871041_2017_中平股份_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

公告编号 2018-002 1 证券代码：证券代码：871041 证券简称：中平股份证券简称：中平股份 主办券商：广发证券主办券商：广发证券 2017 年度报告 中平股份 NEEQ:871041 厦门中平路桥科技股份有限公司 Xiamen Zhongping Road&Bridge Technology Co.,Ltd.公告编号 2018-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月 16 日，福建省住房和城乡建设厅公布工程总承包试点企业名单，全省有 10 家设计单位、68 家施工企业入选，子公司中平设计名列其中。2017 年 3 月 27 日，子公司中平设计中标马銮湾新城中心岛综合管廊工程（灌新路），断面规模达到(7.4+1.8+1.9)*3.5 米，为厦门市综合管廊最大断面，项目总投资额 5.10 亿元。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2017 年 3 月 7 日，公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：中平股份，证券代码：871041。2017 年 4 月 17 日，子公司中平监理获交通部特殊独立隧道专项资质证书，可在全国范围内从事特殊独立隧道项目的监理业务;2017 年 11 月，子公司中平设计获住房和城乡建设部核准，取得“风景园林工程设计专项甲级”资质。2017 年 7 月-2017 年 8 月，子公司中平监理先后在四川、云南中标三个高速公路项目，合同金额共计 8,122.83 万元，取得省外高速公路市场的再次突破。2017 年 10 月，子公司中平监理、中平设计因在厦门金砖会晤筹备和保障工作中出色完成任务，被厦门市政园林局授予“先进单位”称号；员工尤赞纪受到中共福建省委、省政府表扬。公告编号 2018-002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 公告编号 2018-002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中平股份 指 厦门中平路桥科技股份有限公司 中平设计院 指 厦门中平公路勘察设计院有限公司，股份公司的全资子公司 中平设计 指 厦门中平公路勘察设计咨询有限公司，中平设计院的前身 中平监理 指 厦门中平工程监理咨询有限公司，股份公司的全资子公司 中平技术 指 厦门中平工程技术有限公司，股份公司的全资子公司 中平项目管理、中平项目 指 厦门中平工程项目管理有限公司，股份公司的全资子公司 中平施工图审查、中平施工图 指 厦门中平施工图审查有限公司，股份公司的全资子公司 中平检测 指 厦门中平工程检测有限公司，中平监理的全资子公司 众雄投资 指 厦门众雄投资管理合伙企业（有限合伙），股份公司的股东，公司持股平台 昌灏资管 指 厦门昌灏资产管理有限公司，众雄投资的普通合伙人，由公司实际控制人江锋、胡崇武投资的企业 中平集团 指 股份公司及其合并报表范围内的所有企业 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 厦门中平路桥科技股份有限公司公司章程 广发证券、主办券商 指 广发证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）挂牌、公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让之行为 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号 2018-002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人江锋、主管会计工作负责人杨世荣及会计机构负责人（会计主管人员）林秋美保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、业务合规性风险 公司从事基础设施建设工程专业技术服务，建筑工程业务在我国属于高风险的业务领域，从工程项目发起阶段到发包招投标、建设、验收、质保各过程均存在合规风险，由于涉及的资金量庞大而且关系到不特定多数人的生命健康问题，故建筑工程项目的各个环节都受到执法和立法者关注。公司所从事的专业技术服务业务覆盖整个建设项目全过程，在获得收益的同时也负担监管压力。二、质量控制风险 公司在经营过程中所提供服务之质量是倍受各方关注的重点，建筑工程质量关系到不特定使用者的人身安全和健康，公司现阶段所提供之设计和监理服务均与工程质量密切相关，现阶段公司制定了质量控制制度，在报告期内也未出现因工程建设质量问题而受到处罚或引发责任事故的情况，但在未来经营过程中公司若未能维持稳定的质量控制能力，则有可能发生质量事故，给公司带来风险。