831088_2016_华恒生物_2016年年度报告_2017-03-26.pdf

安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-011 证券代码：证券代码：831088 证券简称：华恒生物证券简称：华恒生物 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2016 年度报告 华恒生物 NEEQ:831088 安徽华恒生物科技股份有限公司 ANHUI HUAHENG BIOTECHNOLOGY CO.,LTD.安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 4 月 18 日，公司参与的“酶工程技术体系创新及其在氨基酸与医药中间体生产上的应用”项目获得 2015年上海科技进步一等奖。2016 年 6 月 16 日，公司向中国证监会递交了首次公开发行 A 股股票并上市申报材料，中国证监会于 2016 年 6月 20 日出具了中国证监会行政许可申请受理通知书（161510 号）。2016 年 6 月 24 日，公司正式入选第一批全国中小企业股份转让系统创新层。秦皇岛华恒二期改造工程于 2016年 9 月正式投产，新增 L-丙氨酸产能15,000 吨。全资子公司上海沣融生物科技有限公司于 2016 年 10 月正式成立，注册资本 300 万元。全资子公司秦皇岛沣瑞生物科技开发有限公司于 2016 年 11 月正式成立，注册资本 200 万元。安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 目 录 释释 义义.1 第一节第一节 声明与提示声明与提示.2 第二节第二节 公司概况公司概况.4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.28 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.34 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.40 第十节第十节 财务报告财务报告.45 安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 1 释 义 释义释义项目项目 释义释义 华恒生物、公司、股份公司 指 安徽华恒生物科技股份有限公司 秦皇岛华恒 指 秦皇岛华恒生物工程有限公司 合肥华恒 指 合肥华恒生物工程有限公司 上海沣融 指 上海沣融生物科技有限公司 秦皇岛沣瑞 指 秦皇岛沣瑞生物科技开发有限公司 合肥科农行 指 合肥科技农村商业银行股份有限公司 中国银行 指 中国银行股份有限公司 徽商银行 指 徽商银行股份有限公司 百迈生物 指 合肥百迈生物技术有限公司 BASF SE 指 巴斯夫欧洲公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商 指 中泰证券股份有限公司 公司章程或章程 指 安徽华恒生物科技股份有限公司章程 报告期、本报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 2 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项重要风险事项简要简要描述描述 石油价格波动的风险 L-丙氨酸传统生产技术需要的原料天门冬氨酸受石油价格的影响较大。石油价格降低后，会导致天门冬氨酸价格下降，因此传统技术生产 L-丙氨酸的成本也会下降，这在一定程度上会影响公司发酵法生产 L-丙氨酸对传统生产技术的成本优势。现阶段，石油价格波动较大，公司发酵法生产 L-丙氨酸对传统生产技术仍能保持很大的成本优势。大客户依赖的风险 公司前五名客户占销售收入比例较大，如果公司主要客户的经营情况恶化，或与公司的合作关系不再存续，将会对公司业绩产生不利影响。安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 3 核心技术人员依赖度较高的风险 公司核心竞争力之一为拥有经验丰富的核心技术人员和经营管理团队，公司业绩的增长和核心技术的提升很大程度上有赖于上述核心人员。随着公司业务的发展，生产经营规模不断扩大，对高层次管理人才、技术人才的需求也将不断增加。随着市场竞争的不断加剧，行业内对人才的争夺也日趋激烈，公司能否继续吸引并留住人才，对公司未来的发展至关重要，所以公司面临一定的核心技术人员流失或者短缺的风险。核心技术管控风险 公司目前产品主要依靠自有的多项知识产权提供技术支持，其市场竞争力与其息息相关。公司为巩固行业内的领先地位，每年会在现有技术基础上不断投入人力、物力、财力开发更为先进、产业化功能更强大的相关知识产权。但由于当前国内知识产权法制环境尚不健全，公司可能会面对来自技术人员的道德风险，以及来自竞争对手的侵权风险，造成公司技术优势丧失和市场损失。公司运营资金不足的风险 公司正处于高速发展阶段，自有资金不足影响公司发展速度。虽然公司的经营现金流较好，但若未来发生收款异常，将面临偿债能力不足的风险；营运资本的短缺也将对公司进一步的发展产生不利的影响。公司治理风险 公司的快速发展、经营规模的不断扩大、业务范围的不断扩展、人员的不断增加，都考验着公司的治理水平。