870835_2017_资海网络_2017年年度报告_2018-04-09.pdf

1 2017 年度报告 资海网络 NEEQ:870835 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 Heilongjiang Zihai Network Technology Group Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 23 日，公司取得 关于黑龙江资海网络科技集团股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，并于 2 月 23 日在全国中小企业股份转让系统公开转让。2017 年 3 月 16 日，公司董事长及 全体董事在北京全国中小企业股份转让系统参加敲钟仪式。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第第五节五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 北京资海 指 北京资海科技有限责任公司（系资海网络的全资子公司 深圳普智 指 深圳市普智正元网络有限公司（系资海网络的全资子公司）沈阳资海 指 沈阳资海科技开发有限公司（系资海网络的全资子公司 天津龙和 指 天津龙和正文网络科技有限公司（系资海网络的全资子公司）福州普智 指 福州普智网络科技有限公司（系资海网络的全资子公司 青企云 指 黑龙江省青企云服务科技有限公司（系资海网络的全资子公司）正元投资 指 哈尔滨普智正元投资管理中心（有限合伙）龙采投资 指 哈尔滨龙采投资管理中心（有限合伙）股东大会 指 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司股东大会 董事会 指 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司董事会 监事会 指 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、江海证券 指 江海证券有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的黑龙江资海网络科技集团股份有限公司章程 腾讯 指 深圳市腾讯计算机系统有限公司 SaaS 指 Software-as-a-Service，软件即服务 IDC 指 InternetDataCenter，互联网数据中心，互联网内容提供商提供的服务器托管、空间租用及网络批发带宽等业务。注：本报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上会有差异，这些差异是由四舍五入造成的。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨春波、主管会计工作负责人宿玫及会计机构负责人（会计主管人员）王琪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东、实际控制人股权过于集中的风险 截至本年报披露之日，公司控股股东、实际控制人杨春波先生直接持有公司 83.99%的股份，通过正元投资、龙采投资控制公司 10.00%的股份，同时杨春波先生担任公司董事长。因此，公司客观上存在控股股东、实际控制人利用其绝对控股地位，通过不当行使其表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。对腾讯业务的重大依赖风险 公司作为腾讯企业级产品的一级经销商，腾讯企业级产品的代理销售一直是公司的主营业务之一，2017 年度公司来源于腾讯企业级产品的代理销售收入占当期营业收入的 47.90%。公司存在对腾讯业务重大依赖的风险，如腾讯对其产品在定价及经销商认定政策方面发生较大改变，将对公司生产经营造成重大不利影响。市场竞争风险 企业信息化云服务属于互联网信息服务领域的新兴产业，准入门槛相对较低，目前国内从事企业信息化云服务业务的企业较多，包括行业门户网站、网络综合应用服务企业及与本公司类似的专业企业信息化云服务企业，市场竞争激烈。而且目前我国的互联网信息服务的网站建设这一细分领域没有统一的行业标准，行业规范性的服务标准也不完善，使得少数作坊式的小企业或个人，利用明显不合理的低廉价格吸引客户，并提供劣质的服务，这种无序竞争在一定程度上影响了行业健康有6 序的发展。如果公司不能采取适当的应对策略，将可能在激烈的市场竞争中处于不利地位。技术更新风险 软件和信息技术服务业、互联网信息服务业均属于技术密集型产业，技术更新换代较快，从光纤到服务器以及应用软件都存在变革的可能性，核心技术的积累和进步是推动企业取得竞争优势的关键因素。