871080_2017_热点股份_2017年年度报告_2018-04-18.pdf

1 2017 年度报告 热点股份 NEEQ:871080 广州热点软件科技股份有限公司 Guangzhou Hotspot Software Technology Co.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月 22 日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，股票代码：871080；股票简称：热点股份。2017 年 11 月，公司“基于 DPI 深度包检测的网络共享接入和行为分析管理平台”荣获广州市天河区科技工业和信息化局攻关项目立项。2017 年 5 月，公司荣获“广州市企业研究开发机构认定”。2017 年 11 月，公司荣获广州互联网协会认定的“最佳服务商”和“最佳创客十强”称号。2017 年 12 月，公司通过“高新技术企业”重新认定。2017年度，公司共新增知识产权16项；其中包括 10 项计算机软件著作权、5 项注册商标和 1 项发明专利。2017年度，公司宽带认证计费行业事业部推出校园访客系统、多运营商代拨服务器、通用日志搜索引擎、普教实名认证平台、6 万兆高性能认证网关等新产品；商业Wi-Fi事业部推出了具备行业领先的场地无线互动平台活动宝互动平台；移动互联网事业部发布哆点校园移动互联网运营平台，公司自研产品不断创新。2017 年度，董事长严雄山先生被评为“广州市 2016 年度产业发展和创新人才”称号，董事长严雄山先生和总经理陈志峰先生共同荣获广州市工业和信息化委员会颁发的“2017 年先进制造业创新发展资金人才奖励”，被广州市软件行业协会评为“20 年软件行业风云人物”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、热点股份 指 广州热点软件科技股份有限公司 有限公司 指 广州热点软件有限公司 北京资讯 指 北京城市热点资讯有限公司，系公司控股子公司 北京软件 指 北京城市热点软件有限公司，系公司全资子公司 珠海热点 指 珠海热点一号企业管理咨询合伙企业（有限合伙）(原名为珠海热点一号创业投资基金合伙企业（有限合伙）)广州创新投资 指 广州科技金融创新投资控股有限公司（原名为广州科技风险投资有限公司）全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 主办券商、国信证券 指 国信证券股份有限公司 会计师事务所、会计师、正中珠江 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、律师、廣信君逹律所 指 廣信君逹律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 广州热点软件科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州热点软件科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州热点软件科技股份有限公司监事会 公司章程 指 广州热点软件科技股份有限公司章程 挂牌 指 广州热点软件科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌之行为 报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 Dr.COM 指 公司注册的境内商标名称，公司报告期内生产、销售的主要产品均使用该项字样的商标。高校 指 中国实施高等教育的学校，大学、专门学院、高等职业技术学院、高等专科学校的统称，简称高校。从高等学校性质上划分，中国高等学校主要分为普通高等学校和成人高等学校。宽带网络认证计费产品 指 能够实现局域宽带网络“管理、认证、授权、计费和监控”功能的一整套软硬件产品，主要由宽带接入服务器及认证计费管理软件构成。网关 指 网关（Gateway）又称网间连接器、协议转换器，是多个网络间提供数据转换服务的计算机系统或设备。Wi-Fi 指 是一种可以将个人电脑、手持设备（如 PDA、手机）等终端以无线方式互相连接的技术。5 商业 Wi-Fi 指 指面向企业客户，为客户提供包括硬件、软件、服务等内容的系统解决方案。6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人严雄山、主管会计工作负责人徐毅然及会计机构负责人（会计主管人员）郭桂珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧的风险 我国目前宽带网络认证计费市场透明度不够，无序竞争的现象依然存在，虽然公司的宽带网络认证计费业务在高校、酒店行业积累了丰富的客户资源与行业经验，但该类产品的生产、销售企业数量众多，且面临福建星网锐捷网络有限公司、杭州深澜软件有限公司等在行业具备一定规模的企业的竞争。客户行业集中度较高导致的风险 公司的宽带网络认证计费产品销售收入占营业收入的比重为75%以上，而公司生产销售的认证计费产品主要面向高校、酒店市场，因此公司客户行业集中度较高。如果上述行业对认证计费产品的需求或标准发生变化，或者公司的后续产品质量或服务水平下降，持续创新能力不足，将可能影响与行业客户的合作，将对公司收入产生不利影响。技术和产品开发风险 公司处于技术密集型行业，技术更新极快，新技术、新产品、新工具、新平台不断产生，产品生命周期较短。作为宽带网络认证计费市场、商业 Wi-Fi 等领域的高新技术企业，客户对产品的质量、性能要求较高。