870686_2017_国信节能_2017年年度报告_2018-03-25.pdf

公告编号：2018-003 1 证券代码：870686 证券简称：国信节能 主办券商：东莞证券 2017 年度报告 国信节能 NEEQ:870686 景德镇市国信节能科技股份有限公司 JINGDEZHEN GUOXIN ENERGY-SAVING TECHNOLOGY CO.,LTD 公告编号：2018-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 2017 年 2 月 16 日景德镇市国信节能科技股份有限公司在新三板挂牌，3 月 17日景德镇市国信节能科技股份有限公司新三板挂牌仪式在全国中小企业股份转让系统隆重举行。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公告编号：2018-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 公告编号：2018-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、国信节能 指 景德镇市国信节能科技股份有限公司 控股子公司、国信新能源 指 江西国信新能源有限公司 参股子公司、国信物联设备 指 江西国信物联设备制造有限公司 景德镇国控集团 指 景德镇市国资运营投资控股集团有限责任公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 会计师、大信会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的景德镇市国信节能科技股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 景德镇市国信节能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 景德镇市国信节能科技股份有限公司董事会 监事会 指 景德镇市国信节能科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 中国电建集团 指 中国电力建设集团有限公司 公告编号：2018-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘占辉、主管会计工作负责人雷强华及会计机构负责人（会计主管人员）华舟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场区域单一风险 公司业务主要来自于景德镇市，尽管公司提供的节能服务在景德镇市已具有一定的影响力，若景德镇市出现影响节能业务发展的各项因素都将会对公司的经营产生影响。公司在夯实现有市场份额的同时，已在大力拓展景德镇市以外地区业务，来分散销售区域集中的风险。若未来公司新开拓区域的市场份额没有得到大幅度提升，可能会对公司的生产经营带来不利影响。在市场化核心竞争力方面存在短板，本地化发展从长远看，存在区域单一风险，可能会影响了公司未来进一步发展。人才缺乏风险 节能服务行业持续受到国家政策的支持，一直保持着快速发展的趋势。行业高速发展的同时也需要相应的人才供给，由于节能服务行业属于知识密集型行业，若公司人才不能及时供给，可能会导致公司的发展速度放缓，可能会影响公司未来进一步发展。公司营运资金不足风险 公司所开展的节能服务多采用合同能源管理和 BT 模式、以及从事的分布式光伏发电业务均需要在项目前期投入较大资金,并且项目回报周期长。目前公司的融资渠道单一,资金主要来自于银行贷款。公司在扩大业务规模的同时,需要有配套的资金及时投入,若无法适时筹集项目所需资金或是无法持续满足项目建设所需资金,将可能会直接影响公司业务扩张的速度。公告编号：2018-003 6 内部管理风险 公司设立时即为股份有限公司,选举产生了董事会、监事会,聘任了高级管理人员。公司在全国中小企业股份转让系统挂牌辅导过程中,为更加完善公司法人治理、决策管理,公司制定了新的公司章程,通过了三会议事规则、关联交易决策管理办法、重大投资决策管理办法、对外担保管理办法等规章制度,建立健全公司治理体系。但由于公司新建立的一系列治理机制时间尚短,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。实际控制人不当控制的风险 公司控股股东景德镇国控集团直接持有本公司 51%的股份,控股股东景德镇国控集团在公司经营决策、财务管理和人事上均可施予重大影响,虽然公司已建立了“三会”议事规则、关联交易管理制度等制度,但公司的实际控制人仍可凭借其控制地位,通过行使表决权等方式对公司人事任免、生产、财务管理和经营决策等进行不当控制,从而损害公司及公司中小股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 景德镇市国信节能科技股份有限公司 英文名称及缩写 JINGDEZHEN GUOXIN ENERGY-SAVING TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 国信节能 证券代码 870686 法定代表人 潘占辉 办公地址 江西省景德镇市昌江区瓷都大道 1109 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 