831072_2016_瑞聚股份_2016年年度报告_2017-04-19.pdf

公告编号：2017-022 证券代码：831072 证券简称：瑞聚股份 主办券商：东北证券 福建瑞聚信息技术股份有限公司 FuJian Ridge Technology Co.,Ltd.2016瑞聚股份 NEEQ:831072 年度报告 福建瑞聚信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 2 月 5 日，公司第三次股票发行 220 万股挂牌并公开转让；2、2016 年 5 月 31 日，2015 年年度权益分派除权除息日，分派方案：向全体股东每 10 股送红股 4 股，派 0.22 元人民币现金；3、2016 年 6 月 24 日，公司进入福建省“科技小巨人领军企业培育发展库”；4、2016 年 6 月 24 日，依据股转系统公告【2016】50 号，公司成功进入全国中小企业股份转让系统挂牌公司的创新层；5、2016 年 11 月 25 日，公司办公地点搬迁至福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 3 号楼 7 层。福建瑞聚信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 目录 第一节声明与提示.2 第二节公司概况.4 第三节会计数据和财务指标摘要.5 第四节管理层讨论与分析.8 第五节重要事项.25 第六节股本变动及股东情况.27 第七节融资及分配情况.29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节公司治理及内部控制.36 第十节财务报告.41 福建瑞聚信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 第 1 页 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、瑞聚股份、股份公司 指 福建瑞聚信息技术股份有限公司 瑞聚有限、有限公司 指 福建瑞聚通信科技有限公司 瑞鸿软件 指 福建瑞鸿软件科技有限公司 英迈瑞孚 指 长沙市英迈瑞孚智能技术有限公司 广州海工 指 广州海工船舶设备有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行挂牌及公开转让行为 公司章程 指 福建瑞聚信息技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 福建瑞聚信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 福建瑞聚信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 福建瑞聚信息技术股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2016 年 立信会计师事务所、会计师事务所、会计师 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所、律师、公司律师 指 国浩律师（福州）事务所 财务报告 指 非特别指明，指 2016 年合并财务报告 元、万元 指 人民币元、人民币万元 福建瑞聚信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 第 2 页 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 福建瑞聚信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 第 3 页 【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、控股股东不当控制风险 公司存在控股股东不当控制风险。公司控股股东及实际控制人为毛永泉，截至本报告期末，毛永泉持有公司33,010,440 股，占公司股份总额的 64.78%。毛永泉在报告期内一直担任公司的法定代表人、董事长兼总经理，对公司经营决策可施予重大影响。若毛永泉利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。2、客户集中度较高的风险 报告期内，公司来自前五大客户的收入占比为69.71%,客户集中度较高，公司主要提供通信技术服务和信息系统集成服务。受通信市场格局影响，国内购买通信技术服务主要是三大通信运营商和中国铁塔公司，公司近年来集中精力为少数通信运营商及其下属通信设计院提供专业技术服务，导致公司客户过于集中，对客户存在较大程度的依赖；另外报告期内，信息系统集成业务是公司重点发展，报告期内公司对少数几个重点客户提供了服务，因此也导致了本业务在报告期内客户较为集中。如果公司在与某些重要客户合作失败，那么公司的业务规模及业务增长将受到不利影响。3、应收账款收回风险 2014 年末、2015 年末、2016 年末应收账款净值分别为 3,354.42 万元、7,417.44 万元、9,929.53 万元分别占当期营业收入的 97.40%、110.16%，123.63%对应三年周转次数分别为 1.52 次、1.24 次，0.93 次。