如果企业不具备整合、共享与应用资源的核心技术，不能正确把握技术发展趋势，不能在已积累的核心技术上不断创新，将会在未来市场竞争中处于不利地位。人才流失的风险 从人才的角度来看，软件和信息技术服务业、互联网信息服务业的发展目前均处于快速发展时期，需要大量的专业管理人员、技术人员与销售人员，而企业间激烈的市场竞争导致对人才的争夺也比较激烈，普遍存在人才流失的风险。如果公司不能持续引进并留住各类优秀人才，将对未来开展业务和开发新产品造成不利影响。公司治理和内部控制风险 目前公司拥有 6 家子公司，12 家分公司，分布于多个省市，分支机构分布较广、人员较多，对公司内部控制有着较高的要求，一旦内控失效将可能给公司带来较大的经营风险和财务风险。随着公司的发展，业务经营规模将不断扩大，人员将不断增加，从而对未来公司治理和内部控制提出了更高的要求。尽管通过股份制改制和中介机构辅导，公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现错报的可能性。公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 黑龙江资海网络科技集团股份有限公司 英文名称及缩写 Heilongjiang Zihai Network Technology Group Co.,Ltd 证券简称 资海网络 证券代码 870835 法定代表人 杨春波 办公地址 哈尔滨市道外区南平街 72 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李娜 职务 董事会秘书 电话 0451-58977008 传真 0451-88306539 电子邮箱 公司网址 http:/ 哈尔滨市道外区南平街 72 号 150000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 04 月 18 日 挂牌时间 2017-02-23 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-64 互联网和相关服务-649 其他互联网服务-6490 其他互联网服务 主要产品与服务项目 腾讯企业级产品代理销售和网站建设与维护及相关服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨春波 实际控制人 杨春波 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91230100787500585Y 否 注册地址 哈尔滨市道外区新乐小区 29 号楼6 号 否 注册资本 20,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区东三环南路 52 号顺迈金钻大厦 16 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭力群 赵新刚 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据股转公司 关于发布的公告 相关规定，公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 110,353,739.58 102,240,079.66 7.94%毛利率%53.71%48.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,945,545.87 5,133,672.23 54.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,069,455.24 5,129,945.92 37.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.39%23.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.37%23.15%-基本每股收益 0.40 0.28 42.86%二、偿债偿债能力能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 36,140,708.37 27,482,833.38 31.50%负债总计 3,161,218.47 2,448,842.22 29.09%归属于挂牌公司股东的净资产 32,979,489.90 25,034,017.03 31.