三、分支机构管理风险 公司的业务从福建省扩大到全国，为了业务顺利开展，便于服务当地客户，在全国各地设立分支机构。截止本报告书披露之日，中平设计院共有 17 家分公司，中平监理共有 1 家分公司，分支机构数量较多且遍布全国，报告期内，公司在经营过程中逐步建立了既能保证各分支机构的生产积极性，又能防范失控风险的激励约束机制，但若分支机构无法按照公司管理制度运作，可能影响公司的持续发展。公告编号 2018-002 6 四、外协供应商控制风险 公司在报告期内，存在向外协供应商采购服务的情形，主要包括外业测绘、技术协作、劳务协作等，除劳务外协之外，公司未采用分包的形式采购外协服务。公司重视外协服务商所提供的服务质量，仅将小部分简单重复或非核心工作提供给外协服务商处理，外协供应商服务的过程均纳入公司质量管理体系之中，未出现过直接采纳外协服务商所提供之工作成果作为最终成果的情况。但若出现未能控制外协服务质量的情况，将导致公司质量控制风险。五、业务资质无法维持的风险 基础设施建设项目技术服务业具有较高的准入门槛，公司的资质证书和公司员工的资质证书是开展相关业务的基础，公司目前具有较为全面的道路桥梁设计、监理和检测资质，公司主要业务也集中在这一领域。若公司在未来经营过程中无法维持现有资质或取得新的业务资质，可能出现业务萎缩或停滞不前的局面。六、市场竞争风险 当前基础设施建设工程技术服务行业市场仍具有一定的增长空间。相关行业准入门槛较高、专业性质较强，经验丰富的竞争者仍有市场主导地位的优势。虽然公司拥有行业多项业务资质，并在全国各地设立分公司为客户提供专服务，但区域竞争壁垒仍然存在，公司后续经营过程中若面临恶性竞争或是与公司具备相同实力的对手，可能损失所持有的市场份额。七、技术人员流失风险 公司所属基础设施建设工程技术服务业属于智力密集型行业，公司及产品的市场竞争力的维持和进一步提升均需依赖公司专业设计人员的创新。公司目前拥有高素质的设计团队，具有多种职称和丰富经验的技术专家，在报告期内，核心技术人员较为稳定，未发生重大变化。公司为核心员工提供了相对稳定的发展平台，建立了一定的激励机制，但是随着行业的迅速发展与竞争，行业对技术人员尤其是核心技术专家团队的需要将不断增加，人力资源竞争的加剧导致公司技术人员流失的风险。若发生核心技术人员流失，则可能对公司核心竞争力产生重大影响。八、公司治理及内部控制风险 股份公司成立后，公司逐步建立规范的治理机制，制定了适应企业现阶段发展的管理制度和内部控制体系。但是，由于股份公司成立时间较短，在相关制度的健全和执行方面仍需进一步完善，公司管理层的规范治理及内部控制意识仍需在实际运作中进一步提升。随着业务的发展，公司经营规模将不断扩大、业务范围不断扩展、人员不断增加，将对公司治理及内部控制提出更高要求。因此，公司未来经营中存在因公司治理、内部控制不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。九、公司股权较分散的风险 公司现有股东中，第一大股东江锋直接持有公司 20.35%的股权，通过众雄投资间接持有公司 0.4833%的股权；第二大股东胡崇武直接持有公司 15.2475%的股权，通过众雄投资间接持有公司 0.3774%的股权。公司其他自然人股东的持股比例均不超过5%。公司目前股权结构较为分散，无控股股东。为保证公司的公告编号 2018-002 7 决策效率，公司全体董事江锋、胡崇武、杨世荣、洪炼治、陈年生五人签订了一致行动协议书，五人直接及间接合计持有公司 50.4463%的股权，共同形成对公司的控制权。但在公司股权分散的前提下，若公司内部控制制度不健全，则可能无法对公司进行有效管理和控制。目前公司实际控制人的持股比例并未达到绝对多数，若未来公司股权结构不稳定或发生重大变化，例如股东间通过协议安排使控制权更趋集中或分散，均有可能影响公司的决策效率，对公司日常经营管理造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号 2018-002 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门中平路桥科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Zhongping Road&Bridge Technology Co.,Ltd.