尽管公司已按照会计政策充分计提坏帐准备，公司仍存在一定的应收账款收回风险。4、市场竞争加剧风险 公司的通信技术服务业务主要集中在福建省，中国铁塔股份有限公司成立后，原国内三大通信运营商为避免重复建设问题，基础设施建设由中国铁塔公司承建，通信技术服务最终采购方变得更为集中，市场竞争也更加剧烈，公司在本业务主要集中在福建省，若招投标结果不理想将会对公司在本业务经营产生不利影响。5、对外投资效益未达预期的风险 报告期内，公司利用自有资金对广州海工船舶设备有限公司、长沙市英迈瑞孚智能技术有限公司进行了投资。增资后，公司持有广州海工 12.545%股份，持有英迈瑞孚25%股份。参股公司可能面临市场变化、经营管理等风险，且公司投资效益的实现是一个渐进的过程，短期内无法实现投资回报，存在投资效益未达 预期的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是(业绩波动风险、公司偿债风险已消除；新增对外投资效益未达预期的风险)福建瑞聚信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 第 4 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 福建瑞聚信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 FuJian Ridge Technology Co.,Ltd.证券简称 瑞聚股份 证券代码 831072 法定代表人 毛永泉 注册地址 福建省福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 3 号楼 7层 办公地址 福建省福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 3 号楼 7层 主办券商 东北证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张福建、楼敏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 10 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 董栋 电话 0591-83210173 传真 0591-88084290 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 福建省福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 3号楼 7 层 350003 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-08-21 分层情况 创新层 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 通信技术服务、信息系统集成 普通股股票转让方式 做市转让方式 普通股总股本（股）50,958,880 做市商数量 7 控股股东 毛永泉 实际控制人 毛永泉 四、注册情况 福建瑞聚信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 第 5 页 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91350100789026581U 是 税务登记证号码 91350100789026581U 是 组织机构代码 91350100789026581U 是 注：按照“三证合一”相关规定，公司于 2016 年 3 月 4 日变更营业执照，并取得统一社会信用代码 91350100789026581U。福建瑞聚信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 第 6 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 80,315,695.43 67,332,226.46 19.28%毛利率%49.36 51.71-归属于挂牌公司股东的净利润 21,574,453.97 20,456,559.86 5.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,512,378.67 19,614,313.70 9.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.31 53.96-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.24 51.74-基本每股收益 0.43 0.85-49.41%二、偿债能力 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）148,222,792.74 114,055,723.61 29.96%负债总计（元）48,861,093.50 57,467,695.94-14.98%归属于挂牌公司股东的净资产（元）99,361,699.24 56,588,027.67 75.