公司必须对行业发展趋势做出准确预测，前瞻性地开发适合市场发展趋势和客户需求的产品和技术解决方案，才能在行业竞争中保持持续领先。未来，公司若不能把握市场发展趋势，持续开发出适合市场需求的产品，将面临产品和技术开发风险。应收账款回收的风险 由于公司的主要客户包含高校、电信运营商等，该等客户内部付款审批流程较长，导致公司 1 年以上账龄的应收账款占比较高。虽然该等客户资金实力雄厚，信用状况较好，发生坏账损7 失的风险较小，但如果客户财务状况恶化，或经济发生不利变化，可能会导致标的公司的应收账款发生坏账的损失。发出商品规模较大的风险 由于公司的宽带网络认证计费业务、商业 Wi-Fi 业务均需经过安装调试、试运行、终验等流程，从发货到最终取得客户验收报告往往需要较长的周期，导致相关产品从发出商品到确认收入、结转成本的周期较长，发出商品金额较大。如果该等产品最终未能获得客户验收，将导致公司存在存货跌价的风险，并对公司的财务状况和经营业绩造成一定的影响。税收优惠政策变化风险 报告期内，公司作为高新技术企业，根据我国企业所得税相关法律法规，减按 15%的税率缴纳企业所得税。如果公司未来不符合高新技术企业的认定条件，或国家未来出台有关新政策，导致公司目前享受的税收优惠政策到期后不能继续展期，则可能对公司的财务状况及经营业绩构成不利影响。核心人员流失风险 公司的快速发展离不开人才的支撑，包括高级管理人员、核心技术人员、市场营销人员等。目前，公司已经建立起了一支集技术、市场、研发、管理于一身的高效团队，对技术型人才具有较大的依赖性，因此会面对核心技术人员流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州热点软件科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Hotspot Software Technology Co.,LTD.证券简称 热点股份 证券代码 871080 法定代表人 严雄山 办公地址 广州市天河区天河北路 689 号 25F2 房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张子怡 职务 董事会秘书 电话 020-38732510-830 传真 020-38732506-802 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区天河北路 689 号 25F2 房 510000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-09-20 挂牌时间 2017-03-22 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651-6510 软件开发 主要产品与服务项目 为客户提供宽带接入产品和运营管理方案及互联网运营增值服务。具体包括为高校、酒店、电信运营商等客户提供宽带网络认证计费产品及技术解决方案，为旅游景区、百货商城、虚拟运营商等大型商业用户提供商业 Wi-Fi 产品及运营管理方案，以及为高校用户提供校园网移动客户端接入平台运营服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）14,850,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440106665944508J 否 注册地址 广州市天河区天河北路 689 号25F2 房（不可作厂房）否 注册资本 14,850,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 何国铨、雷宇 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1.热点股份控股子公司北京城市热点资讯有限公司于 2018 年 3 月 29 日完成了工商变更，热点股份持有北京资讯股份比例由 86.09%增加至 98.74%。2.珠海热点一号创业投资基金合伙企业（有限合伙）于 2018 年 1 月 10 日完成工商变更备案更名为“珠海热点一号企业管理咨询合伙企业（有限合伙）”。3.根据 2018 年 1 月 29 日全国股转系统最新规定，普通股票股票转让方式由原协议转让方式变更为集合竞价转让方式。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 50,860,123.49 58,022,257.68-12.34%毛利率%68.31%67.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,039,180.13 5,957,343.24 18.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,447,195.16 5,418,250.50-17.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.11%13.73%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.91%12.49%-基本每股收益 0.90 1.08-16.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 64,464,584.16 59,769,128.87 7.86%负债总计 7,914,615.21 10,238,714.84-22.70%归属于挂牌公司股东的净资产 53,406,561.12 46,367,380.99 15.