雷强华 职务 副总经理、财务负责人、董事会秘书 电话 0798-8501810 传真 0798-2180122 电子邮箱 公司网址 http:/ 江西省景德镇市昌江区瓷都大道 1268 号国信节能公司 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 18 日 挂牌时间 2017 年 2 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M75 科学推广和应用服务业-M7514节能技术推广服务 主要产品与服务项目 主要从事城市及道路照明节能项目、合同能源管理服务、能源审计咨询、光伏电站建设及运营、太阳能热水工程等节能环保业务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 景德镇市国资运营投资控股集团有限责任公司 实际控制人 景德镇市国有资产监督管理委员会 公告编号：2018-003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913602006937343563 否 注册地址 江西省景德镇市 否 注册资本 10,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 贾士林、李国平 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及 变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 01 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。公告编号：2018-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 46,313,126.79 23,958,495.42 93.31%毛利率%57.19%29.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,466,903.48 4,731,593.14 226.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,427,816.6 1,355,508.20 595.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）37.60%18.87%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）29.13%5.65%-基本每股收益 1.22 0.45 171.11%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 300,125,922.01 324,604,846.87-7.54%负债总计 254,553,491.42 294,499,319.76-13.56%归属于挂牌公司股东的净资产 38,453,327.83 26,281,610.55 46.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.84 2.62 46.56%资产负债率%（母公司）54.76%53.34%-资产负债率%（合并）84.81%90.72%-流动比率 0.99 0.96-利息保障倍数 3.62 3.23-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,687,776.97-18,404,452.67 119.28%应收账款周转率 3.35 7.72-存货周转率 2.05 4.62-公告编号：2018-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.50%82.02%-营业收入增长率%93.31%41.00%-净利润增长率%227.00%-19.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,331,600.00 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出-75,346.85 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,256,253.15 所得税影响数 656,527.68 少数股东权益影响额（税后）855,824.79 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,743,900.68 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-003 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1公司自成立以来主要从事节能环保相关项目的开发投资及节能技术服务，凭借自身的技术、资金、人才、资质等优势，在区域内占据一定的优势地位，又为国有企业，公司在采购销售服务具有良好的信用评价，有助于公司开展节能环保项目及服务。