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.95 1.65 18.18%资产负债率%（母公司）32.82 50.19 资产负债率%（合并）32.96 50.39 流动比率 2.95 1.89 利息保障倍数 20.8 28.59 （三）营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）8,427,514.58-6,526,751.54-应收账款周转率 0.93 1.24-存货周转率 40.36 83.14-（四）成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%29.96 191.48-营业收入增长率%19.28 95.52-净利润增长率%5.46 133.22-（五）股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）50,958,880.00 34,199,200 49.01%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-福建瑞聚信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 第 7 页 期权数量（股）-（六）非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）84,568.00 捐赠支出 非流动资产处置损益-11,538.24 其他 非经常性损益合计非经常性损益合计 73,029.76 所得税影响数 10,954.46 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 62,075.30 福建瑞聚信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 第 8 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司业务属于通信信息服务业，根据中国证券监督管理委员会 2012 年发布的上市公司行业分类指引，公司所处行业为软件和信息技术服务业（代码 I）中的软件和信息技术服务业（代码 I65）；根据国家统计局 2011 年发布的国民经济行业分类（GB/T47542011），公司所处细分行业为信息传输、软件和信息技术服务业（代码 I）中的软件和信息技术服务业（代码 I65）。公司主营业务主要为通信技术服务和信息系统集成，通信技术服务具体包括了：通信网络规划设计、通信网络优化、通信工程施工。通信网络规划设计涵盖了通信工程设计全专业，包括无线、有线、数据、交换、电源、土建等各专业，具备为通信运营商各类通信网络（包括核心、数据、业务、无线、有线等）提供建设可行性研究、建设方案编制、网络规划、工程设计等技术服务能力，同时面向运营商提供前瞻性技术支撑服务。通信网络优化业务具备可提供包括测试评估服务、指标优化服务、业务与用户感知优化服务能力，可以提供包括核心网、数据网、无线网、有线网提供专项优化的服务。通信工程施工业务主要是以“智能化产品+服务”的模式为通信运营商及地产、金融、政府等行业客户提供室内分布系统、驻地网建设、楼宇智能化工程等项目的设计和施工服务。信息系统集成主要包括两大业务方向内容，一是面向通信运营商，二是面向各政府机关、企事业、军警机构等。（1）面向通信运营商的信息系统集成，主要是以通信运营商运营为导向，公司提供方案解决能力，本业务与公司其它三项业务构成了为通信运营商提供全过程的通信技术服务及整体解决方案能力；（2）面向各政府机关、企事业、军警机构等信息系统集成。公司主要客户对象是三大通信运营商以及其下属设计咨询单位、中国铁塔公司、各类企事业单位以及各政府机关、军警机构等。公司拥有开展各项业务的资质，截止本报告出具日，公司拥有 39 项软件著作权、5项软件产品登记、4 个发明专利，同时公司具有中华人民共和国增值电信业务经营许可证、通信信息网络系统集成企业资质、计算机信息系统集成企业资质、通信用福建瑞聚信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 第 9 页 户管线建设企业资质、工程设计资质-电子通信广电行业（有线通信）专业、建筑企业资质-电子与智能化工程专业承包等，公司并通过了质量管理体系认证（ISO9001:2008）、信息技术服务管理体系认证（ISO/IEC 20000-1:2011）和信息安全管理体系认证（ISO/IEC27001-1:2013）。公司开展业务主要是通过客户招投标、入围客户合格供应商或者客户委托方式，公司的收入主要来源：提供技术服务收费；提供信息系统集成，主要包括策划、设计、开发、实施、服务及保障等；以及产品销售费等。报告期内公司商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2016 年是公司信息系统集成业务延续良好发展态势的一年，公司总体业务处于稳定上升，报告期内，公司通信技术服务业务在市场加剧竞争以及单项技术服务费下调情况下保持较为平稳的态势，信息系统集成业务在 2015 年较大突破的基础上，延续了良好发展态势。1、通信技术服务(通信网络规划设计业务、通信网络优化业务以及通信工程施工)业务保持了较为平稳的态势。