871125_2017_上洋股份_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

公告编号：2018-001 1/112 上 洋 股 份 NEEQ:871125 浙江上洋机械股份有限公司 Zhejiang Shangyang Machinery Co.,LtdZhejiang Shangyang Machinery Co.,Ltd 年度报告 2017 公告编号：2018-001 2/112 公 司 年 度 大 事 记 1、2017 年 2 月 27 日收到关于同意浙江上洋机械股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，证券代码 871125，证券简称“上洋股份”，2017 年 3 月 13 日浙江上洋机械股份有限公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。2、2017 年 5 月 10 日股东大会审议通过 2016 年度股东权益分派方案，以公司现有总股本 20,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.00 元现金(含税)；本次权益分派权益登记日为 2017 年 5 月 25 日，除权除息日为 2017 年5 月 26 日；本公司委托中国结算北京公公司代派现金红利。3、2017 年 9 月，浙江上洋机械股份有限公司与衢州学院联合建立“衢州博士工作站”，为企业后续人才培养提供了坚实的支撑平台。4、2017 年 10-12 月，为提升企业整体形象，方便客户全面快速了解上洋企业形象及核心产品，同时体现党建促发展引领作用，公司投资 100 多万元完成了 500 平米综合展示厅建设，企业面貌焕然一新。公告编号：2018-001 3/112 目 录 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记.2 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.14 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.28 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.33 一、审计意见一、审计意见.33 二、形成审计意见的基础二、形成审计意见的基础.33 三、其他信息三、其他信息.34 四、管理层和治理层对财务报表的责任四、管理层和治理层对财务报表的责任.34 公告编号：2018-001 4/112 五、注册会计师对财务报表审计的责任五、注册会计师对财务报表审计的责任.34 备查文件目录备查文件目录.112 公告编号：2018-001 5/112 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、上洋股份 指 浙江上洋机械股份有限公司 上洋投资 指 衢州上洋投资管理合伙企业(有限合伙)全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 立信中联 指 立信中联会计师事务(特殊普通合伙)凯麦律所 指 浙江凯麦律师事务所 审计报告 指 立信中联审字2018D-0709 号审计报告 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 公司章程 指 浙江上洋机械股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-001 6/112 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人程斌、主管会计工作负责人黄剑虹及会计机构负责人(会计主管人员)徐成英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-001 7/112 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 实际控制人程玉明、程斌、程赞三人共同直接和间接持有公司50.18%的股份。同时,程斌在公司担任董事长职务,程玉明担任董事职务,对公司经营管理决策有较强的影响力,当公司利益与实际控制人利益发生冲突时,实际控制人可能利用其实际控制地位,通过行使表决权,影响公司的重大决策,从而影响和损害公司及其他股东的利益。销售人才流失的风险 公司经过多年的积累,拥有了一支具备扎实茶机知识和过硬营销能力的销售队伍。依托于此,公司在近几年的业务拓展取得了良好成绩,这也是公司核心竞争力的一个体现。而随着行业竞争的加剧,同行业企业在培养自身人才的同时也在从其公司外部吸收优秀的技术人才。公司如果不能稳定现有优秀销售人才队伍,将会对公司业务的长远发展造成不利影响。运营资金不足的风险 公司作为中小型民营企业,在发展过程中融资渠道有限,随着公司业务量扩大、固定资产投资增加等因素的出现,导致公司现金流量净额增量有限,公司将面临运营资金不足的压力。公司目前已与若干银行建立了信贷关系,并且能够利用自有资金和累计利润投入运营。如果公司在未来的发展过程中不能及时筹集到生产经营及新建项目所需的资金,将会制约公司产能扩大及向新领域的扩张,进而影响公司的后续发展能力,对公司持续经营构成不利影响。生产经营季节性波动的风险 公司产品的生产受茶叶生产季节性的影响。由于茶叶的生产与销售表现出较为明显的季节性特征,公司的茶叶机械产品的销售需要根据茶叶在不同销售市场的淡旺季差异,合理安排茶叶机械的生产销售计划,调节在不同季节的生产量。