870758_2017_赛诚智慧_2017年年度报告_2018-04-16.pdf

公告编号：公告编号：20182018-006006 1 证券代码：证券代码：870758 870758 证券简称：证券简称：赛诚智慧赛诚智慧 主办券商：主办券商：西南证券西南证券 2017 年度报告 赛诚智慧 NEEQ:870758 南京赛诚智慧教育科技股份有限公司 Saicheng Educational Technology Co.,Ltd.公告编号：公告编号：20182018-006006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 4 月，公司定向增发 62.50 万股，募集资金 500.00 万元，发行完成后总股本增加至 562.50 万元；2017 年 7 月，新增股份挂牌并公开转让。2017 年 10 月，公司设立全资子公司-南京果核教育科技有限公司，注册资本 200 万元人民币。2017 年 4 月，公司设立全资子公司无锡赛诚智慧教育科技有限公司，注册资本 50 万元人民币。2017 年 3 月 9 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。2017 年 11 月，公司资本公积金转增股本，总股本增至 969.00 万股。2017 年 5 月，公司取得 2 个计算机软件著作权“南京赛诚智慧机构宝手机 APP 软（android）”、“南京赛诚智慧机构宝手机 APP 软件（iOS 版）”公告编号：公告编号：20182018-006006 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.30 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 公告编号：公告编号：20182018-006006 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、赛诚智慧 指 南京赛诚智慧教育科技股份有限公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 律师 指 江苏致邦律师事务所 会计师事务所、天职国际、天职 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)以2017年 12 月31日为审计基准日对南京赛诚智慧教育科技股份有限公司的财务报表进行审计后出具的审计报告 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2017 年度 公司章程 指 南京赛诚智慧教育科技股份有限公司章程 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公告编号：公告编号：20182018-006006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郝天翔、主管会计工作负责人江南及会计机构负责人（会计主管人员）唐彦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、政策风险 我国儿童课外教育培训行业尚处于发展规范阶段,针对民办教育与相关投资的法律法规及相关政策正在不断完善,相关组织架构、监管机构、法律法规体系等仍处于发展期。如果国家制定的与教育行业相关的法律法规或者政策发生变化,将会直接影响儿童课外教育培训行业的发展。尽管现在我国对儿童课外教育培训行业的政策相对宽松,对儿童课外教育机构的注册登记、经营场所、教学模式等暂时没有严格规定,但是如果国家收紧对儿童课外教育培训行业的政策,将会一定程度上影响到行业以及公司的未来发展,由此带来的不确定性将影响公司的持续经营能力。2、核心技术人员流失的风险 儿童课外教育培训行业属于知识密集型行业,行业中机构的教学质量、品牌建立主要依靠其核心教职员工的教学质量以及课程开发人员对教学课程的设计。行业对教学机构的师资力量有着较高的要求,公司对核心教职员工以及课程研发人员的依赖性较高。由于行业正处于发展规范阶段,行业竞争充分,如果在公司发展过程当中出现核心教职员工或课程开发人员流失,将会对公司的发展以及持续经营造成较大影响。3、场地出租方违约的风险 公司的主要教学场所均采用租赁方式获得,虽然公司与房屋出租方签订有中长期合同,但随着地区经济发展以及周边房屋建筑用途的改变,存在出租方违约的风险。一旦出租方违约,公司又未能公告编号：公告编号：20182018-006006 6 及时获得新的经营场所,将会对公司的日常经营造成负面影响。4、实际控制人不当控制的风险 公司现有股东 6 名,其中大股东郝天翔持有公司 45.59%的股份,为实际控制人。公司实际控制人对公司的发展战略、生产经营决策、人事和利润分配等重大事亦有较强的控制力。如果公司实际控制人及控股股东在公司治理中做出不当决策,可能损害公司的利益并对公司的持续经营和发展造成负面影响。5、市场开发的风险 本报告期内，公司已经设立 5 个教学中心，其中 4 个在南京，1个在无锡，另有 2 个加盟中心。公司主要客户集中在南京地区,如果公司要实现规模扩张,需要向各个城市开拓市场，由于各城市在地方政策、市场环境、教育理念等方面存在一定差异,如果公司只是将模式进行简单复制,或营销人员不能适应当地市场,会对公司的扩张及发展带来不利影响。6、对代理销售商依赖的风险 报告期内,公司将软件销售服务外包,由济南雷城经贸有限公司为公司提供销售服务,公司大部分的软件销售客户都是通过上述渠道取得,公司软件销售业务对销售服务提供商的依赖程度较高。如果未来济南雷城的营销能力不足,或与公司的合作关系发生不利变化,将会对公司软件销售业务产生较大影响。