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.60 8.43-57.34%资产负债率%（母公司）34.05%28.55%-资产负债率%（合并）12.28%17.13%-流动比率 8.21 6.06-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,004,773.03-8,018,536.02 112.53%应收账款周转率 2.34 4.56-存货周转率 1.78 1.85-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.86%2.41%-营业收入增长率%-12.34%19.35%-净利润增长率%18.16%39.28%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 14,850,000 5,500,000 37%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 74,627.95 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,791,627.41 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 194,704.12 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,060,959.48 所得税影响数 463,274.62 少数股东权益影响额（税后）5,699.89 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,591,984.97 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益-134,015.63-营业外收入 10,484.77-营业外支出 144,500.40-13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司专注于宽带接入领域，为客户提供宽带接入产品和运营管理方案及互联网运营增值服务。公司在掌握相应核心技术的基础上，独立研发新技术和新产品，向合格供应商采购零部件，并独立进行组装，最终通过经销和直销相结合的方式销售产品。公司研发、采购、生产、销售等各环节相互独立并相互衔接配合，形成了公司的商业模式。1、研发模式 报告期内，公司注重培养成熟的技术及研发人员，保持新产品开发计划与现有产品升级更新的同步进行，以市场和客户的需求为研发导向，形成研发与产品相互促进的研发模式。在自主研发的同时，积极开发和利用合作公司等外部资源，为公司的可持续发展提供动力。2、采购模式 报告期内，公司通常根据订单情况来进行采购，采购的内容既包含标准件也包含定制件，标准件包括电子盘、电源、光纤模块等硬件，定制件包括主板、机箱、网口等硬件；根据采购产品的不同，采购周期会存在相应差异，标准件的采购周期一般在 7 天时间左右，公司根据订单情况随时进行补充；定制件产品的采购周期一般则按照 15-30 天的库存进行采购，维持合理库存储备。3、生产模式 报告期内，公司不直接生产硬件产品，全部硬件产品均来源于对外采购，公司硬件生产部将采购回的零配件按照订单需求自行组装成整机，经检验合格后办理产品入库。4、销售模式 报告期内，公司采用直销与经销相结合的方式进行销售。直销模式下，公司主要以两种方式实现销售，一种是直接与学校、酒店、商场等最终客户接洽并签署销售协议，一种是通过与中国联通等 ISP（互联网服务提供商）、互联网信息化建设项目总包方或系统集成商签署销售协议，公司作为互联网信息化建设项目中的一个细分领域，提供软硬件产品、运营方案、安装调试及售后服务，并在项目实施过程中与其他互联网接入领域的大型厂商或系统集成商建立紧密的合作关系，以保证各主体设备及软硬件之间的兼容性，减少项目实施的不确定性，如与 H3C、华为等客户在高校、企业等行业解决方案实现了产品技术协议互相支持、方案整合等方式的合作。经销模式下，公司充分利用经销商的客户关系和本地化的服务优势获取客户资源，公司根据采购规模，以及解决方案复杂程度，不同程度地参与对客户需求的分析和项目招投标，并负责产品研发、方案设计和产品制造，而后通过经销商实现销售，由公司提供设备安装调试、后续的技术支持等服务。公司的经销商主要包括系统集成商和渠道商两类：（1）系统集成商模式下，由经销商作为项目总包方，就项目的一部分采购公司的产品与服务，公司与系统集成商直接签订销售合同；（2）渠道商模式下，经销商利用自身的资源和渠道优势，为公司接洽业务机会，自己本身不承担项目工作的管理、运营职能。公司按照成本加成原则对产品进行定价。经销商一般按合同约定的比例支付订金，安装实施完成且验收合格付余下货款，公司与经销商均为买断销售。公司将市场划分为不同的销售区域，分区域管理。目前，公司已建立了东北、华北、华东、华南、华中、西北、西南七大销售区域。报告期内，公司商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生较大变化。14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内,公司围绕战略发展计划和年度经营计划,紧抓行业的发展机遇,坚持贯彻实施人才战略、研发战略、资本战略、市场战略等战略发展计划,努力提高经营管理水平,持续加大产品研发力度、提高 市场拓展能力及优化客户服务质量,进一步提升公司的盈利能力。