证券简称 中平股份 证券代码 871041 法定代表人 江锋 办公地址 厦门市思明区塔埔东路 169 号 1204 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨世荣 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 0592-3533670 传真 0592-3301955 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市思明区塔埔东路 169 号 1204 室/361008 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 厦门市思明区塔埔东路 169 号 1204 室财务部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015-12-30 挂牌时间 2017-03-07 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M74 专业技术服务业-M748 工程技术 主要产品与服务项目 公司是一家专业从事公路、桥梁等基础建设工程综合性技术服务企业，为客户提供勘察设计咨询、工程监理、实验检测、工程施工服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,680,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 无 实际控制人 江锋、胡崇武、杨世荣、洪炼治、陈年生 公告编号 2018-002 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913502000793882031 否 注册地址 厦门市思明区塔埔东路 169 号1204 室 否 注册资本 5068 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广东省广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼（4301-4316 房）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈娟彩、陈祖珍 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则的相关规定，公司股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式。公告编号 2018-002 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 311,645,577.61 242,650,026.88 28.43%毛利率%32.21%42.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 41,095,340.40 45,845,296.75-10.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 41,925,413.74 43,768,541.02-4.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.95%30.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.41%29.12%-基本每股收益 0.81 0.90-10.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 220,135,552.64 230,755,133.61-4.60%负债总计 60,544,911.30 57,525,432.67 5.25%归属于挂牌公司股东的净资产 159,590,641.34 173,229,700.94-7.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.15 3.42-7.87%资产负债率%（母公司）0.02%0.63%-资产负债率%（合并）27.50%24.93%-流动比率 3.07 3.76-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 41,126,695.14 33,319,536.91 23.43%应收账款周转率 7.22 6.53-存货周转率 59.90 480.23-公告编号 2018-002 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.60%28.79%-营业收入增长率%28.43%8.81%-净利润增长率%-10.36%6.62%-五、股本情股本情况况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,680,000 50,680,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 125,470.86 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,007,304.