7、租赁房屋未取得房产证的风险 公司东大教学点租赁的位于南京市宣武区成贤街 119-2 号三楼的房产，房屋产权证正在办理中，还未取得，同时房屋租赁协议也未在房产局备案，因此租赁房屋可能因为政策或违约等原因，不能继续使用。该处房产位于东南大学四牌楼校区附近,该区域可供租赁作为教学场所的房产较多。尽管公司能够在较短时间内租用新场地进行替代,但是如果公司不能继续租用,将会在短期内对该处教学中心的经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20182018-006006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京赛诚智慧教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 Saicheng Educational Technology Co.,Ltd.证券简称 赛诚智慧 证券代码 870758 法定代表人 郝天翔 办公地址 南京市玄武区珠江路 222 号长发科技大厦 1703 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 江南 职务 董事会秘书 电话 025-58969359 传真 025-58969359 电子邮箱 jiangnansc- 公司网址 www.sc- 联系地址及邮政编码 江苏省南京市玄武区珠江路 222 号长发科技大厦;210000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 04 月 12 日 挂牌时间 2017 年 03 月 09 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I6510 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发 主要产品与服务项目 软件定制、软件销售及儿童课外教育培训 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）9,690,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 郝天翔 实际控制人 郝天翔 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：公告编号：20182018-006006 8 统一社会信用代码 91320114067053430C 否 注册地址 南京市雨花经济开发区凤华路 18号 8 幢 213 室 否 注册资本 9,690,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王传邦、蒋丽霞 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 全国股转公司于 2018 年 1 月 15 日对采取协议转让方式的股票自动切换为集合竞价转让方式，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价。公告编号：公告编号：20182018-006006 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 12,220,393.22 12,927,870.11-5.47%毛利率%19.39%64.72%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,151,290.80 4,762,360.42-166.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,903,719.11 4,600,910.69-184.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-24.01%51.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-29.75%50.19%-基本每股收益-0.34 0.60-156.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 24,987,186.05 19,493,659.52 28.18%负债总计 11,483,946.3 7,531,581.8 52.48%归属于挂牌公司股东的净资产 13,503,239.75 11,962,077.72 12.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.39 2.39-41.84%资产负债率%（母公司）42.11%38.64%-资产负债率%（合并）45.96%38.64%-流动比率 1.21 2.49-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,668,436.02 3,737,009.40-28.59%应收账款周转率 6.56 8.93-存货周转率 5,480.25 2,537.39-公告编号：公告编号：20182018-006006 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%28.18%140.53%-营业收入增长率%-5.47%253.23%-净利润增长率%-166.17%209.62%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 9,690,000 5,000,000 93.80%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 792,545.05 投资收益 67,166.92 其他 206.