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.25 32.00%资产负债率%（母公司）28.06%27.11%-资产负债率%（合并）8.75%8.91%-流动比率 10.12 9.44-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,015,494.23 1,210,120.61 810.28%应收账款周转率 959.96 187.22-存货周转率 -10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%31.50%30.54%-营业收入增长率%7.94%65.86%-净利润增长率%54.77%-26.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,138,133.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-47,135.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-57,125.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,033,872.45 所得税影响数 157,781.82 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 876,090.63 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为腾讯企业级产品代理销售和企业信息化云服务。腾讯企业 QQ 和营销 QQ 属于腾讯公司推出的基于 IM（即时通讯）的 SaaS 产品，面向企业用户开发的网站及相关服务是公司正在大力发展的自主产品，两类本质都是信息类产品，所服务的客户多为中小企业，客户对信息化的需求有一定相似度，因此两类主营业务对应的客户群体会有交叉。公司具备较为完善的销售体系、服务体系和产品开发体系，以及较为合理的组织架构。经过多年的发展，公司积累了丰富的客户资源，累计为数万名客户提供过信息化服务，服务对象主要为中小企业，客户群体覆盖教育培训、农林牧矿、餐娱食品、电子、信息、医疗健康、集团综合、政府公益、轻工制造、机械重工、节能环保、建筑装饰、文化出版等行业。（一）腾讯企业级产品代理的商业模式 公司代理销售腾讯企业级产品的商业模式可以总结为：公司各地分、子公司通过与腾讯签订协议，成为腾讯企业级产品规定区域的经销商，负责当地渠道建设工作。公司建立相应的销售、服务体系来完成腾讯企业级产品的推广销售和售后服务工作。目前公司取得了腾讯企业级产品 7 个省级一级经销商和 3 个城市的一级经销商授权。在签订协议时，公司对代理产品的采购价格和销售价格同步确定，从而可以稳定地获取代理产品的购销差价。1、采购模式 公司和腾讯签订经销合同后，需在腾讯预存一定保证金到专门银行账户上，该部分保证金金额根据腾讯制定的经销商每月销售额指标来确定。经销商每向腾讯提交一个销售订单，腾讯审核订单中客户信息、产品信息通过后，从该专门银行账户中划转相应金额。2、销售模式 公司的销售人员通过直销模式推广腾讯企业级产品，具体销售推广方式如下：一、通过公司网站对外宣传公司；二、网络推广；三、电话营销；四、销售人员去客户现场拜访。公司销售人员通过寻找潜在客户来推介腾讯企业级产品，向意向客户进行产品介绍，在意向客户选定号码及套餐之后签署合同，约定收费标准、收费方式与收费时间，以此获得销售收入。3、服务模式 公司设有腾讯企业级产品售后服务部门，提供相关的产品咨询、服务、投诉受理等工作。售后服务是公司业务运营中很重要的一环，可以有效保障客户的活跃度、续费比例并收集需求建议等。公司主要通过电话、上门服务、QQ 聊天等形式提供服务，对于不同的新、老客户，沟通频率、策略上各有偏重。4、盈利模式 根据腾讯企业的腾讯企业级产品品牌推广商考核结算细则（简称结算细则），公司的腾讯企业级产品代理销售业务盈利主要包括新推广首年服务费、运营服务费、增值产品服务费及其他项收入。结算细则详细地说明了各项服务费的涉及相关金额、考核条目、固定计算比例和计算方式等。（二）企业信息化云服务的商业模式 企业信息化云服务是公司的主营业务之一，主要服务对象为中小企业客户,在为客户服务过程中，公司可提供域名注册、网站虚拟空间租用等附加服务，提供网站相关解决方案。公司以各行业企业用户为主要客户对象，利用自身的产品开发能力、技术储备、客户积累等资源，开发应用于企业用户进行互联网宣传与运营的网上平台，并采用直接销售的方式向客户销售自己开发的产品。与此同时，公司还会为客户提供收费的后续技术服务，以满足客户提升客服效率、管理销售流程、管理内部信息、降低运营成本等需求，进而获取收入。企业信息化云服务的销售、开发和盈利模式如下：1、销售模式 公司采用直销模式进行销售，制定切合实际的市场营销计划，不断扩大公司的市场份额。