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,743,121.36 非经常性损益合计非经常性损益合计-610,345.85 所得税影响数 219,727.49 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 -830,073.34 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0.00-17,000.00 营业外支出 206,534.63 189,534.63 公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修改印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换公告编号 2018-002 12 利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度“营业外支出”17,000 元，调增 2016 年度“资产处置收益”-17,000 元。公告编号 2018-002 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要提供公路、桥梁、隧道等基础工程设施建设项目技术服务，具体服务包括前期咨询、勘察设计、检测评估、工程监理等。公司主要通过投标方式获取项目并签订合同，按合同条款约定提供相关服务，发包方依据合同条款约定的阶段或进度向公司支付款项。公司各项收入扣除成本、费用、税费形成公司利润。（一）项目承接模式 公司本身不直接开展经营活动。业务均由子公司开展，子公司设有业务部门，负责从收集项目信息至完成项目的一系列工作。公司主要通过投标的方式承包项目，由于公司从事基础设施建设项目技术服务，客户主要为政府、事业单位或政府指定的管理人。公司获取发包方按照招标投标法等相关法律法规的规定于指定平台公布的项目招标信息后，组织人员对该建设项目进行综合评审，确定投标意向，之后进行标书的制作和投标，中标后与发包方签订承包合同并开展工作。1、项目定价模式基础设施建设项目绝大部分受政府部门主导，工程规划、可行性研究、造价等环节均需履行审批程序，公司中标后一般按照工程总造价的固定比例与发包方协商确定项目收入，但具体的金额需要经价格监管、建设主管等部门的审批确定，公司的设计、监理业务收费标准一般参照建设工程监理与相关服务收费管理规定、工程建设监理收费标准（发改价格2007670 号）、工程勘察设计收费标准（2002 年修订本）等规范性文件确定。2、收入结算模式公司按项目进度与发包方进行收入结算。公司签订的承包合同中明确约定进度节点及付款时限，阶段性工作完成后，公司即向发包方要求支付款项。发包方收到公司要求后，向财政部门进行经费申请，再支付给公司。（二）项目管理及推进模式 公司对于项目管理主要采用项目组责任制及循环审核模式，公司将质量管理作为项目管理的核心部分。公司项目管理具体由各子公司的生产部门实施，公司最为重要的子公司中平设计院之生产部门为设计所及各分公司，中平监理之生产部门为工程监理部。公司获取项目后，由生产部门负责人根据项目特点安排项目负责人并抽调人员组成项目小组。负责人与项目小组共同赴项目现场制定总体方案，之后由项目小组组织开展各项工作。负责人需要在项目推动和管理过程中对项目进度进行督促并检查质量控制和安全情况。产生的工作成果，先由生产部门进行内审，之后由总工办进行审查。对于总工办提出的问题和修改，项目组继续完善，通过循环审查过程，最后将工作成果交发包方。对于设计勘察业务而言，在工作成果交发包方后，公司还必须在项目施工过程中进行后续服务，直至项目交竣工。（三）采购模式 公司日常用品和仪器设备的采购由行政部门完成，而外协服务的采购则由各项目组根据需要自行提出。服务采购的需求提出后由分管项目的负责人和总工程师进行审批。公司在确定供应商时一般采取两种模式：金额较小，较为简单的外协服务，公司采用直接委托的方式选择供应商进行合作；而对于较为复杂、涉及金额较大的外协服务，公司采取询价方式确定供应商。公司一般采用按项目进度付款的方式向供应商支付报酬。（四）研发模式 公司采用的主要技术均源于自主研发。研发部门为中平设计院研发部，该部门共有 19 名专职员工，其专业领域涵盖公司所处细分行业。在具体的项目研发过程中，公司采用跨部门协同成立研发小组的模式，确定一名项目负责人作为研发小组的核心人员，其他研发人员以研发小组工作为重心，使协同效用最大化。公司目前的研发项目周期一般控制在一年左右，以满足具体项目的技术需求。（五）分公司管理模式 公告编号 2018-002 14 分公司主要由中平设计院设立，在日常经营管理中，出于管理及控制风险，中平设计院制定了厦门中平公路勘察设计院有限公司分公司管理办法并贯彻执行，从业务范围、人员管理、财务管理、技术质量管理、经营管理、绩效考核等六个方面进行实施管理。