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 859,918.09 所得税影响数 107,489.78 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 752,428.31 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20182018-006006 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 南京赛诚智慧教育科技股份有限公司是一家智慧教育领域的系统解决方案的提供商，是专注于教育培训机构资源研发的高新技术企业。公司立足于“智慧教育信息化”这一细分领域，利用“深度学习（DL）”、“增强现实（AR）”、“人工智能（AI）”等先进技术，为传统教育培训机构提供信息化管理的一整套解决方案，打造“互联网+幼教”新模式。在幼教培训机构管理软件的研发业务方面，公司针对教育培训机构管理普遍存在线索管理混乱、排课繁琐、消课不准确等核心痛点问题，着力研发以“教务宝”APP、赛诚 PC端管理系统、赛诚 PAD 等布局多端的管理工具，致力于以信息化来替代机构老师日常教学管理中的重复操作，降低成本、提升效率。针对机构用户的个性化需求，公司向用户提供自定义系统功能的定制化服务，最大程度贴合机构的不同需求。在儿童课外教育培训方面，公司拥有专业的幼教管理团队，运营经过信息化改造的线下标杆旗舰店。课程设计团队根据少年儿童智力和认知成长发育的特点，着眼于培养少年儿童的科学及数学素养，先后研发了“东大吉姆的工场”探索式科学课程以及“数字齿轮”探究式数学课程，以此进行课程推广并招收学生。最后，公司线下标杆旗舰店充分发挥示范效应，在南京乃至江苏形成广泛影响力，以扩展软件销售的客户量，在业内真正实现“SaaS”（软件及服务）模式，获得持续发展的核心竞争力。公司在报告期内，完成了“赛诚校务通”、“教务宝”等多款核心软件产品的迭代，线下标杆旗舰店的营业收入和品牌影响力取得了长足进步，为软件定制和销售打下了良好基础，获得了众多机构用户的青睐。1、研发模式 在软件产品的研发上，公司主要采用“小步快跑，快速迭代”的互联网产品研发方法，每一款产品都做到快速开发、多次迭代。针对客户的软件开发需求，内部首先进行需求分析、可行性分析、产品设计，其次迅速开发测试，再投放少部分获取用户反馈，最后正式投放市场并多次迭代迅速响应变化。在儿童教育培训课程的研发上，公司基于少年儿童科学素养以及思维方式的形成和塑造的规律，利用少年儿童天生的好奇心和洞察力，采用“探索式学习”的方式，以引导为主，以教学为辅，着力于开发少年儿童潜在的思维能力，培养良好的科学素养及思维方式。公司培训课程的开发流程如下：确定培训课程目的、进行具体需求分析、确定培训课程目标、进行课程整体设计、进行课程单元具体设计、阶段性评价与修订、实施培训课程、进行总体评价。2、服务模式 软产品定制与销售方面，公司提供一次销售和长期维护服务两种模式（大部分是后者）。一次性销售模式下，公司不负责软件的后期维护及故障排查等环节；长期维护服务模式为客户提供长期的培训、维护以及故障处理等后期服务，与客户共同直面经营管理问题，双向互动，共同发展壮大甚至影响行业。儿童课外教育培训方面，公司对于所属教学中心采用信息化教学管理方式，所有教师可以获得公司标准化定制的教学教案、教学物料及教具、家长沟通管理系统等核心知识产权或技术。教师根据报名学员的年龄、报名课程、空余时间为学员排设班级，通常每周一次学习，时长为 1.5 小时（3 岁儿童因自身注意力持续时间关系，为 1 小时），以学年设计教学计划与内容。在教学服务过程中，学员学习效果评测与家长沟通同步进行，家长可以通过公司自主开发的“家校通”APP 应用软件，及时了解儿童每节课学习的内容与课堂表现，并可以将孩子在家庭中的延伸学习效果反馈给教师。教师会根据阶段学习评测和家长反馈情况，为学生提供个性化的教学辅导与关注侧重方面。通常学员在教学中心会选择一到两门适合自己的课程参加学习，并在假期参与部分短期拓展课程。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 公告编号：公告编号：20182018-006006 12 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年为公司扩张的关键年份，为打造“互联网+幼教”新模式，公司在 2017 年一方面开发核心课程，积极布局线下培训网点；一方面加强自身研发能力，同时投资具有潜力的相关企业，通过以上措施，为公司后续业务的增长打下坚实基础。软件业务方面，截至 2017 年末，公司软件使用机构数突破 15,000家，软件使用人数突破 50,000 人；教育培训业务方面，线下幼教培训业务学员签约收入提升 52.28%，作为赛诚智慧教育信息化的卓越代表，影响力不断提升。2017 年，由于新增项目都处于投入期，因此管理层销售目标为保持 2016 年水平，实际完成 1,222.04万元，销售收入比上期减少 5.47%；管理层 2017 年未置盈利目标，实际净利润为-315.13 万元，归属于挂牌公司股东的净利润增幅-166.17%。公司规划 2018 年至 2020 年销售收入每年复合增长率不低于 30%。以上经营目标并不构成对投资者的业绩承诺。