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 4 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽华恒生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 ANHUI HUAHENG BIOTECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 华恒生物 证券代码 831088 法定代表人 郭恒华 注册地址 安徽省合肥市双凤工业区 办公地址 安徽省合肥市双凤工业区凤锦路 32 号 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王静、黄敬臣、熊延森 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦901-22 至 901-26 二、联系方式 董事会秘书 樊义 电话 0551-65689046 传真 0551-65689468 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 安徽省合肥市双凤工业区凤锦路 32 号，231131 安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 5 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-08-22 分层情况 创新层 行业（证监会规定的行业大类）C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 以丙氨酸系列产品为主的氨基酸等生物基产品的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）45,880,000 做市商数量-控股股东 郭恒华 实际控制人 郭恒华 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91340100772825344H 是 税务登记证号码 91340100772825344H 是 组织机构代码 91340100772825344H 是 安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 311,399,361.75 253,471,874.35 22.85%毛利率%37.92 32.99 -归属于挂牌公司股东的净利润 61,793,608.73 42,801,203.26 44.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 57,391,473.58 37,676,717.47 52.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）42.51 38.28 -加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）39.48 33.70 -基本每股收益 1.35 0.94 43.62%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 386,038,352.83 289,196,742.13 33.49%负债总计 209,782,603.87 174,734,601.90 20.06%归属于挂牌公司股东的净资产 176,255,748.96 114,462,140.23 53.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.84 2.52 52.32%资产负债率%（母公司）38.29 39.53 -资产负债率%（合并）54.34 60.42 -安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 7 流动比率 1.06 1.21 -利息保障倍数 11.11 11.86 -三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 55,021,462.51 35,269,840.77 -应收账款周转率 6.11 7.52 -存货周转率 9.84 10.76 -四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%33.49 52.28 -营业收入增长率%22.85 12.72 -净利润增长率%44.37 86.21 -五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 45,880,000 45,880,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 8 六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-5,618.26 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,320,848.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-141,112.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,174,117.42 所得税影响数-771,982.27 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,402,135.15 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 因同一控制下的供应商采购数据未合并等原因，为更清晰反应公司采购情况，公司对2015 年采购数据进行更正，具体如下：2015 年度（更正前）单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 常州亚邦化学有限公司 25,574,540.01 20.18%否 2 秦皇岛骊骅淀粉股份有限公司 22,314,473.17 17.60%否 3 宜兴市前成生物有限公司 11,343,914.54 8.95%否 4 西王药业有限公司 9,247,897.49 7.30%否 5 秦皇岛鹏远淀粉有限公司 8,877,728.87 7.00%否 合计 77,358,554.08 61.03%-2015 年度（更正后）单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 常州亚邦化学有限公司 25,614,369.06 16.34%否 2 秦皇岛骊骅淀粉股份有限公司 22,377,406.38 14.28%否 3 安徽中企能源管理有限公司 16,082,022.83 10.26%否 4 宜兴市前成生物有限公司 11,453,166.67 7.31%否 5 西王药业有限公司 9,382,598.29 5.99%否 合计 84,909,563.23 54.18%-安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 9 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司所处行业属于“C26 化学原材料和化学制品制造业”。