2采购部门对供应商业务资质、证照、提供商品或服务质量、售后服务等方面进行初步评审，建立供应商档案，会同工程技术部、运维部及市场部定期进行评估和审计；请购部门根据项目实际需要填写请购单，经分管领导审批后，进行评审选定供应商，签署采购合同。3公司的销售模式为直销模式。公司在进行业务拓展时，对客户的基本情况，能耗情况进行调研，再与客户就节能方案设计、预计节能效益、合同期限等洽谈达到一致后签订合同。公司自身为国有企业，并依托控股股东景德镇国控集团主业为投融资、市政基本建设等背景，能够更有效的获取到市政基础建设改造信息，或是大型企业能耗信息，增强公司业务拓展实力。公司节能业务主要采取 EMC 模式或 BT模式，其中 EMC 模式主要是公司提供项目的技术改造和成套设备，客户只需负责项目改造过程的协调配合工作，项目验收合格后，公司与客户按合同约定比例及年限共同分享节电收益，项目合同结束后，公司将节能改造设备以及产生的收益全部移交给客户。BT 模式即建设移交，是政府经过法定程序选择拟建的基础设施或公用事业项目的投资人，并由投资人在工程建设期内组建 BT 项目公司进行投资、融资和建设；在工程竣工建成后按约定进行工程移交并从政府的支付中收回投资。BT 模式风险小、收益高、能够发挥企业在融资和施工管理方面的优势。公司光伏电站业务，以投资建设运营管理模式，公司与项目所在地企业用户、供电公司签订售电合同，所发电量首先满足企业用户经营所需，富余电量按国家核定的上网电价销售给供电公司。4公司提供节能服务、新能源服务。主要通过合同能源管理、BT 模式、投建运营光伏发电等业务获取利润。合同能源管理的节能收益分享一般在 5 年左右，公司合同能源管理应收取的款项大部分来自于财政资金，因此约定分享年度内如期收到节能收益基本可以持续；BT 模式是由公司进行投资、融资和建设，在工程竣工建成后按约定进行工程移交并从政府的财政支出中收回投资；光伏发电方面，每月固定时间读取用电数据，与用户、供电公司按月结算电费，此外，我国的电价标准由国家发改委制定和调控，由于新能源发电成本较高，新能源发电运营企业主要通过收取电费和获取补贴相结合的方式实现盈利。5目前公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2018-003 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.2017 年经营情况：2017 年公司业务收入主要来源于节能服务项目收入及光伏电站项目收入，其中节能服务项目包括：合同能源管理项目、BT 项目、节能改造项目、能源审计及节能评估。近年来，国家推动生态文明建设的力度不断加大，江西省政府也倡导了“创新引领、绿色崛起”的发展理念，景德镇市也被列入“双修城市”，国家、省市在节能环保和城市环境治理方面的投入相应增加，在节能环保市场需求不断增大的形势下，公司继续加强自身建设和内部管理，特别是通过加强基层党组织建设，发挥党员先锋模范带头作用，锻炼了一支素质过硬、实干担当的管理和技术团队。公司积极开发新的业务市场，与众多新老客户形成了良好的合作关系，商品销售逐年增长，强化成本控制，降低运营成本，2017 年经营业绩均有较大增长。具体如下：（1）2017 年经营目标为营业收入 3500.00 万元，利润总额 680.00 万元。截止 2017 年 12 月 31 日，公司实现营业收入 4631.31 万元，较上年同期增长 93.31%；净利润 1546.69 万元，较上年同期增长226.89%；历年累计未分配利润为 1697.46 万元，较上年同期增长 31.18%，超额完成了年度经营目标。其中：A、营业收入：2017 年营业收入 4631.31 万元，较上年同期增加 2235.47 万元，增幅 93.30%。B、营业成本：2017 年营业成本 1982.78 万元，较上年同期增加 305.41 万元，增幅 18.20%。C、利润总额：2017 年利润总额 1853.58 万元，较上年同期增加 1298.82 万元，增幅 234.12%。D、净利润：2017 年净利润 1546.69 万元，较上年同期增加 1073.54 万元，增幅 226.89%。E、现金流量：2017 年经营活动现金流量净额为 354.98 万元，较上年-1840.45 万元增加 2195.43万元，现金流量净额转为正值。（2）分析原因：营业收入增幅较大，较 2016 年增长了 93.30%，主要原因是去年融资建设的北汽光伏电站正式投入使用产生收益，光伏电站项目较去年同期增加发电收益，发电收入与 2016 年相比，增长了 352.55%，实现收入翻番。（3）现金流量：2017 年经营活动现金流量净额增长，并由负值转为正值，原因为本年度公司加强应收帐款催收力度，光伏电站、热水项目和中央空调项目回款正常，路灯项目回款情况良好，其他 BT项目及合同能源管理项目略有增长，并超额完成了年度经营目标，基本项目应收账款回收情况良好（除了本年度由于北汽光伏电站投入发电运营，累计发电所产生的省、国家度电补贴金额约为 1797.68 万元，以及部分节能路灯及热水项目应收账款 462.56 万元，从而导致应收账款较去年增加 993.14%，影响了公司现金流量的进一步增强。2.2018 年度经营目标：营业收入 5300.00 万元，利润 1600.00 万元。(二二)行业情况行业情况 1.