请投资者保持足够的风险意识，理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(二二)行业情况行业情况 1、以教育信息化带动教育现代化，是国家教育事业发展的战略选择 为达成 2020 年全国基本实现教育现代化的目标，党中央、国务院颁布了国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020 年）（以下简称纲要），教育部制定了教育信息化十年发展规划（2011-2020年)（以下简称规划），并通过“三通两平台”具体建设任务来贯彻落实纲要和规划的精神。党和国家领导人，各级政府给予了高度重视，教育部等相关部委相继出台了一系列鼓励教育信息化行业发展的政策和措施，充分体现出国家对教育行业发展的鼓励与支持，行业产业政策环境的持续向好，有利于教育信息化行业未来的持续发展。教育信息化行业迅速发展的同时，竞争也在加剧，并呈现出愈演愈烈的趋势，繁荣之后，已步入“洗牌”阶段。谁拥有符合现在和未来教育教学的创新服务模式，强大的综合实力，谁就能在纷繁复杂的行业竞争当中脱颖而出，引领教育信息化行业的发展。2、“全面二孩”政策的实施对教育企业带来发展的机遇 全面两孩政策实施后，人口出生率会有所上升，出生人口会有所增加。数据统计，2016 和 2017 年出生人口分别为 1,786 以及 1,723 万人，出生率分别 12.95、12.43，预计随着二胎政策的延续，2018年出生率将维持此前的水平。学前教育、K12 阶段教育将享有新出生的人口及政策红利。3、我国居民人均可支配收入增长促进教育消费升级 2017 年，全国居民人均可支配收入 25,974 元，扣除价格因素影响，比上年实际增长 7.3%，实际增速比 GDP 和人均 GDP 增长分别快 0.4 和 1.0 个百分点。此外，居民消费平稳增长，2017 年全国居民人均消费支出 18,322 元，比上年名义增长 7.1%，扣除价格因素，实际增长 5.4%。2016 年全国居民人均教育支出 1,115.2 元，占消费支出比重 6.5%，按此测算，预计 2020 年人均教育支出将提升至 1,379 元。公告编号：公告编号：20182018-006006 13 4、民办教育促进法将更好规范民营教育企业发展 2016 年 11 月 7 日，十二届人大常委会第二十四次会议审议并通过了新版的民办教育促进法，其中规定对营利性和非营利性民办学校要分类管理，新版的民办教育促进法将自 2017 年 9 月 1 日起施行。民办教育促进法的出台将更好规范民营教育企业发展，促进更多的民营资本进入该领域，民办学前教育迎来新的发展机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 12,072,209.67 48.31%15,374,389.40 78.87%-21.48%应收账款 830,549.30 3.32%2,895,000.00 14.85%-71.31%存货-3,595.20 0.02%-100.00%长期股权投资 9,999,376.26 40.02%-固定资产 72,866.53 0.29%41,134.06 0.21%77.14%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 24,987,186.05-19,493,659.52-28.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 24,987,186.05 元，较上年末的 19,493,659.52 元增长 5,493,526.53元，增幅为 28.18%，主要是因为报告期内，公司定向增发募集资金 500 万元用于股权投资。报告期末，公司负债总额为 11,483,946.30 元，较上年末的 7,531,581.80 元增长 3,952,364.50 元，增幅为 52.48%，主要是预收账款、应付职工薪酬增长所致。增长原因是：线下幼教培训业务培训点增加，报名学员数量增长，导致了预收教学款增多；业务扩张，员工增多，员工工资上涨导致的应付职工薪酬增加。报告期末，公司净资产总额为 13,503,239.75 元，较上年末的 11,962,077.72 元增长 1,541,162.03 元，增幅为 12.88%。增长原因为：公司 2017 年定向增发募集资金 5,000,000.00 元,同时由于业务扩展较快，净利润为-3,151,290.80 元，综合影响所致。报告期末，公司货币资金为 12,072,209.67 元，较上年同期的 15,374,389.40 元减少 21.48%，主要是因为公司完成了对南京萌苗教育科技有限公司、南京速云秀普信息科技有限公司的投资，支付货币资金1,000.00 万元。报告期末，公司应收账款为 830,549.30 元，较上年同期的 2,895,000.00 元减少 71.31%，主要原因为加强了对应收账款的催收；报告期末，公司其他应收款为 244,471.86 元，较上年同期的 56,044.78 元增加 336.21%，主要原因为新增房屋押金所致；报告期末，公司其他流动资产为 85,131.95 元，较上年同期的 1,071.44 元增加 7845.56%，主要原因为待抵扣进项税增加所致；报告期末，公司固定资产为 72,866.53 元，较上年同期的 41,134.06 元增加 77.14%，主要原因为教学新增固定资产所致；公告编号：公告编号：20182018-006006 14 报告期末，公司长期待摊费用为 1,018,493.25 元，较上年同期的 697,805.94 元增加 45.96%，主要原因为装修费用增加所致；报告期末，公司应付账款为 263,079.99 元，较上年同期的 28,199.99 元增加 832.91%，主要原因为代销手续费增长较多所致；报告期末，公司预收款项为 9,150,241.45 元，较上年同期的 