污水处理综合运营服务费为 22,073,657.74 元，上年同期为 12,097,123.65 元，同比增加了 9,976,534.09 元，增长比例为 82.47%，本期增加的原因为：公司通过国家环保大提标政策的引导，积极开拓华东地区各市政污水处理公司、水务集团的业务，订单不断增加所致。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 绍兴蓝天环保发展有限公司 15,226,906.56 50.56%否 2 温州市排水有限公司南片污水处理厂 1,921,367.53 6.38%否 3 杭州市环境集团有限公司 1,258,285.40 4.18%否 4 东阳中持水务有限公司 1,338,973.66 4.45%否 公告编号：2018-009 14 5 宁波容百锂电材料有限公司 1,177,138.36 3.91%否 合计合计 20,922,671.51 69.48%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 杭州裕强化工有限公司 2,320,502.46 37.08%否 2 杭州科宇化工有限公司 785,432.10 12.55%否 3 绍兴市恒亿染化有限公司 608,140.90 9.72%否 4 绍兴市上联化工有限公司 429,948.05 6.87%否 5 绍兴速至物流有限公司 275,659.22 4.41%是 合计合计 4,419,682.73 70.63%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-717,048.40-2,109,901.26-66.02%投资活动产生的现金流量净额-405,246.08 422,598.00-195.89%筹资活动产生的现金流量净额 726,311.03 2,276,467.86 -68.09%现金流量分析现金流量分析：公司 2017 年度经营活动产生的现金流量净额为-717,048.40 元。公司 2017 年度经营活动产生的现金流量净额为负数的主要原因如下：（1）公司较为宽松的信用政策导致期末应收账款增加。（2）公司购买商品、接受劳务支付的现金与销售商品、提供劳务收到的现金相比降低的幅度较小。（3）公司需要付现的相关费用较为稳定。公司 2017 年度投资活动产生的现金流量净额为-405,246.08 元，报告期内，公司投资活动产生的现金流量主要为购置固定资产支付对价，投资活动产生的现金流量为净流出。公司 2017 年度筹资活动产生的现金流量净额为 726,311.03 元。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量主要为取得与支付银行借款以及公司从关联方处取得的周转资金，筹资活动产生的现金流量为净流入。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 公告编号：2018-009 15 （1）会计政策变更 A、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。B、按照财政部在 2017 年 12 月发布的 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号），对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，以及相应涉及的“营业外收入”、“营业外支出”行项目，调整可比期间的比较数据。【单位：元】序号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响 金额 追溯调整法追溯调整法 1 按照财政部在 2017 年 12 月发布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，以及相应涉及的“营业外收入”、“营业外支出”行项目，调整可比期间的比较数据。2016 年度 营业外收入、资产处置收益项目 16 年度营业外收入减少 1208.67 元 16 年度资产处置收益增加 1208.67 元 （2）会计估计变更 本公司无重要会计估计变更事项。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，照章纳税，依法保障员工合法权益。尽全力做到对社会负责、对公司全体每位员工负责。积极承担社会责任，立足本职尽到了企业对社会的企业责任。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司在报告期内拥有持续的营运记录，公司具备持续经营能力。1、公司的行业发展前景分析：水处理市场将进入快速发展期，2007 年以来，随着我国经济发展和城市建设，各地区水处理需求增大。国家从政策上鼓励节能环保和节约用水使得循环水处理和水资源综合治理产业迅速崛起，这一时期是行业快速发展的阶段。在国家产业政策和经济持续快速发展因素的拉动下，水处理规模在不断上升。同时受到环境恶化的影响，对水处理的要求标准也在不断提高，各污水处理厂要求氮、磷的排放标准由以前的一级 B 提高到一级 A 标准，因此拥有核心技术的企业将在不断扩 公告编号：2018-009 16 大的市场中占据高端市场。2、公司的人才建设分析：公司现有技术研发人员 6 名，其中教授级高级工程师 1 名；高级工程师 1名；水处理工程师 1 名。公司十分注重技术研发，在报告期内公司积极和高校合作，结成产学研联盟。3、从公司的财务状况及国家政策分析：报告期内，公司实现营业收入 30,115,213.46 元，毛利率28.19%。公司主营业务突出，市场前景非常广阔。尤其是国家环境保护“十三五”规划提出后，市场需求持续增大，在国家政策红利下公司的业绩增长及公司的持续经营能力有望在此过程中得到进一步加强。综合以上分析，公司具有持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1 1、实际控制人不当控制风险实际控制人不当控制风险 范双刚、陈巧为公司的实际控制人。截至本报告期末范双刚直接持有公司 73.0909%股份，间接持有公司 0.1818%股份，为公司第一大股东，陈巧持有公司 9.0909%的股份。陈巧系范双刚之配偶。范双刚和陈巧共计持有公司 82.3636%的股份。若范双刚、陈巧利用其实际控制人地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。针对上述风险，公司制定了“三会”议事规则、关联交易管理制度等基