12 （1）制定切合实际的市场营销计划 市场营销计划是由公司管理层按阶段制定，有全年计划、半年计划和季度计划，并分别进行年会、年中会、季会计划的监控，各地负责人根据以上计划执行工作任务，按月向公司汇报计划进展情况。公司总部制定长期目标，下属各单位抓住短期目标，使目标更加量化，执行起来更加具体有效。计划的制定会根据当前市场情况进行综合分析，确保计划与实际情况保持高度契合，从而让计划执行阻力降低到最小。在计划执行过程中，公司管理层随时进行微调，为计划的执行提供必要条件。（2）有效地实施市场营销计划 为了有效地实施市场营销计划，公司制定详细的实施方案，方案明确市场营销计划实施的关键性决策和任务，并将执行这些决策和任务的责任落实到员工个人或工作小组。另外，还包含具体的时间表和任务完成上报机制。就公司对管理人员工作的评估和报酬制度而言，设立下属各单位业绩目标和员工级别晋升标准，从而让管理人员明确自身职业发展规划。公司按期对表现优异的管理人员进行评级晋升，以保持管理人员的稳定性。（3）扩大市场需求总量 公司充分分析各行业对互联网产品的需求，不断研发新产品上市，让每个产品都有吸引客户的潜力，并且在价格策略上贴合客户的实际需求，价格合理、功能全面，让更多的客户接受公司产品。关于产品的策略，公司一方面不断开发新产品，另一方面也不断扩大产品的行业覆盖面。按照公司制定的营销计划，销售人员通过走访客户、电话营销、网络营销等方式发现商机，获取项目信息，了解客户真实需求，通过提出满足客户需求的解决方案来赢得客户。公司客户主要来源于以下方面：（1）原有腾讯 QQ 产品客户的转化。由于公司在腾讯 QQ 产品代理销售时，积累了丰富多元化的客户资源，在公司开发新产品时，公司销售人员也会向原有客户进行推介，基于以往的产品体验和品牌认知，较为容易将原有腾讯 QQ 产品的客户发展成网站建设的新客户。（2）新客户开发。公司销售人员采用直销模式，以良好的产品品质和优质的服务来获得客户的认可。（3）自发性客户。基于公司在网站建设和维护及相关服务领域过硬的技术和产品，以及在原有客户群体中形成的品牌效应，很多具有网站建设和维护需求的企业或个人也会通过网络、电话等方式主动联系公司销售人员，从而变成公司的客户。2、研发模式 公司以客户需求为导向，设立研发技术部，由总经理主抓，充分调研网站建设的市场热点，将其作为开发立项的任务点，形成新产品的研发立项。新产品经过设计、测试、培训、物料制作、平台演示和市场推广等全过程管理模式，将贴近客户应用的市场需求迅速转化为实际应用。公司研发技术部还可以开发产品化的网站产品，集成产品常用的功能，优化产品细节，做好产品更新迭代，使客户的需求能通过少量的修改工作即可完成，这样能够降低开发成本，提高公司的运营利润。3、盈利模式 企业信息化云服务收入来源主要包括两部分，一是根据与客户签订的网站建设服务合同来收取技术服务费，二是后续为客户提供维护服务、网站升级服务时收取的服务费。目前公司企业信息化云服务所积累的客户绝大多数都是维护及相关服务的客户，客户黏合度较高，提升了公司企业信息化云服务的持续稳定性。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司的主营业务为腾讯企业级产品代理销售、企业信息化云服务，2017 年度营业收入为110,353,739.58 元，与去年同期相比上升了 7.94%，营业收入大幅增加的主要原因是公司业务处在“互联网+的良好市场环境中,同时公司加大销售力度，取得了较好的营销效果。2017 年度营业成本为51,082,869.63 元，与上年同期相比变化不大。2017 年度净利润为 7,945,498.74 元，与上年同期相比上升了 54.77%，净利润增长的主要原因是公司业务规模进一步扩展，毛利率较高的企业信息化云服务收入占比上升较多，带动整体毛利率上升，虽期间费用有所增加，公司净利润上升明显。2017 年期初现金及现金等价物余额 13,651,863.54 元，2017 年度现金及现金等价物净增10,407,072.01 元，2017 年 12 月末现金及现金等价物余额 24,058,935.55 元。公司货币资金较充裕，资金运营情况良好。公司本年度切实落实 2017 年经营计划与目标，公司坚持以市场为导向，推动市场、营销工作整合，以控制人员成本管控为着眼点，通过引进、培训等手段，提升人员综合素质。加强公司在新品研发方面的综合能力，响应市场需求，提质增效，降低公司经营风险，体现了公司较好的持续经营能力。(二二)行业情况行业情况 1、软件和信息技术服务业（1）有利因素 国家产业政策扶持 我国政府高度重视软件和信息技术服务业的发展。