6,018,897.65 元增加 52.03%，主要原因为线下幼教培训业务培训点增加，报名学员数量增长；报告期末，公司应付职工薪酬为 1,481,511.95 元，较上年同期的 682,967.11 元增加 116.92%，主要原因为业务扩张，员工增多，员工工资上涨导致的应付职工薪酬增加；报告期末，公司应交税费为 418,739.48 元，较上年同期的 781,517.05 元减少 46.42%，主要原因为本期亏损，应交所得税减少；报告期末，公司其他应付款为 170,373.43 元，较上年同期的 20,000.00 元减少 751.87%，主要原因为收到的押金、保证金及加盟意向金增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 12,220,393.22-12,927,870.11-5.47%营业成本 9,851,305.24 80.61%4,561,214.71 35.28%115.98%毛利率%19.39%-64.72%-管理费用 2,965,915.83 24.27%2,392,626.08 18.51%23.96%销售费用 3,437,254.97 28.13%647,651.80 5.01%430.73%财务费用 10,268.96 0.08%13,084.97 0.10%-21.52%营业利润-3,633,096.92-29.73%5,189,263.78 40.14%-170.01%营业外收入 481,806.12 3.94%322,846.29 2.50%49.24%营业外支出-24,490.75 0.19%-100.00%净利润-3,151,290.80-25.79%4,762,360.42 36.84%-166.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司营业收入为 12,220,393.22 元，较上年度的 12,927,870.11 元减少了 5.47%，主要原因为教学收入增长较快的同时，技术服务收入减少较快。报告期内，公司营业成本为 9,851,305.24 元，较上年的 4,561,214.71 元增加了 115.98%，占营业收入的比重从 35.28%提升至 80.61%，主要原因为本年度教学收入占比提高，教学收入毛利率较低，同时，本期技术服务收入较少，人工投入较多，营业成本增加较多。公司正处于扩张投入期，本期毛利率为 19.39%，较上期的 64.72%下降幅度较大；一方面是占营业收入比重较大的教学收入，由于新增网点，前期场地、人员投入较多，毛利率下降较快；另一方面是由于技术服务业务为项目制，2017 年公司完成项目较少，同时正处于转型期，人工成本增加较多，毛利率为负所致。报告期内，销售费用为 3,437,254.97 元，较上期的 647,651.80 元增加较多，增幅为 430.73%，主要是因为教学收入增长较快，新增销售人员对应薪酬增加所致。公司 2017 年实现净利润-3,151,290.80 元，较上年同期的 4,762,360.42 元减少了 7,913,651.22 元，减幅为-166.17%，主要原因为营业收入保持平稳的情况下，营业成本增长较快。营业成本方面，2017 年公告编号：公告编号：20182018-006006 15 与 2016 年相比，公司营业成本增长 115.98%，公司新增教学点，前期投入及人工成本大幅增加，短期内还未见效；技术服务收入方面，受客户减少的影响，2017 年公司完成项目较少，同时由于正处于转型期，人工成本增加较多。营业成本的大幅变动导致营业收入变化较小的情况下，公司营业利润及净利润下降较多。2017 年度，营业外收入为 481,806.12 元，较上年同期的 322,846.29 增加 49.24%，主要为收到的补贴资金增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 11,046,150.01 12,795,193.44-13.67%其他业务收入 1,174,243.21 132,676.67 785.04%主营业务成本 9,729,240.24 4,548,573.71 113.90%其他业务成本 122,065.00 12,641.00 865.63%报告期内，公司主营业务收入为 11,046,150.01 元，较上年同期的 12,795,193.44 元减少 13.67%，主要是教育培训收入增长的金额小于软件定制服务收入减少金额。报告期内，公司其他业务收入增长较快，主要为加盟费收入。按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%教育培训 7,415,058.79 60.68%5,150,455.93 39.84%软件定制 2,783,828.90 22.78%6,643,066.44 51.39%软件销售 847,262.32 6.93%1,001,671.07 7.75%其他业务收入 1,174,243.21 9.61%132,676.67 1.03%合计 12,220,393.22 100.00%12,927,870.11 100.00%报告期内，公司教育培训业务收入为 7,415,058.79 元，较上年同期的 5,150,455.93 元增加 39.84%，主要是由于培训网点的增加，学员增加，同时加大了销售力度，既有网点收入增长；软件定制业务为项目制，波动较大，2017 年，公司完成项目较少，因此收入下降较快；软件销售业务方面，与 2016 年相比，略微下降；报告期内，公司其他业务收入增长较快，主要为加盟费收入。