公司的主营业务是以丙氨酸系列产品为主的氨基酸等生物基产品的研发、生产与销售。公司是国家火炬计划重点高新技术企业，成功承担了科技部“863”计划、国家发改委微生物制造高技术产业化专项、科技部中小企业创新基金、科技部火炬计划等国家重点科技攻关项目和高新技术产业化项目，拥有国际领先的发酵法生产 L-丙氨酸技术并产业化。公司产品主要应用于医药及保健品、日化、食品及食品添加剂等领域。秉承绿色环保理念，依托技术突破和成本优势，公司直接销售产品于包括世界 500 强如德国巴斯夫，日本味之素及行业龙头在内的众多国内外一流客户以获取收入及利润。公司一直致力于通过“两个替代，一个提升”，即“以可再生资源替代不可再生资源，以清洁环保生产工艺替代传统石化工艺，提升生产率，降低成本”的发展路径，实现成为以科技创新为驱动力，以先进的制造能力为根本，技术领先的现代生物制造企业的目标。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。年度内变化统计年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 10 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年，公司产能不断扩大、产业积极延伸、技术持续优化、技术储备丰富、客户关系稳定、高端人才汇聚，顺利完成了全年的生产经营计划。公司所处行业发展前景良好，商业模式保持稳定。1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 386,038,352.83 元，同比增长 33.49%；负债总额为209,782,603.87 元，同比增长 20.06%；净资产为 176,255,748.96 元，同比增长 53.99%，公司总体财务状况较为稳定。2、公司经营成果 报告期内，公司业务快速发展，全年实现营业收入 311,399,361.75 元，同比增长 22.85%；实现净利润 61,793,608.73 元，同比增长 44.37%，呈现良好的态势，进一步优化了资产结构，增强了盈利能力和风险抵抗能力，在行业内的竞争优势进一步提升。3、公司现金流量 经营性现金流为 55,021,462.51 元，同比增加 19,751,621.74 元，主要是公司业务量增长、销售回款良好，收到的现金增加。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入营业收入 311,399,361.75 22.85%-253,471,874.35 12.72%-营业成本营业成本 193,305,842.93 13.81%62.08%169,852,889.20 12.27%67.01%安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 11 毛利率毛利率 37.92%-32.99%-管理费用管理费用 36,193,261.50 37.08%11.62%26,402,697.79-36.05%10.42%销售费用销售费用 9,812,613.27 32.49%3.15%7,406,576.20-15.81%2.92%财务费用财务费用 1,162,452.06-26.62%0.37%1,584,116.44-66.23%0.62%资产减值损资产减值损失失 522,429.59-78.35%0.17%2,413,257.63-0.95%投资收益投资收益 0.00-100.00%0.00%2,531,062.85-34.57%1.49%营业利润营业利润 68,011,021.42 48.05%21.84%45,937,649.96 107.36%18.12%营业外收入营业外收入 5,388,354.18 29.56%1.73%4,158,988.22 5.60%1.64%营业外支出营业外支出 214,236.76-12.24%0.07%244,112.05 50.75%0.10%所得税费用所得税费用 11,391,530.11 61.55%3.66%7,051,322.87 139.51%2.78%净利润净利润 61,793,608.73 44.37%19.84%42,801,203.26 86.21%16.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内营业收入较上年增加 57,927,487.40 元，增长 22.85%，主要是公司子公司秦皇岛华恒二期改造工程达产，产能扩大、产量增加，同时与现有重要客户保持长期稳定合作，并积极开拓新的市场与客户，使营业收入持续快速的增长。2、营业成本：报告期内营业成本较上年增加 23,452,953.73 元，增长 13.81%，主要是营业收入的增长带来营业成本的增长。3、管理费用：报告期内管理费用较上年增加 9,790,563.71 元，增长 37.08%，主要是公司研发支出、职工薪酬及咨询服务费的增加。4、销售费用：报告期内销售费用较上年增加 2,406,037.07 元，增长 32.49%，主要是销售规模扩大带来的运输费用及薪酬费用的增加。5、财务费用：报告期内财务费用较上年减少 421,664.38 元，减少 26.62%，主要是汇兑收益增加。6、资产减值损失：报告期内资产减值损失较上年减少 1,890,828.04 元，减少 78.35%，主要是坏账准备转回。