为了顺利实施该管理办法，公司要求分公司在日常的经营过程中及时汇总经营情况并上报，中平设计院定期组织召开会议，就分公司存在经营情况进行分析，并制定相应处理措施。1、经营管理 各分公司在报告期内均在中平设计院获批的资质范围内开展业务，不存在超出资质范围开展业务的情形，公司总部对分公司的业务开展进行了统一监督和管理。关于分公司开展咨询、勘察设计、监理的业务合同统一由总公司与业主签订，统一安排招标文件制作及技术支持。2、技术质量管理 公司总部对分公司开展业务的招标文件全部汇总到总工办，由总工办安排各专业分管的副总审查质量并讨论修改后，再由总公司统一安排设计、发图、出版。报告期内，分公司开展业务项目由公司总部统一技术指导、材料制作、质量管控，并最终完成项目质量环节的管控。3、人员管理 分公司在职的员工统一签订劳动合同并缴纳社会福利保险。分公司负责人通过选聘任职，不存在在外兼职等情况。4、财务管理 现所有分公司独立核算，财务会计纳入中平设计院统一管理。分公司对外开展业务均由中平设计院统一收取收入资金，经营成本由分公司申报后进行统一划拨。分公司所有支出需提交总公司审核。中平设计院每年不定期对分公司进行审计。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司在董事会的领导下，2017 年度管理层积极应对全国工程勘察、设计、监理行业业务下滑的形势，努力践行公司发展战略和年度经营计划，以客户为中心，以业绩为导向，以研发创新为驱动，以人才为根本，稳步推进各项工作顺利进行。报告期内，在完成经营目标的同时，公司在市场开拓、技术研发、人力资源和公司治理等方面，也取得了较大的进步，持续改善业务质量，提升盈利水平。2017 年度各项经营指标如下：(1)公司 2017 年度实现营业收入 31,164.56 万元，主要是设计、监理业务收入，营业收入增加额6,899.56 万元，同比增长 28.43%；主要系设计公司加快了省外市场的拓展布局，本期省外项目收入增加 4,597.94 万元；2017 年本公司经营所在地厦门市举办金砖会晤，为增强城市综合服务能力，改公告编号 2018-002 15 造提升道路市政设施和道路园林绿化，设计公司和监理公司抓住机遇，参与了其中部分项目，增加了收入 4,024.18 万元。（2）本期营业成本从上年同期 14,031.62 万元增加到本期 21,125.97 万元，增长了 50.56%；因此，毛利率从上期毛利率 42.17%下降为本期的 32.21%，同比下降 9.96%；主要原因为、设计公司省外市场拓展，省外项目收入增加，但省外项目设计费率低即项目收费低（厦门本地项目设计费率 4%左右，省外项目 1.5%左右），省外项目成本高，则毛利率低。、设计公司（占总收入 83.60%）成本上涨 80.53%，勘察设计存在部分成本费用与项目性质及开工情况相关联，如勘探费、测量费等外协费用需根据项目情况而定，2016 年公司提供的设计服务中，一部分为原有项目的延续，前期勘察及测绘等工作已基本结束，故提供的基本为纯设计服务，向外部第三方技术协作的采购较少，成本则较低；反之，2017 年度公司提供的设计服务中，原有项目基本已完成，多为新增加项目，则勘探费、测量费等向外部第三方技术协作的采购增加，即成本增加。综上原因，设计公司的毛利率从 45.07%下降到 31.25%。（3）本期公司实现净利润 4,109.53 万元，比上期减少了 475.00 万元，减少了 10.36%；本期各项费用类支出与上年同期相比无大变化，但由于毛利率下降导致本期净利润略有减少。(二二)行业情况行业情况 一、行业发展所属周期 公司所属之基础设施建设工程技术服务业是以智力密集型为主要特征的第三产业，运用工程技术、项目管理等多学科综合性的知识和经验，为客户对经济建设和工程项目的投资决策和实施提供技术和管理服务，提高经济效益。基础设施建设工程技术服务业在我国发展较快，主要依托国家政策及基础设施建设整体规划发展，行业内的企业密集，成熟的大型上市公司数量多，整体发展进入平稳期，需求增长率稳中有升，行业的特点、竞争格局明朗，用户性质、特点和需求产生的来源稳定，整体盈利能力不再大幅度增长，主要技术已经定型，差异化竞争程度下降，行业的进入壁垒如资金、人员、资质等很高。目前该行业已经进入成熟期。二、行业规模及市场容量与交通基础设施投入紧密相关 我国基础设施工程项目中，交通基础设施工程，包括高速公路、桥梁、轨道交通、隧道工程等所占比重较大。因此，基础设施工程技术服务业与我国交通基础设施的发展联系紧密，工程设计勘探、监理等项目技术服务收入通常按项目投资额的一定比例收取，因此，行业市场空间与各类新建、改建、扩建的投资项目及规模具有高度的关联性。近年来，在我国政府加大基础设施建设的大背景下，我国交通基础设施投入亦保持了持续增长势头，给基础设施工程技术服务业带来较大的市场机会。三、行业侧重点转移 21 世纪的第一个十年，我国基础设施建设重点在于高速公路网和城市道路网的建设。目前我国高速公路网络初步形成。