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入按产品分类占比略有变化：公司加强儿童课外培训领域业务发展，培训业务收入增长较快；2017 年，儿童课外培训业务收入为 7,415,058.79 元，占营业收入比重为 60.68%，收入较 2016 年增长 39.84%。软件定制业务占比下降较快，一方面是由于软件定制业务为项目制，波动较大，本期完成项目较少，因此定制业务占营业收入的比重下降较快；另一方面，2017 年公司研发转型，有目的的降低了部分类型软件定制业务的投入力度；新项目有研发周期，见效较慢；同时，报告期内，公司投资教育信息化行业相关研发企业，未来随着技术成熟及新产品的推出，公司软件定制业务及软件销售业务占营业收入比重将会得到提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：公告编号：20182018-006006 16 1 江苏皓之睿数字科技有限公司 905,000.00 7.41%否 2 南京地铁运营有限责任公司 598,447.28 4.90%否 3 南京越考网络科技有限公司 500,000.00 4.09%否 4 南京脉融信息技术有限公司 500,000.00 4.09%否 5 湖南玛其教育咨询有限公司 127,200.00 1.04%否 合计合计 2,630,647.28 21.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京市江宁区乐胜建筑装饰工程部 682,400.00 6.93%否 2 南京优比特数字传媒有限公司 480,000.00 4.87%否 3 南京信奥弢电子科技有限公司 470,000.00 4.77%否 4 江苏五星办公产业集团有限公司 430,000.00 4.36%否 5 南京彬盛智能科技有限公司 350,000.00 3.55%否 合计合计 2,412,400.00 24.48%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,668,436.02 3,737,009.40-28.59%投资活动产生的现金流量净额-10,663,068.58-816,786.72 1,205.49%筹资活动产生的现金流量净额 4,692,452.83 4,387,118.94 6.96%现金流量分析现金流量分析：公司报告期内经营活动净现金流量净额为 2,668,436.02 元，较上年同期的 3,737,009.40 元减少1,068,573.38 元，主要原因是由于支付给职工以及为职工支付的现金增加 5,188,401.31 元。投资活动产生现金流量净流出额为 10,663,068.58 元，较上年同期的 816,786.72元增加了 9,846,281.86元，主要是 2017 年，公司完成了对南京萌苗教育科技有限公司、南京速云秀普信息科技有限公司的投资，合计金额为 1,000 万元。筹资活动产生的现金流量净额增加 305,333.89 元，主要是由于公司 2017 年完成定向增发，募集资金为 500.00 万元，而 2016 年同期，公司募集资金 497.00 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 在报告期内，公司拥有 2 家控股子公司、2 家参股公司。报告期内，控股子公司情况：1、无锡赛诚智慧教育科技有限公司 无锡赛诚智慧教育科技有限公司为公司全资子公司。成立时间：2017 年 4 月 13 日，注册资本:50 万元人民币 统一社会信用代码：91320213MA1NR8CD17 公告编号：公告编号：20182018-006006 17 住所：无锡市健康路 28 号 法定代表人：续振东 企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）经营范围：教育软件的技术开发、技术咨询、技术服务、销售；企业营销策划；市场调查；展览展示服务；培训服务（不含发证、不含国家统一认可的职业证书类培训）；玩具的销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要财务指标：截至 2017 年 12 月 31 日，资产合计 435,697.58 元，净资产为-190,790.52 元，2017年度实现营业收入 88,081.1 元，实现净利润-690,790.52 元。2、南京果核教育科技有限公司 南京果核教育科技有限公司为公司全资子公司。成立时间：2017 年 10 月 18 日 注册资本：200 万元人民币 统一社会信用代码：91320114MA1T4K2R5P 住所：南京市雨花经济开发区凤华路 18 号 1 幢 B316-16 室 法定代表人：江南 企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）经营范围：教育软件研发；计算机软硬件技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；市场调研；企业营销策划；展览展示服务；社会经济咨询；图书零售、出租。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要财务指标：截至 2017 年 12 月 31 日，资产合计 13,699,790.94 元，净资产为-935,108.79 元，2017年度实现营业收入 3,715,233.86 元，实现净利润-2,935,108.79 元。报告期内，参股公司情况如下：1、南京速云秀普信息科技有限公司 公司持有南京萌苗教育科技有限公司 40.48%股权。成立时间：2017 年 5 月 4 日 注册资本：8.4 万元人民币 统一社会信用代码：91320114MA1NXC870C 住所：南京市雨花经济开发