7、投资收益：报告期内投资收益较上年减少 2,531,062.85 元，减少 100.00%，主要是安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 12 上期将对外投资及可供出售金融资产处置所致。8、营业利润：报告期内营业利润较上年增加 22,073,371.46 元，增加 48.05%，主要是营业收入增加较多。9、营业外收入：报告期内营业外收入较上年增加 1,229,365.96 元，增长 29.56%，主要是本期收到的政府补助增加。10、所得税费用：报告期内所得税费用较上年增加 4,340,207.24 元，增长 61.55%，主要是当期所得税费用增加。11、净利润：报告期内净利润较上年增加 18,992,405.47 元，增长 44.37%，主要是销售收入增加带来毛利额增加，同时营业成本增长幅度小于营业收入增长幅度。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入主营业务收入 311,372,148.07 193,302,519.18 253,444,051.32 169,802,107.60 其他业务收入其他业务收入 27,213.68 3,323.75 27,823.03 50,781.60 合计合计 311,399,361.75 193,305,842.93 253,471,874.35 169,852,889.20 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收收入比例入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收收入入比例比例%L-丙氨酸丙氨酸 272,506,111.10 87.51 228,374,652.71 90.10 DL-丙氨酸丙氨酸 26,020,230.72 8.36 21,774,688.30 8.59 其他氨基酸类其他氨基酸类 12,845,806.25 4.13 3,294,710.31 1.30 其他业务收入其他业务收入 27,213.68 0.01 27,823.03 0.01 收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内收入构成稳定，销售收入主要集中于 L-丙氨酸产品，其占营业收入的比重达安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 13 到 87.51%，营业收入的增长主要系 L-丙氨酸产品的销量增长所致。在 L-丙氨酸产品的销量增长的带动下，DL-丙氨酸等产品销售收入均有增长。其他氨基酸类产品主要是-丙氨酸、L-谷氨酸以及 L-天冬氨酸等。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量经营活动产生的现金流量净额净额 55,021,462.51 35,269,840.77 投资活动产生的现金流量投资活动产生的现金流量净额净额-58,514,479.76-72,226,205.27 筹资活动产生的现金流量筹资活动产生的现金流量净额净额 6,727,304.22 52,784,387.87 现金流量分析现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年增加 19,751,621.74 元，增长 56.00%，主要是营业收入的增长带来现金流入所致。2016 年经营活动现金流量净额 55,021,462.51 元，净利润 61,793,608.73 元，两者相差 6,772,146.22 元，主要系存货增加影响。报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年增加 13,711,725.51 元，主要是本期购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金支出减少所致。报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 46,057,083.65 元，减少 87.26%，主要是上期非公开发行募集资金及新增银行贷款较大所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 BASF SE 150,370,246.40 48.29%否 2 江西天新药业有限公司 18,939,223.08 6.08%否 3 绍兴众昌化工股份有限公司 16,612,865.39 5.33%否 4 郎溪李仕化学品有限公司 9,522,072.65 3.06%否 安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 14 5 华中药业股份有限公司 6,976,737.44 2.24%否 合计合计 202,421,144.96 65.00%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 常州亚邦化学有限公司 34,279,683.76 16.67%否 2 秦皇岛骊骅淀粉股份有限公司 21,295,384.62 10.35%否 3 秦皇岛鹏远淀粉有限公司 14,715,743.59 7.16%否 4 宜兴市前成生物有限公司 14,172,029.92 6.89%否 5 安徽中企能源管理有限公司 11,578,841.08 5.63%否 合计合计 96,041,682.97 46.70%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 18,898,586.81 14,206,447.40 研发投入占营业收入的比例 6.07%5.60%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 13 安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 15 公司拥有的发明专利数量 13 研发情况：研发情况：报告期内公司持续加大技术研发的投入，年度研发支出 1,889.86 万元，占营业收入的比例为 6.07%。