由于与公司直接相关的茶叶生产和销售季节性较强,时间短且发货集中,因而一旦公司产能不足或生产中断将造成延迟发货损失、信誉损失。此外,在公司不能根据季节性因素及时、合理调整产品生产计划和存货储备量的情形下,也将对公司生产经营产生不利影响。行业竞争风险 近年来,农业机械行业已经成为一个开放的、市场化程度较高的行业,行业内各类经营企业较多,市场集中度较低。随着工业化和新型城镇化的推进,农村剩余劳动力快速转移,农业现代化对农业机械的依赖越来越明显,我国已进入全程、全面机械化加速发展的新阶段。我国农机企业小、散、乱问题突出,农机企业技术水平较低、自主创新能力弱、仿冒盛行,市场竞争手段依赖于价格和技术差异竞争。如果公司不能继续保持竞争优势,公司将在市场竞争中处于不利地位,进而带来公司产品销量、销售价格和经营业绩下降的后果。农机补贴政策变化风险 通过完善的政策法规体系和政府强力的财政支持来保障农业机械化快速发展,是大多数国家的长期选择。近年来,我国农业机械化发展也受到国家政策的大力支持。随着我国全面深化改革 公告编号：2018-001 8/112 的不断深入,未来的农机行业支持政策将向优势农产品主产区、关键薄弱环节、专业合作组织倾斜,以提高农机化发展的质量和水平,促进我国农业机械化和农机工业又好又快发展。由于政府对具体补贴对象、补贴机具种类范围以及补贴标准都是动态调整的,未来公司产品存在不能获得补贴或补贴金额下降的风险,将给公司产品销售和盈利水平带来不利影响。原材料价格变动风险 公司产品成本主要为原材料,近三年,原材料占营业成本比例依次为 78.46%、80.47%和 78.64%。公司产品主要原材料为钢材,钢材价格是影响公司产品毛利水平的重要因素,公司目前整体规模较小,对原材料供应商的议价能力较弱,近年来,我国的钢材价格呈现出上下大幅波动的特征,若原材料价格上涨,可能出现公司产品生产成本上升和毛利率下降的风险。资产的流动性风险 近三年,公司存货余额分别为 2,640.78 万元、2,191.47 万元及2,740.16 万元,存货周转率分别为 1.70、1.98 及 2.26,存货周转率相对较低,主要是因为公司的销售季节性较为明显,销售时间较为集中,并且公司产品流水线的生产周期较长,公司会备有一定的产品安全储备量,导致存货规模较大。较大规模的存货将占用公司较大的流动资金,虽然公司较高的期末存货属正常经营需要,但如果公司不能做好存货管理、控制存货周转效率,将会影响公司的经营业绩。若存货积压,将会降低公司资产的周转能力,从而导致资产的流动性风险。应收账款可回收风险 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日应收账款余额分别为 9,319,344.09 元、6,825,019.88 元及8,451,711.63 元。公司 1 年以上的应收账款占应收账款总额的比例分别为 35.85%、69.66%及 57.89%。公司一年以上的应收账款占比较高,主要系产品质保金。公司为开拓市场、提高产品市场占有率,在产品售出并安装完毕后将预留 5%-10%的质保金,质保金回收期限大概为 1-3 年。公司虽然在销售合同中与客户约定在项目交付验收后 1 年内支付质保金,但在实际交易中仍有较大金额的质保金未按期收回,从而产生质保金回收的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-001 9/112 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江上洋机械股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Shangyang Machinery Co.,Ltd 证券简称 上洋股份 证券代码 871125 法定代表人 程 斌 办公地址 浙江省衢州市经济开发区凯旋南路 8 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 苏贤富 职务 董事会秘书 电话 13957020713 传真 0570-3866360 电子邮箱 公司网址 http:/- 联系地址及邮政编码 浙江省衢州市经济开发区凯旋南路 8 号 324000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 7 月 7 日 挂牌时间 2017 年 3 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 各类茶叶加工机械的研究、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 程斌 程玉明 程赞 实际控制人 程斌 程玉明 程赞 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330800147760290H 否 注册地址 浙江省衢州市经济开发区凯旋南路 8 号 否 注册资本 20,000,000.00 否 公告编号：2018-001 10/112 注册资本与总股本一致。五、中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 杭州市江干区五星路 201 号浙商证券大楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 俞德昌、徐海军 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 区 10 层 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-001 11/112 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 85,784,169.57 71,646,734.45 19.73%毛利率%34.98%33.