自 2000 年开始，国务院、工信部等部门相继发布了一系列政策，为行业的发展指明方向；税收优惠方面，国家对软件企业和国家规划布局内重点软件企业的认定以及相关税收优惠政策的出台，大大减轻了行业内企业的税负，支持企业的研发和扩大再生产。市场需求空间巨大 软件和信息技术服务业在国家各项鼓励政策的扶持下发展迅速。未来，本行业巨大的市场容量将吸引更多的资金、人才、技术等社会资源的投入，这对行业整体的发展将起到积极的推动作用。随着金融、电力、社保、卫生、交通等国家重要信息化领域的需求进一步增加，本行业将迎来更加广阔的发展空间。SaaS 行业作为软件和信息技术服务业的细分领域，也正蓄势待发。信息技术的不断升级 软件行业具有技术更新快、产品生命周期短、技术继承性和产品复用性强的特点，每一次技术创新和进步都推动了行业的持续发展。系统软件的更新换代、中间件、数据库技术、新的开发平台的日益涌现，都在某种程度上提高了行业的技术水平，进而推动软件产品和服务的不断升级。信息技术的不断升级更好地满足了客户的信息化需求，而客户需求的不断提高又反过来促进信息技术的升级，从而形成良性循环，促进行业的持续发展。（2）不利因素 14 软件开发企业规模总体偏小 近几年，我国软件企业虽然取得了长足的发展，但与国外大型软件企业相比，企业规模仍然偏小。相对较小的规模限制了软件企业的研发能力、咨询服务能力和资金运用能力，不利于国内软件企业参与国际市场的竞争。国外企业在基础软件领域仍具有绝对优势 虽然国内软件在金融、房地产、烟草等领域信息化应用方面占主导地位，在业务中间件平台方面有所突破，但是操作系统、数据库等基础软件仍为国外品牌企业所垄断，造成国内软件市场产业结构长期失衡。人力资源结构不成熟，复合型人才缺乏 信息化解决方案领域对人才的综合能力要求比较高，一方面要求对软件技术、运维管理等有深入的理解和运用，另一方面还要清晰地了解用户的业务流程、管理模式、决策程序等，准确地理解和把握客户的需求。目前国内软件行业内既掌握客户所处行业知识背景又懂得软件研发技术的复合型人才匮乏，软件企业对高端人才的争夺较为激烈。2、互联网信息服务（1）有利因素 互联网和移动互联网用户规模庞大，增长迅速 随着时代的进步和社会的发展,互联网已成为人们生产生活中不可或缺的重要通信和信息获取工具。网络用户数量的迅速增长，特别是移动互联网用户数占比越来越高，直接增加了企业对网站建设的需求，推动了互联网信息服务行业的发展。企业对互联网信息服务商的依赖程度不断提高 国内企业的互联网意识正在不断深化，“互联网+”的企业运营模式已经在各个行业的产业链中得到体现，互联网正在融入企业战略，移动互联网营销迅速发展，互联网推动供应链改造，超过 30%的企业在网上开展在线销售或采购。基于互联网基础的企业运营使得企业对互联网信息服务商的依赖程度不断提高。（2）不利因素 行业中大多数企业的规模化和专业化程度较低 国内互联网信息服务行业的专业化程度偏低，主要表现在：行业内从业企业普遍规模较小，多数企业未能及时掌握网站建设中不断更新的技术，难以保障服务质量。此外，从业企业的资本实力普遍较弱，缺乏核心竞争力。近几年，行业内的部分企业也在不断发展壮大，增强自身的竞争力，但就整个行业而言，规模化和专业化程度仍偏低。行业及服务标准不完善导致无序竞争 目前，我国的互联网信息服务的网站建设这一细分领域没有统一的行业标准，行业规范性的服务标准也不完善，使得少数作坊式的小企业或个人，利用明显不合理的低廉价格吸引客户，并提供劣质的服务，这种无序竞争在一定程度上影响了行业健康有序的发展 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 24,058,935.55 66.57%13,651,863.54 49.67%76.23%应收账款 165,700.00 0.46%64,213.00 0.23%158.05%15 存货 长期股权投资 固定资产 3,775,501.22 10.45%4,122,616.40 15.00%-8.42%在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 36,140,708.37-27,482,833.38-31.50%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）.货币资金变动：2017 年 12 月 31 日公司货币资金为 24,058,935.55 元，占总资产比重为 66.57%，货币资金占流动资产比重有较大上升，公司自身创造现金的能力较强。货币资金较上年末增加了10,407,072.01 元，增幅为 76.23%，货币资金增加的主要原因是报告期内腾讯企业级 QQ 产品代理销售收入占营业收入比重由上年度的59.05%下降至47.09%，而企业信息化云服务收入占比由上年度的40.95%上升至 52.01%，由于企业信息化云服务外购的成本较少，使得本年度购买商品接受劳务支付的成本大幅降低，进而使得本年度经营活动产生的现金流量净额大幅增加，公司货币资金较充裕，资金运营情况良好。