中国铁塔公司成立后，电信基础设施共建共享迈向新高度，通过共建共享减少新建铁塔数量 19.8 万个，加剧了通信技术服务的市场竞争，建设企业通过招投标方式使单项技术服务费下调，参建企业也通过降低单项服务费方式力求保持市场地位，因此公司在报告期内虽然在该业务上市场份额增大了，但该类业务收入未能实现增长。2、信息系统集成业务在 2015 年较大突破的基础上延续了良好发展态势。报告期内，公司以多年在通信行业积累的技术为支撑，承接包括通信行业监管部门在内多个信息系统集成较大型项目，这些项目的实施不仅提升了公司技术实力，也提升了公司品牌影响力。报告期内，公司同时加大了在军警机构信息化建设市场开拓力度，并与国内知名度高、福建瑞聚信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 第 10 页 实力强的信息系统集成公司、研究机构、军工企业等开展较为深度的合作，随着合作的深入，公司在军警系统多项信息化解决方案的实施，使的公司在报告期内在信息系统集成业务有了良好发展。报告期内，2016 年公司实现营业收入 8,031.57 万元，实现净利润 2,157.45 万元，其中归属于母公司普通股股东净利润为 2,157.45 万元。2016 年公司完成了一次股票发行，共募集资金 2,200 万元，2016 年末公司总资产为 14,822.28 万元，较 2015 年末增长 29.96%。1 1、主营业务分析主营业务分析 （1 1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 80,315,695.43 19.28%-67,332,226.46 95.52%-营业成本 40,670,729.48 25.08%50.64%32,515,130.97 125.29%48.29%毛利率 49.36%-4.54%-51.71%-10.98%-管理费用 11,471,512.67 24.39%14.28%9,222,296.56 13.20%13.70%销售费用 811,479.10 82.02%1.01%445,824.85-12.32%0.66%财务费用 787,091.74 -6.34%0.98%840,369.71-8.93%1.25%营业利润 24,911,815.55 7.76%31.02%23,116,989.67 126.43%34.33%营业外收入 84,568.00 -93.54%0.11%1,310,000.00 227.50%1.95%营业外支出 11,538.24 -96.38%0.01%319,122.16 2,027.48%0.47%净利润 21,574,453.97 5.46%26.86%20,456,559.86 133.22%30.38%项目重大变动原因：1、2016 年营业收入 8,031.57 万元，较上年同期增长 19.28%,主要由于 2016 年是公司信息系统集成业务延续良好发展态势的一年。报告期内，公司加大了在军警机构信息化建设市场开拓力度，并与国内知名度高、实力强的信息系统集成公司、研究机构、军工企业等开展较为深度的合作，随着合作的深入，公司在军警系统多项信息化解决方案的实施，使的公司在报告期内在信息系统集成业务有了良好发展。仅此类业务就比上年度上升 54%，故而引起整体营业收入的上升。2、2016 年营业成本 4,067.07 万元，较去年同期增长 25.08%，主要由于 2016 年公司信息系统集成业务的突破性增长，新增了硬件集成产品的采购与销售，硬件集成部分的投入相较人工投入所需的成本增大，故而引起营业成本的上升。其它业务的收入与 2015福建瑞聚信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 第 11 页 年基本持平，对应的营业成本部分也较 2015 年基本持平。3、2016 年管理费用 1,147.15 万元，较去年同期上升 24.39%，主要由于 2016 年随着信息系统集成业务量的上升，研发投入也相应增加，2016 年较 2015 年增加研发投入 147万元故而引起管理费用的上升。4、2016 年销售费用 81.15 万元，较去年同期上升 82.02%，主要由于公司业务的扩展销售人员的增加引起人工成本的上升，同时业务的范围由原来的省内扩展至省外相应的差旅费的增加也引起销售费用的上升。5、2016 年营业外收入 8.46 万元，较上年同期下降 93.54%，主要由于 2015 年取得政府补贴收入引起的。6、2016 年营业外支出 1.15 万元，较上年同期下降 96.38%，主要由于 2015 年发生的捐赠支出引起的。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 80,315,695.43 40,670,729.48 67,332,226.46 32,515,130.97 其他业务收入 合计合计 80,315,695.43 40,670,729.48 67,332,226.46 32,515,130.97 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收收入比例入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%通信技术服务 34,269,867.35 42.67%36,187,281.69 53.75%信息系统集成 45,804,932.08 57.03%29,817,594.64 44.28%其他 240,896.00 0.30%1,327,350.00 1.97%合计 80,315,695.43-67,332,226.46-收入构成变动的原因 2016 年是公司信息系统集成业务延续良好发展态势的一年，报告期内，公司同时加大了在军警机构信息化建设市场开拓力度，并与国内知名度高、实力强的信息系统集成公司、研究机构、军工企业等开展较为深度的合作，随着合作的深入，公司在军警系统多项信息化解决方案的实施，使的公司在报告期内在信息系统集成业务有了良好发展。