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,871,612.18 4,501,463.04-13.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,832,640.29-3,622,963.34 150.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.44%11.85%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.47%-9.54%-基本每股收益 0.19 0.23-15.83%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 89,194,451.92 84,171,584.79 5.97%负债总计 45,985,238.46 43,447,634.73 5.84%归属于挂牌公司股东的净资产 43,209,213.46 40,723,950.06 6.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.16 2.04 5.88%资产负债率（母公司）54.00%54.42%-资产负债率（合并）51.56%51.62%-流动比率 0.96 0.87-利息保障倍数 6.57 5.02-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,567,111.26 7,091,468.10 20.81%应收账款周转率 11.23 9.18-存货周转率 2.26 1.98-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.97%-18.46%-营业收入增长率%19.73%6.73%-净利润增长率%-13.99%4,874.03%-五、股本情况 公告编号：2018-001 12/112 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-194,757.76 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,566,523.48 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,667.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21,893.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,400,326.69 所得税影响数 361,354.80 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,038,971.89 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 资产处置收益-6,549,338.95-46,175.13 其他收益-营业外收入 9,585,715.65 3,015,508.35 2,755,180.05 2,709,004.92 营业外支出 106,771.30 85,902.95-1 1、关于会计政策变更、关于会计政策变更 （1）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助，要求自2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。本公司于 2017 年 6 月 12 日起执行财政部于 2017 年修订及新颁布的企业会计准则第 16 号政府补助准则，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。公告编号：2018-001 13/112 本公司根据企业会计准则第 16 号政府补助，将与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益。2017 年，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。本公司于 2017 年 5 月 28 日起执行财政部于 2017 年修订及新颁布的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则，对 2017 年 1 月 1 日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营根据该准则进行调整。本公司根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），将原报表列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法 影响报表科目 本期发生额影响金额 上期发生额影响金额 利润表科目利润表科目 资产处置收益-194,757.76 6,549,338.95 其他收益 1,566,523.48 营业外收入-1,566,523.48 6,570,207.30 营业外支出-194,757.76-20,868.35 （2）其他会计政策变更 无。2 2、关于会计估计变更、关于会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。