有利因素（1）国家产业政策的大力支持 2010 年 4 月，国务院办公厅转发国家发改委、财政部、人民银行、税务总局 关于加快推行合同能源管理促进节能服务产业发展的意见（国办发201025 号），对采取合同能源管理模式的节能项目在资金支持力度、税收扶持政策、相关会计制度、改善金融服务等方面提出了具体的支持政策。国务院各部委也针对合同能源管理出台了一系列的优惠、扶持政策和措施，主要包括财政部、国家发改委发布的合同能源管理项目财政奖励资金管理暂行办法（财建2010249 号）以及国家发展改革委办公厅、财政部办公厅关于财政奖励合同能源管理项目有关事项的补充通知。2010 年 8 月，由国家发改委资源节约和环境保护司提出，中国标准化研究院、中国节能协会节能服务产业委员会等单位负责起草，国标公告编号：2018-003 13 委制定的合同能源管理技术通则（GB/T 24915-2010）正式发布，2011 年 1 月 1 日起正式实施。2010年 12 月，国家针对合同能源管理专门颁布财政部国家税务总局关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知（财税2010110 号），对合同能源管理税收优惠予以明确。（2）节能意识的提高带动行业发展 随着国家对节能环保行业的大力宣传及大力支持，我国民众及企业的节能意识大大提高。同时，随着我国经济的快速发展，能源供给将出现无法满足经济发展的需求，能源价格呈现的上升趋势，导致国内用能企业能源费用的增加，将促使用能企业节能服务的需求不断增加，将给节能服务企业带来更大的发展空间。（3）节能减排技术逐渐标准化 在政策的大力推动工业节能技术推广应用，节能服务企业提供的节能服务的技术逐渐规范化、标准化，节能技术的发展重点将在于发展智能化平台,对能源信息进行识别、定位、追踪、监控,为能源管理提供基础数据和智能工具保障,帮助企业尽快实现“管理级”节能,实现自上而下的科学的节能决策,达到企业全面节能效益。（4）工业的转型升级为节能行业提供契机 目前，我国正处于工业化、城镇化的深入发展阶段,工业发展对能源的需求持续增加,能源消耗巨大,国家节能减排约束性指标要求工业加快转变发展方式。同时,实施能源消耗总量控制,也将对工业发展形成硬约束,为工业转型升级、节能降耗提供良好契机。2.不利因素（1）项目初始投资成本高昂 节能环保行业多具有项目初始投资成本高昂，项目回收周期较长的特点。尽管国家发改委、财政部等部门的通知“鼓励银行等金融机构根据节能服务公司的融资需求特点，创新信贷产品、拓宽担保品范围、简化申请和审批手续，为节能服务公司提供项目融资、保理等金融服务”，但目前节能服务公司融资渠道较为单一狭窄、多采用自筹资金、银行贷款等单一渠道，普遍面临融资压力。因此，融资能力和融资成本也成本该行业发展最直接的因素。（2）缺乏系统行业标准 国家在节能方面出台了一系列的产业政策、财税政策和相关法律保障。但在产业发展初期仍然缺乏系统的行业标准来规范，各地节能产品的质量标准参差不齐，未能在全国实现统一标准，统一规范，使节能用品生产企业和节能服务企业的技术水平存在差异性较大的情况，制约行业整体的成长速度。（3）政策变动的影响 节能服务公司符合国家有关规定，备案后实施合同能源管理项目时，能够享受相应的税收优惠和财政补贴政策。但公司税收优惠和财政补贴属于与资产有关的政府补助，需要在 EMC 项目期（一般五年）分摊，对公司当期业绩有一定的影响。从中国光伏产业历史发展过程来看，可以明显地了解到光伏产业对于政策补贴的依赖，以及由于对补贴的依赖，导致政策补贴变化对产业周期和起落影响较深。又由于政策补贴的力度容易受到宏观经济周期等因素的影响，若经济出现疲软将会导致政策补贴收紧，影响到光伏产业的发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 24,804,157.52 8.26%79,814,239.18 25.00%-68.92%公告编号：2018-003 14 应收账款 25,363,811.81 8.45%2,320,264.31 1.00%993.14%存货 13,309,147.38 4.43%5,992,894.47 2.00%122.08%长期股权投资 118,021.98 0.04%0.00 0.00%100.00%固定资产 206,137,366.30 68.68%200,287,795.50 62.00%2.92%在建工程-0.00%553,658.61 0.00%-100.00%短期借款 7,000,000.00 2.33%-0.00%100.00%长期借款 117,000,000.00 38.98%128,500,000.00 39.59%-8.95%资产总计 300,125,922.01-324,604,846.87-7.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 24,804,200.00 元，较上年减少 68.92%，主要原因是归还为北汽光伏项目贷款本金 1050万元，支付贷款利息 7,631,100.00 元，以及支付工程款 33,461,500.00 元，导致货币资金减少。2、应收帐款 25,363,800.00 元，较上年增加了 993.17%，主要原因是新增北汽光伏电站项目度电补贴应收账款款 17,976,800.00 元，北汽光伏电站项目度电补贴包括省级财政补贴和国家财政补贴资金，因省财政补贴资金缺口和国家补贴第七批名录还未发布导致补贴资金未及时到账，导致应收账款较上年大幅度上涨。