仅此类业务就比上年度上升 54%，故而该类业务收入占比上升，同时引起整体营业收入水平的增长。福建瑞聚信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 第 12 页 通信技术服务(通信网络规划设计业务、通信网络优化业务以及通信工程施工)业务保持了较为平稳的态势。中国铁塔公司成立后，电信基础设施共建共享迈向新高度，通过共建共享减少新建铁塔数量 19.8 万个，加剧了通信技术服务的市场竞争，建设企业通过招投标方式使单项技术服务费下调，参建企业也通过降低单项服务费方式力求保持市场地位，因此公司在报告期内虽然在该业务上市场份额增大了，但该类收入未能实现增长。由于信息系统集成业务的良好发展与收入整体水平的增长，带来该类业务占比有所下降。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 8,427,514.58-6,526,751.54 投资活动产生的现金流量净额-17,748,695.13-3,816,603.06 筹资活动产生的现金流量净额 4,392,464.55 38,112,987.94 现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期上升，主要由于报告期内销售商品收回的现金达 6,326 万元，是去年同期的 1.99 倍，公司应收帐款回款周期多在半年以上，故而 2015 年下半年产生的应收帐款多在 2016 年收回，加之 15 年的业务较之 14 年增长了1.95 倍，故而回款也随之增加 1.99 倍左右。回款增加是经营性现金流上升的主要原因。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降，主要由于报告期对外投资加大，本年度增加对外投资额 700 万元。另一方面办公楼投入加大达到 1,075 万元，故而引起现金流净额的下降。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降主要由于 2015 年三次股票发行引起的筹资流入增大。（4 4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序序号号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 上海邮电设计咨询研究院有限公司 17,620,033.54 21.94%否 2 中国移动通信集团设计院有限公司 12,187,762.49 15.17%否 3 萍乡睿琪贸易有限公司 11,982,905.98 14.92%否 4 北京天融信科技股份有限公司 8,538,149.40 10.63%否 5 华信纵横科技有限公司 5,660,377.14 7.05%否 合计合计 55,989,228.55 69.71%-与应收账款的联动分析：2016 年，公司营业收入增长 19.28%，应收账款余额增长 33.87%，快于营业收入增福建瑞聚信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 第 13 页 速，原因包括：1、报告期内公司第四季度完成测试与验收的信息系统集成业务工作量较大，故而使应收帐款金额加大。2、公司通信技术服务业务多是先确认收入，付款帐龄多在 1 年左右，加之其确认存在的周期性的特点，故而使应收帐款增长速度大于营业收入增长速度。（5 5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 福建福诺移动通信技术有限公司 16,634,674.70 45.83%否 2 深圳市科网通科技发展有限公司 1,700,000.00 4.68%否 3 深圳市鼎鸿跃科技有限公司 1,699,500.00 4.68%否 4 北京神州数码有限公司 1,440,741.00 3.97%否 5 深圳市希尔科技发展有限公司 1,425,000.00 3.93%否 合计 22,899,915.70 63.10%-与应付账款的联动分析：2016 年，公司采购总额增长 117.73%，应付账款余额增长 40.00%，慢于采购总额增速，原因包括：2016 年信息系统集成的业务增加对外采购的部份也相应增大。我司与供应商合作模式多是待最终客户与我司结算后我司方支付相应的采购费用，故而存在应付款增长大于采购增长的情况。