3 3、关于重要前期差错更正、关于重要前期差错更正 本报告期未发生重要前期差错更正事项。公告编号：2018-001 14/112 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司所处行业在大类上属于制造业,公司现阶段主要通过直销、经销等方式取得订单实现销售,从而赚取利润,形成了可持续的商业模式。经过多年积累,公司形成了适应市场竞争、符合公司发展的采购模式、销售模式、盈利模式。1 1、采购模式采购模式 公司制定有完整采购管理程序,建立了严格的供应商管理制度。公司为保证原材料的有序供应,避免原材料供应不上的情况发生,在制定生产计划表的同时编制采购计划,拉长了原材料供应周期。为减少资金占用,生产部采购计划人员根据实际库存量进行采购计划的编写,同时为保证产品交货的及时性和稳定性,采用招投标方式,在确保产品质量满足使用要求的前提下选择产品品质、价格和服务具有竞争力的供应商,并签订合同。2、销售模式销售模式 公司的销售主要通过直销(包括个性化茶机流水线定制销售)、经销等手段实现,其中直销(包括个性化茶机流水线定制销售)的比例相对较高,约占到整体销售额的 80%以上。公司目前主要客户为全国近 30个产茶区的茶叶生产企业、农户以及各地经销商。其中在直销以及个性化定制销售方面,公司通过各类媒介(包括互联网、报刊、杂志等多种渠道)、自身销售团队主动营销以及客户回访等方式获取项目订单;在经销方面,公司对经销商的选择主要考察其对茶机行业的了解程度和在当地的销售资源的广度。公司经过多年积累,现已在业内获得良好声誉,存量客户较多,实现了稳定的业绩增长。3、生产模式生产模式 生产部收到营销部内勤主管发送的订单信息,并根据技术部下发的清单,结合库存情况进行生产。首先,生产部门根据公司销售计划和产品库存情况制定生产计划表,各车间主任根据生产计划表进行投产。生产调度在整个生产过程中进行调度、管控,并督促生产计划的及时完成。4、盈利模式盈利模式 目前公司的盈利主要通过销售自主生产的各类茶叶加工设备(包括茶叶加工单机及茶叶加工流水线)来实现。一方面,公司在现有产品基础上每年拨款用于研发新产品、新工艺,以提升公司产品品质、提高毛利率水平;另一方面,公司紧跟市场需求,在维护好现有市场份额的基础上不断拓展客户提高销售量。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内,公司在战略目标和年度经营目标的指导下,坚持“稳中求进”的发展基调,推进技术创新,公告编号：2018-001 15/112 优化产品结构,加强生产管理,调整客户结构,在公司管理层的带领下,全体员工共同努力,开拓进取,顺利完成各项经营任务目标,公司在业务拓展、产品服务、内部治理等方面均有稳步提升,企业平稳发展。在经营上,公司 2017 年度全年营业收入 8578.42 万元,比上年同期增加了 1430.80 万元，增长 19.73%，主要原因:一是保证产品质量稳定性,二是加强售后服务管理,三是产品技术性能稳步提高。利润总额为 477.43 万元,净利润为 387.16 万元，净利润比上年同期减少 62.99 万元，主要是由于去年净利润中包含老厂土地收储非流动资产处置收益。资产总额 8919.45 万元,比上年同期增加了 502.29 万元，增长18.46%，主要原因是存货和无形资产等有所增加。在生产上，生产制造效率明显提升。公司以市场为导向,以科技为依托,以创新为动力,以产品质量提升为核心,深挖企业内部潜能和市场潜力,加强企业管理,加大技术创新力度,提高产品技术含量,增强了企业的核心竞争力。在研发上,公司在 2017 年一如既往的重视并加大对技术研发工作的投入,加强新产品的研发力度,以技术进步为第一生产力,提升产品竞争力,积极推进产品研发、质量攻关、技术创新,努力打造自主创新的新型制造企业。在管理上,公司一直不断对公司的内控制度进行完善,并严格执行,真正做到“制度管人,制度管事”,努力优化公司的现有制度和体系。2018 年,面对新的任务、新的挑战,公司将继续团结合作、同心同德、勤勉尽责、凝聚力量,做好各项工作,回报股东的期望。（二）行业情况（二）行业情况 本年度内行业发展相对稳定，随着人们生活水平的不断提高，茶叶作为无公害健康饮料，越来越受消费者的亲睐和关注；由于近年来国家高度重视环境保护工作，为此茶机势必向节能、环保、智能、高效方向发展。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 8,599,277.20 9.64%6,921,076.34 8.22%24.25%应收账款 4,828,005.89 5.41%4,444,844.56 5.28%8.62%存货 27,401,595.12 30.72%21,914,652.30 26.04%25.04%长期股权投资 0.00-0.00-固定资产 38,506,309.23 43.17%41,790,511.96 49.65%-7.86%在建工程 350,288.00 0.39%350,288.00 0.42%-短期借款 14,500,000.00 16.26%17,800,000.00 21.15%-18.54%长期借款 0.00-0.00-应付账款 10,714,319.00 12.01%10,364,240.85 12.31%3.38%资产总计 89,194,451.92-84,171,584.79-5.97%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1：货币资金 2017 年 12 月 31 日余额较 2016 年 12 月 31 日增加 1,678,200.86 元，主要系银行存款增加所致，销售回笼有所增加。