1、财务状况 报告期末,公司资产总额 64,464,584.16 元,相较期初的 59,769,128.87 元,增长 7.86%;公司负债总额 7,914,615.21 元,相较期初的 10,238,714.84 元,降低 22.70%;净资产总额为 56,549,968.95 元,相较期初的 49,530,414.03 元,增长了 14.17%。截至 2017 年 12 月 31 日,公司的资产负债率为 12.28%,与期初相比有所下降。2、经营成果 报告期内,公司实现营业收入 50,860,123.49 元,较上年同期降低 12.34%;销售毛利率为 68.31%,较上年同期有所提高 1.25%;公司实现归属母公司股东的净利润 7,039,180.13 元,较上年同期增加 18.16%。3、现金流量情况 经营活动产生的现金流量净额 1,004,773.03 元,较上年同期净额增加 9,023,309.05 元,上升112.53%,主要原因系公司 2017 年销售回款较上年好，同时因销售费用得到较好控制。(二二)行业情况行业情况 2017 年 6 月 1 日，中华人民共和国网络安全法出台，这是中国首部全面规范网络空间安全管理问题的基础性法律，使得中国的网络安全步入有法可依的新秩序阶段。中华人民共和国网络安全法为行业发展指明了方向，也给公司带来一次大的发展机遇：实名制认证为网络安全的基础；以链路上负载均衡作为网络安全的支撑；以日志保存 6 个月作为网络安全的建档；以访客平台的管理作为网络安全的加固；以支撑无线网络产品如 DHCP、APG、LDAP 等产品作为网络安全的工具；以网络安全作为契机和抓手，公司将产品线进一步梳理，从认证计费延伸为三条产品线：认证计费、访客准入和数据安全。2017 年 10 月 18 日中共中央十九大胜利召开，提出了关于建设“网络强国”和“数字中国”的重要精神，11 月 26 日中办、国办印发的推进互联网协议第六版(IPv6)规模部署行动计划的要求：把15 握全球网络信息技术代际跃迁和网络基础设施演进升级的难得历史机遇，以协同推进 IPv6 规模部署为主线，以典型应用改造和特色应用创新为主攻方向，加快网络基础设施和应用基础设施升级步伐，积极构建自主技术体系和产业生态，实现互联网向 IPv6 演进升级，构建高速、移动、安全、泛在的新一代信息基础设施，促进互联网与经济社会深度融合，构筑未来发展新优势，为网络强国建设奠定坚实基础。被称为“难得历史机遇”的 IPv6，达到的前所未有的高度，而公司再次被这次机遇所选中，公司的认证计费网关、Eportal 及其他产品已经具备了多年的 IPv6 实用部署的经验，具备了先发的优势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 26,954,156.52 41.81%28,358,308.88 47.45%-4.95%应收账款 23,612,311.76 36.63%19,823,018.19 33.17%19.12%存货 8,863,982.88 13.75%9,201,811.58 15.40%-3.67%长期股权投资-固定资产 760,714.01 1.18%970,621.72 1.62%-21.63%在建工程 227,113.85 0.35%227,113.85 0.38%0.00%短期借款-长期借款-递延所得税资产 347,960.55 0.54%271,270.09 0.45%28.27%其他非流动资产 2,334,175.27 3.62%-0.00%-预付款项 126,544.67 0.20%54,517.86 0.09%132.12%其他应收款 738,323.28 1.15%861,123.41 1.44%-14.26%其他流动资产 499,301.37 0.77%1,343.29 0.00%37,070.04%应付账款 1,462,715.86 2.27%2,178,985.77 3.65%-32.87%预收款项 1,281,100.00 1.99%669,650.00 1.12%91.31%应付职工薪酬 1,966,130.42 3.05%2,205,536.86 3.69%-10.85%应交税费 1,760,249.07 2.73%4,166,984.84 6.97%-57.76%其他应付款 930,454.41 1.44%399,234.98 0.67%133.06%预计负债 513,965.45 0.80%618,322.39 1.03%-16.88%资产总计 64,464,584.16-59,769,128.87-7.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：16 （1）公司货币资金较上年同期减少 1,404,152.36 元，降幅为 4.95%，主要原因为报告期内公司收购北京资讯的剩余股权支付了 2,334,175.27 元，导致报告期末货币资金有所下降；（2）公司应收账款比年初增加 3,789,293.57 元,增加比例为 19.12%,主要原因是：虽然公司 2017 年度回款较 2016 年有较大的增长，但因为 2016 年的收入中有一部份是由以前年度的预收款转入的，而2017 年的收入基本都由当年的应收帐款产生从而导致 2017 年未的应收款较上年增加；（3）预付账款比年初增加 72,026.81 元,增幅比例为 132.12%，主要原因为公司为了降低采购成本，采购价格有优势但对预付款项有要求的供应商材料，如北京元大兴业科技有限公司；（4）其它非流动资产比年初增加了 2,334,175.27 元。