（6 6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出：研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 5,983,658.09 4,515,063.85 研发投入占营业收入的比例 7.45%6.71%专利情况：专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 4 公司拥有的发明专利数量 4 2 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位单位：元：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 23,288,855.92 -23.39%15.71%30,398,331.92 1,056.40%26.65%-10.94%福建瑞聚信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 第 14 页 应收账款 99,295,293.05 33.87%66.99%74,174,412.67 121.12%65.03%1.96%存货 1,401,829.34 128.48%0.95%613,538.43 263.81%0.54%0.41%长期股权投资 1,710,505.94 -1.15%0.00-0.00%1.15%固定资产 14,318,989.48 517.71%9.66%2,318,073.07 5.71%2.03%7.63%在建工程 0.00 0.00%0.00-0.00%-短期借款 11,000,000.00 -0.98%7.42%11,109,000.00-0.01%9.74%-2.32%长期借款 5,973,277.40 -4.03%-资产总计 148,222,792.74 29.96%-114,055,723.61 191.48%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金下降，虽然报告期内经营性现金流较 2015 年增大，由于 2015 年第三次股票发行的认购款 2,200 万元于 2015 年 12 月份存入公司账户，故而引起货币资金 2015年期未余额大于报告期。2、应收账款增加，主要由于 2016 年业务收入多在下半年确认，但因回款周期多在半年以上，故而引起应收帐款的增加。3、存货增加主要由于 2015 年采购的智能产品于 2016 年到货，但由于销售前景预计不足，目前尚未形成销售。4、固定资产增加主要由于购建的办公楼已正式交付使用，引起固定资产的增加。5、资产总计增加主要是由于应收帐款、固定资产及对外投资的增加引起资产总额的增加。3 3、投资状况分析投资状况分析 （1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、福建瑞鸿软件科技有限公司 福建瑞鸿软件科技有限公司系福建瑞聚信息技术股份有限公司全资子公司，成立于2014 年 3 月 14 日在福州市工商行政管理局登记设立，统一社会信用代码：91350102094717124A。企业类型：有限责任公司（法人独资）；住所：福建省福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 3 号楼 7 层；法定代表人：董栋；注册资本：500万元；营业期限：2014 年 3 月 14 日至 2034 年 3 月 13 日；经营范围：软件开发及系统集成、信息技术研发、电子通讯技术服务、技术咨询、批发零售电子产品、通讯设备（不含无线发射装置、卫星地面接收设施）、计算机及配件。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）截止 2016 年 12 月 31 日，瑞鸿软件资产总额为人民币 447.75 万元，所有者权益总额为人民币 443.12 万元，2016 年度净利润为人民币-13.05 万元。福建瑞聚信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 第 15 页 2、广州海工船舶设备有限公司 广州海工船舶设备有限公司（以下简称“广州海工”）成立于 2005 年 09 月 28 日，统一社会信用代码：914401137783737059，注册资本：778.000000 万人民币，法定代表人：林思聪，住所：广州市番禺区谢石公路 77 号 B，经营范围：船用配套设备制造;机械配件零售;机械配件批发;机械技术开发服务;橡胶制品批发;机械零部件加工;工业自动控制系统装置制造;电气设备零售;技术进出口;电气机械设备销售;管道设施安装服务（输油、输气、输水管道安装）;船舶舾装件制造与安装;塑料制品批发;机械工程设计服务;金属及金属矿批发（国家专营专控类除外）;货物进出口（专营专控商品除外）;船舶修理;液压和气压动力机械及元件制造。广州海工主要研制生产舵机和船用液压技术及大功率电推设备，迄今为止数千套海工产品应用在东南亚、东欧、北美、华南地区的游艇、旅游船、拖轮、渔船、工程船、商用运输船、公务船。主要客户有海军、陆军、海事局、渔政、海洋局、广州打捞局、中船重工、中船工业、SUNBIRD、DAMEN 等，并在广州、香港、新加坡、迪拜、俄罗斯、北美设有办事处和服务网点。目前主要研发项目有水面无人艇、无毂环形推进器、水下机器人等。（1）福建瑞聚信息技术股份有限公司与广州海工于 2016 年 1 月在广州签署带有生效条款的广州海工船舶设备有限公司-增资扩股协议。