2：应收账款 2017 年 12 月 31 日余额较 2016 年 12 月 31 日减少 383,161.33 元，主要是产品销售总量有所增加所致。3：存货 2017 年 12 月 31 日余额较 2016 年 12 月 31 日增加 5,486,942.82 元，主要系第四季度 公告编号：2018-001 16/112 增加产成品储备所致。4：短期借款 2017 年 12 月 31 日余额较 2016 年 12 月 31 日减少 3,300,000.00 元，主要系归还银行借款所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 85,784,169.57-71,646,734.45 -19.73%营业成本 55,779,300.27 65.02%47,854,601.47 66.79%16.56%毛利率 34.98%-33.21%-管理费用 16,948,774.39 19.76%17,595,843.75 24.56%-3.68%销售费用 7,557,742.62 8.81%7,211,346.35 10.06%4.80%财务费用 786,939.09 0.92%1,237,045.92 1.73%-36.39%营业利润 3,752,416.52 4.37%2,262,456.86 3.16%65.85%营业外收入 1,040,599.96 1.21%3,015,508.35 4.21%-65.49%营业外支出 18,706.53 0.02%85,902.95 0.12%-78.23%净利润 3,871,612.18 4.51%4,501,463.04 6.28%-13.99%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售成本 2017 年度较 2016 年度增加，主要系本年度销售收入有所增加所致。2、财务费用 2017 年度较 2016 年度减少，主要是由于银行借款减少所致。3、营业利润 2017 年度较 2016 年度增加，主要系本年度销售收入有所增加所致。4、营业外收入 2017 年度较 2016 年度减少，主要是按照新的会计政策，部分政府补助在其他收益中列式。5、净利润 2017 年度较 2016 年度减少，主要是由于去年净利润中包含老厂土地收储非流动资产处置损益所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 85,618,943.87 71,476,239.23 19.79%其他业务收入 165,225.70 170,495.22-3.09%主营业务成本 55,744,846.46 47,839,437.55 16.52%其他业务成本 34,453.81 15,163.92 127.21%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%烘干机 17,269,620.97 20.13%16,167,013.58 22.62%杀青机 15,224,239.05 17.75%11,554,227.29 16.17%揉捻机 12,093,219.79 14.10%11,223,166.22 15.70%公告编号：2018-001 17/112 输送设备 17,583,883.28 20.50%10,844,934.20 15.17%理条机 6,100,650.06 7.11%5,090,830.76 7.12%炒干机 5,868,952.60 6.84%5,773,157.75 8.08%多用机 677,420.94 0.79%547,437.69 0.77%风选机 1,042,212.37 1.21%996,628.63 1.39%扁茶机 281,477.27 0.33%441,025.07 0.62%其他 9,642,493.25 11.24%8,837,818.05 12.36%合 计 85,784,169.57 100.00%71,476,239.23 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的主营业务及其结构未发生重大变化。实现主营业务收入 8578.42 万元，比上年同期增加了 1430.80 万元，增长 19.73%，主要原因：一是保证产品质量稳定性，二是加强售后服务管理，三是产品技术性能稳步提高。流水线产品市场占有率稳步提升，其他销售变化不大。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陕西平利县盛秦商贸有限公司 2,777,477.48 3.24%否 2 云南临沧临翔沐阳茶业集团公司 2,592,792.79 3.02%否 3 湖南花垣五龙农业开发有限公司 2,414,414.41 2.81%否 4 贵州湄潭县凤兴农业开发有限公司 2,305,294.56 2.69%否 5 浙江安吉尚丰茶叶有限公司 2,175,557.52 2.54%否 合计合计 12,265,536.76 14.30%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 衢州市天开机械有限公司 5,248,974.67 8.81%否 2 衢州进强茶机有限公司 4,799,300.00 8.05%否 3 衢州市昌达机械设备有限公司 4,107,803.50 6.89%否 4 杭州高阳物资有限公司 4,314,733.52 7.24%否 5 福建安溪永兴机械有限公司 2,535,390.00 4.25%否 合计合计 21,006,201.69 