2014 年开始，我国政府提出“一带一路”政策与新型城镇化建设，重点由高速公路网转向市政基础设施建设和轨道交通建设，这将导致基础设施建设工程技术服务业的侧重点发生转移，对专业性人才的要求和专门技术的需求也发生变化。四、行业保持平稳发展 城市化、城乡一体化建设所带来的大规模投资，为建筑业的平稳发展提供了强大动力。工程勘察、设计业是现代服务业的重要组成部分和社会经济发展的先导产业，对于加快我国产业结构升级，确保国民经济持续健康增长具有重要意义。但工程技术服务业将很难出现爆发式的增长，但本行业的发展一直受到国家及地方各级政府重视，相关部门相继出台了一系列行业支持政策，让整个行业持续保持平稳发展。但是受宏观经济运行的影响，高速公路建设投资增速放缓，随着前几年项目的陆续完工新开工项目减少，监理类收入略降，但公司收入总体保持平稳。公告编号 2018-002 16 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 67,506,526.84 30.67%63,089,676.50 27.34%7.00%应收账款 41,234,605.08 18.73%38,919,496.18 16.87%5.95%存货 6,469,588.90 2.94%584,368.00 0.25%1,007.11%长期股权投资 固定资产 31,164,498.87 14.16%11,164,149.52 4.84%179.15%在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 220,135,552.64-230,755,133.61-4.60%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、【存货】公司在报告期末存货余额为6,469,588.90元，比上期584,368.00元同比增长1,007.11%,主要原因为设计公司已发生项目勘察辅助工程委外服务成本 270.91 万元，但该项目本期尚未实现收入。技术公司已发生项目成本 376.05 万元，但设计项目本期尚未竣工验收未确认收入。2、【固定资产】公司在报告期末固定资产账面价值为 31,164,498.87 元，比上期末 11,164,149.52元同比增长 179.15%，主要系全资子公司中平监理购买房产，该房产原值 18,878,075.73 元。本公司已于 2017 年 8 月 22 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上发布了购买资产的公告。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 311,645,577.61-242,650,026.88-28.43%营业成本 211,259,682.99 67.79%140,316,212.83 57.83%50.56%毛利率%32.21%-42.17%-管理费用 32,335,967.87 10.38%31,146,461.94 12.84%3.82%销售费用 17,410,119.09 5.59%16,135,109.20 6.65%7.90%财务费用-2,361,943.75-0.76%-2,183,768.03-0.90%8.16%营业利润 51,856,722.15 16.64%53,358,315.75 21.99%-2.81%营业外收入 525,236.00 0.17%2,923,136.85 1.20%-82.03%营业外支出 3,147,881.37 1.01%189,534.63 0.08%1,560.85%净利润 41,095,340.40 13.19%45,845,296.75 18.89%-10.36%公告编号 2018-002 17 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、【营业收入】公司本期营业收入为 311,645,577.61 元，与上年同期相比增加了 68,995,550.73 元，变动比例为 28.43%。主要原因为：设计公司加快了省外市场的拓展布局，本期省外项目收入增加 4,598万元；2017 年本公司经营所在地厦门市举办金砖会晤，为增强城市综合服务能力，改造提升道路市政设施和道路园林绿化，设计公司和监理公司抓住机遇，参与了其中部分项目，增加了收入 4,024 万元。2、【营业成本】公司本期营业成本为 211,259,682.99 元，与上年同期相比增加了 70,943,470.16元，变动比例为 50.56%。主要原因为：收入增长，相应的成本提高；、设计公司（占总收入 83.60%）成本上涨 80.53%，勘察设计存在部分成本费用与项目性质及开工情况相关联，如勘探费、测量费等外协费用需根据项目情况而定，2016 年公司提供的设计服务中，一部分为原有项目的延续，前期勘察及测绘等工作已基本结束，故提供的基本为纯设计服务，向外部第三方技术协作的采购较少，成本则较低；反之，2017 年度公司提供的设计服务中，原有项目基本已完成，多为新增加项目，则勘探费、测量费等向外部第三方技术协作的采购增加，即成本增加。