（2）.2017 年末公司资产总额为 36,140,708.37 元，较上年增加 31.50%，增幅较大，主要有两方面原因，一方面，公司本年度在互联网+的大环境下努力挖掘潜力,使得收入增幅较大，相应的货币资金运行良好；另一方面，2017 年度实现 7,945,498.74 元净利润，未进行利润分配，使得各项营运资金有所增加，两方面综合作用，使得公司 2017 年末公司资产总额较 2016 年末有较大增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 110,353,739.58-102,240,079.66-7.94%营业成本 51,082,869.63 46.29%52,458,983.81 51.31%-2.62%毛利率%53.71%-48.69%-管理费用 18,980,171.56 17.20%15,913,279.79 15.56%19.27%销售费用 30,918,894.09 28.02%26,895,071.62 26.31%14.96%财务费用 43,921.06 0.04%38,452.60 0.04%14.22%营业利润 8,900,620.62 8.07%6,467,488.20 6.33%37.62%营业外收入 1,148,668.07 1.04%40,426.46 0.04%2,741.38%营业外支出 67,660.12 0.06%1,285.92 0.00%5,161.61%净利润 7,945,498.74 7.20%5,133,646.60 5.02%54.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：(1).2017 年度营业收入为 110,353,739.58 元，与上年同期相比增加了 7.94%，营业收入大幅增加的主要原因是公司业务处在“互联网+”的良好市场环境中。16 (2).2017 年度营业成本为 51,082,869.63 元，与上年同期相比下降了 2.62%，收入增长成本下降的主要原因是本年度毛利率较高的企业信息化云服务收入占比上升，使得公司整体毛利率由上年度的48.69%上升至 53.71%，从而使得本年度营业成本有所下降。(3).2017 年度营业利润为 8,900,620.62 元，与上年度相比增长了 37.62%，增长的主要原因是公司为拓展业务,虽然同比人工成本、中介费、差旅费等费用大幅增加，使得期间费用整体大幅增加，但收入的增长以及收入分类占比的变动使得营业成本降低，从而使得营业利润有所提高。(4).营业外收入较上年度相比增长较多主要原因有以下几个方面:一方面，本年度收到哈尔滨市财政局新三板挂牌奖励资金 1,000,000.00 元；另一方面，本年度收到就业见习补贴 106,740.00 元；第三方面，收到哈尔滨市失业保险基金管理中心稳岗补贴 31,393.00 元等，国家政策的相对利好,给企业注入了生机和活力。(5).2017 年度净利润为 7,945,498.74 元，比上年度增长 54.77%，净利润大幅增长的主要原因有两方面，一方面公司本年度营业收入大幅增加；另一方面，由于毛利率较高的企业信息化云服务收入占比增加带动了整体毛利率大幅上升，从而使本年度营业成本在营业收入增长的情况下大幅下降，两方面综合作用使得本年度净利润有较大增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 110,000,371.85 101,546,442.27 8.33%其他业务收入 353,367.73 693,637.39-49.06%主营业务成本 51,003,431.36 52,448,744.81-2.76%其他业务成本 79,438.27 10,239.00 675.84%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%企业信息化云服务 57,307,293.82 52.10%41,581,510.24 40.95%腾讯企业级 QQ 产品代理销售 52,693,078.03 47.90%59,964,932.03 59.05%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司利用自身优势产品,大力推广取得了良好的经营业绩:企业信息化云服务收入较去年同比增长37.82%,原因系 2017 年度公司传统的腾讯企业级产品代理销售收入占比处于下降趋势，2017 年度与 2016年度该项收入占比分别为 47.90%与 59.05%，下降了 11.15 个百分点；相应地，企业信息化云服务中的网站建设与维护及相关服务收入占比则上升较多，从 2016 年度的 40.95%上升到 2017 年度的 52.10%，上升了 11.15 个百分点，这也与公司以腾讯企业级产品代理销售为基础逐步拓展销售渠道、着力开发网站建设与维护及相关服务的经营战略是相吻合的。