主要原因是：公司于 2017 年收购北京资讯剩余的 13.91%的股权，但报告期内工商变更尚未变更完成所致；（5）应付账款为 1,462,715.86 元，较上期减少了 716,269.91 元，减幅为 32.87%。主要原因是加强了对采购的管理，小批次满足生产需求，从而除降低了应付帐款的余额；（6）应交税费 1,760,249.07 元，较上期减少 2,406,735.77 元，降幅为 57.76%。主要原因系本期第四季度确认收入较上年同期大幅减少，从而导致应交增值税减少，同时今年加计扣除的政策变更为加计75%，也使企业所得税计提有所下降；（7）其他应付款为 930,454.41 元，较上期增加 531,219.43 元，增幅为 133.06%，主要原因系 2017 年末的未报销款有较 2016 年末有较大的增加，2017 年对试用设备加强了试用押金管理，使押金的余额有所上升。（8）公司资产负债率为 12.28%，流动比例为 8.21，从公司的资产构成来看，流动资产总额为 60，794，620.48 元，占资产总额的 94.31%，其中可以用于随时支付的货币资产为 26，954，156.52 元，占资产总额的 41.81%，变现能力很强的应收帐款为 23,612,311.76 元，占资产总额的 36.63%，而公司的负债总计为 7，914，615.21 元，只占货币资金的 29.36%，公司资产负债结构非常健康。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 50,860,123.49-58,022,257.68-12.34%营业成本 16,119,489.51 31.69%19,114,914.00 32.94%-15.67%毛利率%68.31%-67.06%-管理费用 20,533,530.59 40.37%20,209,077.27 34.83%1.61%17 销售费用 13,122,104.32 25.80%16,708,813.10 28.80%-21.47%财务费用-292,097.77-0.57%-56,681.24-0.10%415.33%营业利润 6,525,707.25 12.83%633,919.23 1.09%929.42%营业外收入 811,761.53 1.60%5,735,375.66 9.88%-85.85%营业外支出 34,830.00 0.07%6,001.42 0.01%480.36%净利润 7,019,554.92 13.80%5,874,948.95 10.13%19.48%项目重大变动原因项目重大变动原因：(1)营业成本较上期下降2,995,424.49元，下降15.67%，一方面是由于收入下降了12.34%的原因，另一方面是本期对供应商进行了优化，导致采购成本有所下降。(2)销售费用较上年同期下降了3,586,708.78元，下降了21.47%，主要原因是公司本年度对业务人员进行了人员调整，同时也对费用进行了严格的预算管理，虽然收入有所下降，但业务人员的工资与费用都明显下降。(3)其它收益较上年增加了6,393,161.26元，主要是会计准则的变更，将与经营有关的政府补贴计入其它收益。(4)营业利润较上期增加5,891,788.02元，增幅为929.42%，主要原因是本年度会计政策将与经营有关的政府补贴计入其他收益，在报表上反映为营业利润的增加，上一年度计入营业外收入所致。(5)净利润较上年增加了1,144,605.97元，增长百分比为19.48%，本年度在收入减少的情况下，利润反而增加，一方面是公司对产品的价格上调了10%-20%，同时对采购进行了优化，降低了采购成本，严抓费用预算，同时，本年度的研发费用加计扣除比例由50%增加到75%，各种因素促使本年利润增长较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 50,860,123.49 58,022,257.68-12.34%其他业务收入-主营业务成本 16,119,489.51 19,114,914.00-15.67%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%认证计费 44,317,931.07 87.14%49,511,864.96 85.33%商业 WIFI 6,542,192.42 12.86%8,510,392.72 14.67%合计 50,860,123.49 100.00%58,022,257.68 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用 18 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陕西英捷科技发展有限公司 3,589,000.00 6.11%否 2 合肥纳智信息技术有限公司 3,573,000.00 6.09%否 3 中国联合网络通信有限公司湖南省分公司 3,435,099.71 5.85%否 4 上海岳升电子科技有限公司 2,175,544.00 3.71%否 5 天津安联恒信网络科技有限公司 2,173,200.00 3.70%否 合计合计 14,945,843.71 25.46%-报告期内，公司应收账款比年初增加 3,789,293.57 元,增加比例为 19.12%,主要原因系公司 2016年度收入有一部分为上年预收款确认收入，从而没有增加应收帐款，而 2017 年收入主要是 2017 年的应收帐款确认的，从而导致应收帐款高于上一年。