3、【营业外收入】公司本期营业外收入为 525,236.00 元，与上年同期相比变动幅度为-82.03%，变动原因是会计政策变更：与经营相关的政府补助计入其他收益，本期其他收益为 232 万元。4、【营业外支出】公司本期营业外支出为 3,147,881.37 元，与上年同期相比变动幅度为 1,560.85%，变动原因是全资子公司中平监理购置房产支付的土地增值税、增值税及附加等税费 2,219,007.15 元，该费用本应由卖方承担，但卖方系破产企业，购买房产协议已约定卖方税费由买方承担。5、【净利润】公司本期净利润 41,095,340.40 元，与上年同期相比降低了 10.36%，主要原因是毛利率降低及营业外支出的增加。毛利率降低原因：、设计公司省外市场拓展，省外项目收入增加，但省外项目设计费率低即项目收费低（厦门本地项目设计费率 4%左右，省外项目 1.5%左右），省外项目成本高，则毛利率低。、设计公司（占总收入 83.60%）成本上涨 80.53%，勘察设计存在部分成本费用与项目性质及开工情况相关联，如勘探费、测量费等外协费用需根据项目情况而定，2016 年公司提供的设计服务中，一部分为原有项目的延续，前期勘察及测绘等工作已基本结束，故提供的基本为纯设计服务，向外部第三方技术协作的采购较少，成本则较低；反之，2017 年度公司提供的设计服务中，原有项目基本已完成，多为新增加项目，则勘探费、测量费等向外部第三方技术协作的采购增加，即成本增加。综上原因，设计公司的毛利率从 45.07%下降到 31.25%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 311,645,577.61 242,650,026.88 28.43%其他业务收入-主营业务成本 211,259,682.99 140,316,212.83 50.56%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%勘察设计 228,819,051.86 73.42%166,194,508.89 68.49%工程监理 60,657,031.55 19.46%60,942,579.66 25.12%其他业务 22,169,494.20 7.12%15,512,938.33 6.39%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 公告编号 2018-002 18 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年收入构成基本和上年一致，无大变动。勘察设计因扩大了省外市场及厦门金砖会晤带来了机遇，收入有所增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门百城建设投资有限公司 47,179,768.05 15.14%否 2 厦门市公路局 25,749,301.01 8.26%否 3 厦门市市政建设开发有限公司 9,557,169.83 3.07%否 4 厦门市公路养护绿化设施维护中心 9,131,849.09 2.93%否 5 南昌市政公用投资控股有限责任公司 8,447,169.84 2.71%否 合计合计 100,065,257.82 32.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门城投勘察设计研究院有限公司 11,888,225.50 5.63%否 2 海南中正交通勘察设计有限公司 8,849,156.57 4.19%否 3 武汉亿路通工程咨询设计有限公司 4,572,815.53 2.16%否 4 长沙艺环工程勘察设计有限公司 4,342,510.67 2.06%否 5 厦门市盛建建工有限公司 4,029,126.22 1.91%否 合计合计 33,681,834.49 15.95%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 41,126,695.14 33,319,536.91 23.43%投资活动产生的现金流量净额 18,024,555.20-8,969,238.19-300.96%筹资活动产生的现金流量净额-56,248,034.74-769,965.84 7,205.26%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流量净额：本年经营活动产生的现金流量净额为 41,126,695.14 元，上年同期为 33,319,536.91 元，本年比上年同期增加了 23.43%，主要原因为本年收入增长带来销售商品、提供劳务收到的现金增加，虽本年度成本