截至报告期末，公司研发人员共计 40 人，其中拥有硕士及以上学历的有 14 人。公司与中科院天津工业生物技术研究所、中科院上海生命科学研究院、中科院微生物研究所等专业研究院所进行联合研发，与美国佛罗里达大学、江南大学等国内外行业内知名高校保持长期的技术合作关系。通过项目研发提高了公司产品的附加值、提升了公司在行业内的竞争力，今后公司将不断加大研发团队的建设及研发形式的创新，以提高公司的技术竞争力。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比变动比例例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金货币资金 53,098,336.96 28.57%13.83%41,297,829.97 71.86%14.28%-0.45%应收票据应收票据 3,058,500.00-33.21%0.80%4,579,503.51 284.83%1.58%-0.79%应收账款应收账款 54,510,357.23 15.03%14.20%47,387,566.18 136.20%16.39%-2.19%预付款项预付款项 2,998,482.13 277.79%0.78%793,693.38 26.50%0.27%0.51%其他应收其他应收款款 2,772,772.19 418.54%0.72%534,731.65-76.95%0.18%0.54%存货存货 29,826,670.19 215.61%7.73%9,450,417.71-57.27%3.27%4.40%其他流动其他流动资产资产 2,621,615.12-33.46%0.68%3,939,784.58 87.38%1.36%-0.68%固定资产固定资产 185,720,936.41 114.30%48.37%86,665,400.12 40.23%29.97%18.40%在建工程在建工程 15,082,627.15-78.45%3.91%69,975,924.55 455.38%24.20%-20.71%无形资产无形资产 34,237,510.74 49.65%8.92%22,878,087.57 70.80%7.91%1.01%其他非流其他非流动资产动资产 210,833.00 1635.25%0.05%12,150.00-96.45%0.00%0.05%安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 16 短期借款短期借款 50,000,000.00 66.67%13.02%30,000,000.00-44.44%10.37%2.65%应付票据应付票据 17,691,197.47 89.41%4.61%9,340,000.00 18.23%3.23%1.38%应付账款应付账款 34,819,534.42 52.17%9.02%22,881,671.38 18.06%7.91%0.71%预收款项预收款项 2,474,158.41 141.09%0.64%1,026,239.02-32.60%0.35%0.29%应交税费应交税费 3,391,126.04 -41.47%0.88%5,794,307.05 45.21%2.00%-1.14%应付利息应付利息-100.00%0.00%1,174,211.73 100.00%0.41%-0.41%一年内到一年内到期的非流期的非流动负债动负债 30,000,000.00 76.47%7.81%17,000,000.00 100.00%5.88%1.94%长期借款长期借款 40,000,000.00-32.95%10.42%59,660,000.00 347.56%20.63%-10.21%其他其他非流非流动负债动负债 4,700,000.00 100%1.22%-资产总计资产总计 386,038,352.83 33.49%100%289,196,742.13 52.28%100%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年末增长 28.57%，主要是经营活动净现金流量增加所致。2、应收票据较上年末下降 33.21%，主要是收到票据背书转让增加所致。3、预付款项较上年末增加 277.79%，主要是预付材料款及预付研发费用增加所致。4、其他应收款较上年末增加 418.54%，主要是预付中介机构上市服务费增加及上期单项计提减值准备较大所致。5、存货期末较上年末增加 215.61%，主要是子公司秦皇岛华恒二期改造工程达产，期末原材料、库存商品及在产品增加，以及备货影响所致。6、其他流动资产较上年末减少 33.46%，主要是预缴企业所得税减少所致。7、固定资产较上年末增加 114.30%，主要是秦皇岛华恒二期改造工程主体完工转入固定资产所致。8、在建工程较上年末减少 78.45%，主要是秦皇岛华恒二期改造工程主体完工转入固定资产所致。9、无形资产较上年末增加 49.65%，主要是合肥华恒本年度购入土地使用权及公司购买安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 17 专利技术所致。10、其他非流动资产较上年末增加 1635.25%，主要是预付设备款增加所致。11、短期借款较上年末增加 66.67%，主要是本期新增银行贷款所致。12、应付票据较上年末增加 89.41%，主要是支付原材料采购款开具的银行承兑汇票增加所致。13、应付账款较上年末增加 52.17%，主要是应付货款、应付工程设备款增加所致。14、预收款项较上年末增加 141.09%，主要是预收货款增加所致。15、应交税费较上年末减少 41.47%，主要是应交增值税期末余额减少所致。16、应付利息较上年末减少 100%，主要是提前归还长期一次性还本付息借款所致。17、一年内到期的非流动负债较上年末增加 76.47%，主要是重分类所致。18、长期借款较上年末减少 32.95%，主要是长期借款一年内到期重分类以及部分提前归还长期银行贷款所致。