公司按照应收账款坏账计提政策提取了坏账准备，客户按照合同约定支付，公司应收账款不构成实质性风险。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市赞龙科技有限公司 3,244,610.00 47.48%否 2 广州市劲创电脑有限公司 685,259.00 10.03%否 3 广州瀚格计算机有限公司 670,890.00 9.82%否 4 深圳市阿德拉技术有限公司 424,850.00 6.22%否 5 深圳市鑫通泰科技有限公司 256,150.00 3.75%否 合计合计 5,281,759.00 77.30%-报告期内，公司应付账款比年初减少 716,269.91 元,减少比例为 32.87%,主要原因是加强了对采购的管理，小批次满足生产需求，从而除降低了应付帐款的余额，公司的主要供应商一直都较稳定，长期的合作关系使双方在货与款的关系上很融洽，公司一直保持正常的付款进度。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,004,773.03-8,018,536.02 112.53%投资活动产生的现金流量净额-2,408,925.39-595,030.72-304.84%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：(1)本年度经营活动产生的现金流量净额较上年增加 9,023,309.05 元，增长 112.53%，主要原因是：本年度销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加了 7,986,029.65 元，较上年增加了 20.39%，同时收到的其他与经营活动有关的现金主要是政府补贴科研经费较上年增加了 2,325,996.01 元，较上年增加了 144.75%。（2）投资活动产生的现金流量净额为较上年减少 1,813,894.67 元，下降幅度为 304.84%。主要原因是：公司于 2017 年支付了收购北京资讯剩余的 13.91%的股权的部分款项 2,334,175.27，截至 2017 年12 月 31 日北京资讯尚未完成工商变更所致。19 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有一家全资子公司，一家控股子公司。1、北京城市热点软件有限公司为本公司的全资子公司，该公司成立于 2005 年 5 月 8 日，注册资本200.00 万元。经营范围：应用软件服务；技术推广服务；销售计算机、软件及辅助设备。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）对公司净利润影响小于 10%。2、北京城市热点资讯有限公司为本公司的控股子公司，公司控股比例为 86.09%，该公司成立于 2002年 4 月 28 日，注册资本 1,582.00 万元。经营范围：信息技术咨询服务；计算机及通讯设备租赁；计算机和辅助设备修理；软件开发；销售软件、通信设备；软件服务；计算机技术开发；技术服务；计算机网络系统工程服务；网络技术的研究、开发。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）对公司净利润影响小于 10%。公司于 2017 年 10 月 18 日发布了收购资产暨关联交易的公告（公告编号 2017-037）2018 年 3 月已经办理完成工商变更，持股比例由 86.09%增加至98.74%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为提高公司资金的使用效率，报告期内公司使用自有闲置资金进行了现金管理。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.根据财政部制定的企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号），公司对 2017年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。本次会计政策变更未对报告期财务报表产生影响。2.根据财政部制定的 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），本准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于本准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。本次会计政策变更未对报告期财务报表产生影响。3.根据财政部 2017 年 12 月发布的财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，利润表新增“资产处置收益”项目，公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对 2016 年度的财务报表数据进行追溯调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司近几年的发展良好，诚信经营、照章纳税、倡导环保，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位20 置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担