以上趋势表明公司对于传统的腾讯企业级产品代理销售业务的依赖度逐步减少，公司经营风险也相应降低，体现了公司较好的持续经营能力。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 17 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 龙采科技（注 1）3,885,500.00 3.52%是 2 沈阳麟龙投资顾问有限公司 3,826,019.42 3.47%否 3 黑龙江大米网投资运营有限公司 568,867.92 0.52%否 4 山西罗米思企业管理咨询有限公司 366,037.74 0.33%否 5 大同建鹏商贸有限公司 330,188.68 0.30%否 合计合计 8,976,613.76 8.14%-注：属于同一控制人控制的客户合并统称为龙采科技，其中：（1）山西龙采科技有限公司销售金额为1,596,886.60 元，年度销售占比为 1.45%；（2）黑龙江龙采科技集团有限责任公司销售金额为 1,281,870.85元，年度销售占比为 1.16%；（3）大连龙采科技开发有限公司销售金额为 1,006,742.55 元，年度销售占比为 0.91%。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市腾讯计算机系统有限公司 5,408,132.09 81.41%否 2 百度在线网络技术（北京）有限公司 226,226.43 3.41%否 3 阿里云计算有限公司 216,530.94 3.26%否 4 启迪（太原）科技园投资发展有限公司 148,234.31 2.23%否 5 罗义发 91,000.00 1.37%否 合计合计 6,090,123.77 91.68%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 11,015,494.23 1,210,120.61 810.28%投资活动产生的现金流量净额-608,422.22-581,215.34-4.68%筹资活动产生的现金流量净额 4,000,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：本年度经营活动产生的现金流量净额为 11,015,494.23 元，较上年增加了 9,805,373.62 元，增加的主要原因是本年度腾讯企业级 QQ 产品代理销售收入占营业收入比重由上年度的 59.05%下降至47.09%，而企业信息化云服务收入占比由上年度的 40.95%上升至 52.01%，由于企业信息化云服务外购的成本较少，本年度购买商品接受劳务支付的成本大幅降低，从而使得本年度经营活动产生的现金流量净额大幅增加。投资活动产生的现金流量为-608,422.22 元，较上年增加了 27,206.88 元，主要原因是公司本年度增加了固定资产的采购。本期筹资活动产生的现金流量净额为 0 元，较去年降幅较大，主要是因为公司本期自有资金较充裕未进行筹资，2016 年度筹资活动产生的现金流量净额较大主要有两方面原因，一方面，公司 2016 年度实现增资扩股，筹资吸收到的资金 18,000,000.00 元；另一方面，资海网络于 2016 年 1 月收购了北京资海、天津龙和、深圳普智、沈阳资海及福州普智等五个子公司支付的收购款 14,000,000.00 元。本年度公司经营活动产生的现金流量净额与净利润相比差异较大，本年度公司经营活动产生的现金流量净额比净利润多 3,069,995.49 元，差异主要是由固定资产折旧、长期待摊费用摊销等非付现项目及经营性应收与应付项目波动所致。18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 主要控股子公司、参股公司情况：公司名称 经营期限 北京资海科技有限责任公司 2008.7.12028.6.30 福州普智网络科技有限公司 2013.2.252033.2.24 深圳市普智正元网络有限公司 2014.12.25长期 沈阳资海科技开发有限公司 2009.12.152019.12.14 天津龙和正文网络科技有限公司 2015.1.232035.1.22 黑龙江省青企云服务科技有限公司 2015.06.232065.06.22 黑龙江龙采普正法律咨询有限公司 2016.11.15长期 北京资海科技有限