35.24%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,567,111.26 7,091,468.10 20.81%公告编号：2018-001 18/112 投资活动产生的现金流量净额-1,510,151.00 10,699,359.08-114.11%筹资活动产生的现金流量净额-6,141,963.03 -20,107,174.57 69.45%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量 856.71 万元，同比增加 147.56 万元，主要原因是本年度销售增长，资金流入有所增加；投资活动产生的现金流量净额-151.02 万元，比上年同期下降了 1220.94 万元，主要原因是去年老厂区土地政府收储；筹资活动现金净流量-614.20 万，主要是本年度筹资活动现金流出有所减少。本年度偿还银行债务额度与上年相比有所下降，2016 年偿还银行贷款 1878 万元，2017年偿还银行贷款 330 万元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 1、浙江汇都贸易有限公司属上洋股份公司全资子公司,2012 年 10 月 26 日成立,注册资本 500 万元。经营范围:金属材料、建筑材料、包装材料、五金交电、机械设备(不含汽车)及零配件、仪器仪表、电工器材、矿产品、劳保用品销售;茶叶技术咨询服务;废旧金属回收及销售(不得加工、处理、设置堆场);货运代理;货物装卸搬运服务。本年度无营业收入。2、衢州尚茗茶机科技有限公司属上洋股份公司全资子公司,2013 年 7 月 30 日成立,注册资本 105万元,经营范围:茶叶加工机械、食品及农副产品加工设备的研发;工业设计、技术转让、技术咨询;机械设备(不含汽车)销售。本年度无营业收入。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 不适用 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司在报告期内守法经营、依法纳税，注重安全规范生产，积极参与社会公益活动，尽全力做到对社会、股东以及员工负责。同时注重企业文化塑造，树立了“上洋机械我的事业我的家”的良好氛围，公司始终把社会责任放到公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司坚持自主创新，不断加大新技术、新产品的研发力度，注重培养自己的研发队伍，研发了一系列的产品，目前，这些核心技术已基本成熟，达到国内先进水平，实现产品化并量产进入市场。公司业 公告编号：2018-001 19/112 务、资产、人员、财务、机构完全独立，具有良好的自主经营能力，会计核算、财务管理、风险控制等内控系统运行正常。报告期内，公司不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职情况；公司不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）的情况。公司管理层及核心团队稳定，公司持续经营能力良好。四、未来展望四、未来展望 适用（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 2018 年公司发展战略为：技术创新、提升管理、提高绩效、集聚人才。公司将围绕市场需求，坚持直接法产业链的不断延伸和新产品开发及市场推广，以增强企业抗风险能力、盈利能力和市场掌控能力。1、对现有业务采取提升工艺技术水平，降低成本，提高市场竞争力的战略，以提升盈利能力。2、公司坚持转型升级的战略方针、通过应用型开发实现供给侧改革，全面提升公司综合管理实力，提高绩效。（三）经营计划或目标（三）经营计划或目标 经营计划或目标结合市场和自身经营状况,制定 2018 年度经营计划 1、销售计划:确立了“以市场为中心”的运营体系,加强营销中心建设,发展以技术服务带动销售的模式,为用户提供增值体验,力争经营业绩取得较大的扭转。2、技术开发和创新计划:持续研发投入,强化公司研发中心的建设,提高成果的转化效率,创新和完善相关试验装置。加强知识产权的保护和登记工作,建立完整、严格、系统的知识产权规范流程和保护体系。（四）不确定性因素（四）不确定性因素 未发生对公司未来经营战略或经营计划有重大影响的不确定性因素。五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1 1、销售人才流失、销售人才流失的的风险风险 公司经过多年的积累，拥有了一支具备扎实茶机知识和过硬营销能力的销售队伍。依托于此，公司在近几年的业务拓展取得了良好成绩，这也是公司核心竞争力的一个体现。而随着行业竞争的加剧，同行业企业在培养自身人才的同时也在从其公司外部吸收优秀的技术人才。公司如果不能稳定现有优秀销售人才队伍，将会对公司业务的长远发展造成不利影响。针对该风险，公司在现有销售成果基础上维护好老客户，并努力开拓新业务模式、抢占市场份额，同时公司努力做到人尽其才，采取切实可行的激励机制激发销售团队的工作热情，从而尽量将上述风险降到最低。2 2、运营资金不足的风险、运营资金不足的风险 公司作为中小型民营企业，在发展过程中融资渠道有限，随着公司业务量扩大、固定资产投资增加茶叶机械化加工虽然经过数十年的发展，茶机制造业依然处于规模化、标准化发展摸索阶段。但随着当前消费者对食品安全重视的提升、人工成本的上涨等因素，单台茶叶加工机械设备已经不再适应茶叶生产企业的需求：成本控制及标准化产品越来越受到茶叶生产企业的重视。同时，伴随优质茶叶消费逐渐向大众消费转移，茶叶生产企业不得不