福建瑞聚信息技术股份有限公司于 2016 年 1 月召开第一届董事会第十五次会议审议通过了关于公司拟向广州海工船舶设备有限公司投资的议案。广州海工于 2016 年 1 月 30 日召开临时股东会，决议：同意福建瑞聚信息技术股份有限公司以 500 万元人民币认缴广州海工注册资本 40.0196万元，其中 40.0196 万元计入资本金，459.9804 万元计入资本公积。福建瑞聚信息技术股份有限公司增资后，广州海工注册资本由 278.9804 万元变为 319 万元，各方股权比例调整为：邱湘瑶占 52.473%、郑锐聪占 34.982%、福建瑞聚信息技术股份有限公司占12.545%。广州海工于 2016 年 2 月 4 日完成本次增资的工商办理手续。（2）广州海工于 2016 年 3 月 20 日召开临时股东会，决议：同意将公司的资本公积金 459 万元转增为注册资本，增资后，广州海工注册资本由 319 万元变更为 778 万元，各方股权比例不变，其出资额相应增加，即：邱湘瑶占 52.473%（出资 408.2399 万元）、郑锐聪占 34.982%（出资 272.1600 万元）、福建瑞聚信息技术股份有限公司占 12.545%（出资 97.6001 万元）。广州海工于 2016 年 4 月 14 日完成工商变更手续。（3）广州海工于 2016 年 12 月召开临时股东会，决议：郑锐聪将所持部分股权分福建瑞聚信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 第 16 页 别转给林思聪 10.0000%、邱湘瑶 21.9820%。转让后，各方股权比例调整为：邱湘瑶占74.4550%，福建瑞聚信息技术股份有限公司占 12.5450%，林思聪占 10.0000%，郑锐聪占 3.0000%。截止 2016 年 12 月 31 日，广州海工资产总额为人民币 903.11 万元，所有者权益总额为人民币 624.68 万元，2016 年度净利润为人民币 12.69 万元。3、长沙市英迈瑞孚智能技术有限公司 长沙市英迈瑞孚智能技术有限公司（以下简称“英迈瑞孚”）成立于 2016 年 06 月06 日，统一社会信用代码：91430105MA4L4RJK3E，注册资本：200.000000 万人民币，法定代表人：王健，住所：长沙市开福区伍家岭街道车站北路 649 号天都大厦 1 幢 N 单元 8039 房；经营范围：软件技术服务；专业化设计服务；电子产品服务；电子技术研发；软件开发；集成电路设计；电子元器件、通信设备、安全技术防范产品的零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。（1）英迈瑞孚于 2016 年 7 月 4 日召开临时股东会，决议：同意公司原股东王健将所持有公司 25.00%股权，认缴注册资本 50 万元人民币，实缴注册资本 50 万元人民币出资额，以 200 万元人民币的价格转让给股东福建瑞聚信息技术股份有限公司。股权转让后，现有股东出资情况如下：王健占注册资本 59.00%，孙志强注册资本 11.00%，刘万明注册资本 5.00%，福建瑞聚信息技术股份有限公司占注册资本 25.00%。福建瑞聚信息技术股份有限公司与王健于 2016 年 7 月 4 日在长沙市签署了长沙市英迈瑞孚智能技术有限公司股权转让协议，协议内容为王健将其所持有英迈瑞孚 25.00%的股权，共计50 万股，转让给福建瑞聚信息技术股份有限公司。英迈瑞孚于 2016 年 9 月 29 日完成本次股权转让的工商办理手续。（2）福建瑞聚信息技术股份有限公司与英迈瑞孚于 2017 年 1 月 3 日在长沙市签署带有生效条款的长沙市英迈瑞孚智能技术有限公司增资协议。协议内容为同意瑞聚股份对英迈瑞孚以 180 万元现金进行增资。本次增资完成后，英迈瑞孚的注册资本由 200万元增加到 215 万元，协议各方享有英迈瑞孚注册资本的数额及持股比例变为：瑞聚股份占 30.2326%的股权，王健占 52.1860%的股权，孙志强占 12.0930%的股权，刘万明占5.4884%的股权。协议各方同意本次对英迈瑞孚的增资款用于红外热成像智能消防头盔和海警头盔项目的研发。协议约定：瑞聚股份根据红外热成像智能消防头盔和海警头盔项目的进展情况，先按如下约定分期投资款 180 万元到英迈瑞孚公司银行账户：第一期投资款 50 万元于 2017 年 1 月 16 日前汇付到英迈瑞孚公司银行账户；第二期投资款 65福建瑞聚信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 第 17 页 万元于英迈瑞孚公司红外智能消防头盔产品、海警头盔产品通过国家相关机构认证、并通过瑞聚股份初步测试后十五日内汇付到英迈瑞孚公司银行账户；第三期投资款 65 万元于英迈瑞孚公司红外智能消防头盔产品、海警头盔产品在瑞聚股份验收后十五日内汇付到英迈瑞孚公司银行账户。2、如瑞聚股份按上述约定的条件完成全部投资款，则瑞聚股份按本协议约定对英迈瑞孚增资的先决条件已成就；各方应无条件配合瑞聚股份及英迈瑞孚在瑞聚股份第三期投资款到账后 30 日内完成瑞聚股份对英迈瑞孚增资的所有工商变更登记手续。福建瑞聚信息技术股份有限公司于 2016 年 12 月 20 日召开第一届董事会第二十次会议审议通过 关于对参股公