19、其他非流动负债较上年末增加 100%，主要是财政专项资金需待绩效考评合格、到期验收后确认收入所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、秦皇岛华恒 公司全资子公司秦皇岛华恒成立于 2011 年 1 月 12 日，注册地址为秦皇岛市山海关区沈山路 18 号，法定代表人郭恒华，注册资本 1,000 万元，经营范围：丙氨酸产品、机械设备、仪器仪表、食品添加剂的生产、销售；生物工程技术开发、技术转让；货物及技术进出口*（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至 2016 年 12 月 31 日，总资产为 223,807,726.98 元，净资产为 81,315,188.00 元，2016 年营业收入 167,072,383.20元，2016 年净利润 33,200,041.43 元。（以上数据经华普天健审计）2、合肥华恒 公司全资子公司合肥华恒成立于 2015 年 12 月 28 日，注册地址为合肥市高新区创新大道 2800 号创新产业园二期 H2 栋 204 室，法定代表人郭恒华，注册资本 500 万元，经营范围：生物工程技术开发、转让；精细化工产品（除危险品）、工业设备、仪器仪表生产、销售；食品添加剂生产、销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至 2016 年 12 月 31 日，总资产为 11,350,868.45 元，净资产为 4,752,029.21 元，2016 年营业收入 0.00 元，2016 年净利润-247,970.79 元。（以上数据经华普天健审计）安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 18 3、上海沣融 公司全资子公司上海沣融成立于 2016 年 10 月 8 日，注册地址为上海市徐汇区桂平路333 号 4 号楼 103-10 室，法定代表人樊义，注册资本 300 万元，经营范围：生物科技（转基因生物、人体干细胞基因诊断除外）专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，精细化工、化学试剂（除医疗、诊断试剂）、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、民用爆照物品、烟花爆竹、易制毒化学品）、食用添加剂、饲料添加剂、机械设备及配件、仪器仪表的销售，从事货物进出口及技术进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至 2016 年 12 月 31 日，总资产为 2,998,872.47 元，净资产为 2,998,872.47 元，2016 年营业收入 0.00 元，2016 年净利润-1,127.53 元。（以上数据经华普天健审计）4、秦皇岛沣瑞 公司全资子公司秦皇岛沣瑞成立于 2016 年 11 月 30 日，注册地址为河北省秦皇岛市山海关区沈山路 18-5 号，法定代表人唐思青，注册资本 200 万元，经营范围：生物技术开发：有机肥料、微生物肥料、水溶肥料、氨基酸肥、饲料原料的研发、生产、销售*（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至 2016 年 12 月 31 日，总资产为2,000,000.00 元，净资产为 2,000,000.00 元，2016 年营业收入 0.00 元，2016 年净利润 0.00元。（以上数据经华普天健审计）（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 无（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 氨基酸行业所在的生物发酵行业目前已经进入新的发展阶段，依靠高投入、高能耗的增长模式已经不可持续，必须从依靠扩大投资和规模扩张，向依靠技术进步和创新要素升级转型。因此需要加快转变行业增长方式，加快产品和产业链转型升级，从而全面提升生物发酵产业整体水平。大型氨基酸企业往往通过一体化配套设施建设、多品种组合来扩张产能，通过持续不断的技术进步提升产率、降低成本。低成本主要来自于技术和产能布局，在技术相差不大的情况下，产能布局很大程度上决定了企业的竞争力。在技术相差较显著的情况下，具有领先技术的企业将具备很强的竞争力。氨基酸行业的下游是医药及保健品、日化、食品及食品添加剂等行业，这些行业与人类的生命健康和日常生活有着密切的关系，氨基酸行业产品品质的高低直接或间接的决定了下游客户产品品质的高低。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 安徽华恒生物科技股份有限公司 2016 年年度报告 19 1、技术优势 公司拥有国际领先的发酵法生产 L-丙氨酸技术并产业化，是国家火炬计划重点高新技术企业，成功承担了科技部“863”计划、国家发改委微生物制造高技术产业化专项等国家及省市重点科技攻关项目，组建了安徽省省级氨基酸工程技术研究中心。公司发酵法生产L-丙氨酸技术已构建优良的生产菌种，并持续进行驯化，同时对生产工艺、配方技术、工艺条件控制不断做出创新和提高，保持技术的稳定性。公司及其全资子公司目前拥有专利 13项，均为发明专利。目前公司还有多项专利处于实审阶段，公司目前拥有及正在申请的专利涵盖了菌株、发酵、分离和应用等各个阶段，覆盖了丙氨酸类产品产业链。2、客户优势 公司产品主要应用于医药及保健品、日化、食品及食品添加剂等领域，秉承绿色环保理念，依托技术突破和成本优势，服务于包括世界 500 强和行业龙头在内的众多国内外一流客户。公司在质量保证体系、售后服务水平、长期稳定的供货能力、协助下游客户提升应用技术水平等方面具有较强实力。在国内市场，公司与多家制药企业、食品企业保持长期的合作关系；在国际市场，公司与全球化工巨头巴斯夫建立了长期合作伙伴关系，公司良好的商业信誉以及与客户长期的合作习惯，为公司未来市场的开拓，以及未来全球营销网络的建立，打下了坚实的