3、存货 13,309,100.00 元，较上年增加了 122.08%，主要原因是增加了较大的几个存货项目，如便民服务中心地源热泵项目 3,515,900.00 元，瓷都大道（西段）及吕蒙桥路灯改造项目 1,911,700.00 元，高铁大道路灯项目 15,62200.00 元，景鹰高速公路项目 1,096,000.00 元，导致存货同比上涨。4、长期股权投资 118,000.00 元，较上年增加了 100.00%。主要原因是 2017 年公司投资成立子公司江西国信物联设备制造有限公司（其中安信智慧（厦门）管廊科技有限公司出资 30,000,000.00 元，出资比例为 60%，国信节能出资 2,000.00 元，出资比例为 40%），目前已向江西国信物联设备制造有限公司完成部分出资，共计 133333.33 元。5、固定资产 206,127,300.00 元，较上年增加了 2.92%，主要原因是购入国信节能新办公楼9,860,000.00 元，并于本年全部转入为固定资产。6、在建工程 0.00 元，较上年减少 100%，主要原因是国信节能公司在景德镇市国信御城小区 15 栋3F 新购置的办公楼完成装修并投入使用，且在报告期内由在建工程转入固定资产。7、短期借款 7,000,000 元，较上年增加 100%，主要原因是根据公司 2017 年的经营发展规划，为补充流动资金，促进公司经营发展，公司向中国工商银行景德镇市支行申请贷款不超过人民币 7,000,000.00 元，贷款利率为 4.57%，此次贷款由控股股东景德镇市国资运营投资控股集团有限责任公司提供连带责任保证担保。8、应付票据 3,100,000 元，较上年减少 91.52%，主要原因是 2017 年大量承兑汇票到期支付北汽项目工程款 33,461,500 元。9、长期借款 117,000,000.00 元，较上年减少 8.98%，主要是归还银行贷款本金 10,500,000.00 元（其中还中国工商银行景德镇支行2,500,000.00元、江西银行2,000,000.00元、浦发银行6,000,000.00元）。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 46,313,126.79-23,958,495.42-93.30%公告编号：2018-003 15 营业成本 19,827,861.65 42.81%16,773,749.53 70.00%18.20%毛利率%57.19%-29.99%-管理费用 4,552,648.08 9.83%5,063,980.95 21.00%-10.10%销售费用 493,773.03 1.07%390,097.92 2.00%26.58%财务费用 7,062,433.48 15.25%1,810,473.16 8.00%290.09%营业利润 18,111,193.31 39.11%-293,162.35-1.22%-营业外收入 500,531.98 1.08%5,938,125.41 25.00%-91.57%营业外支出 75,878.83 0.16%97,264.45-21.99%净利润 15,466,903.48 33.40%4,731,593.14 19.75%226.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）2017 年营业收入为 46,313,126.79 元，较 2016 年增长了 93.30%，收入增长的主要原因还是2016年新建的北汽二期项目在2017年并网发电产生收益，与2016年相比，光伏项目收入增长了352.55%。（2）2017 年营业成本为 19,827,861.65 元，较 2016 年增长了 18.20%，成本小幅增长，主要是北汽项目二期在 2016 年 12 月转固定资产，2016 年此项目无折旧成本，电站折旧成本在 2017 年增加了2,320,000.00 元，路灯项目成本较去年略有增加。收入大幅增加而成本增幅相对较小，收入增加的主要原因为 2017 年北汽光伏电站项目正式发电运营，发电上网电费收入正常核算并回款，导致公司营业收入增加，因去年日照时间较往年长，且维护成本较低，新发电站的发电度数回款正常，导致收入增加，而成本增幅相对较小。（3）2017 年管理费用为 4,552,648.08 元，增长率为-10.09%，减少的主要原因是 2016 年为申报新三板费用支出较高，2017 较 2016 年新三板费用方面减少 1,230,000 元。其他方面 2017 年新增三名员工以及经营层调动增加职工薪酬、福利及社保共计 250,000.00 元，工会活动经费新增 180,000.00 元，光伏电站保险费用增加 139,000.00 元，新增办公楼绿化费 107,800.00 元，综上所述较 2016 年减少511,300.00 元。（4）销售费用为 493,773.03 元，增长率为 26.58%，主要原因是 2017 年加大宣传力度，广告宣传费增加约 15 万元，主要有新三板挂牌视频制作以及节能宣传周、低碳活动宣传费等。（5）财务费用为 7,062,433.48 元，增长率为 290.10%，主要原因是由于项目资金需求 2016 年陆续向浦发银行、工商银行以及江西银行融资共计 152,000,000.00 元，截止 2017 年底贷款本金余额135,500,000.00 元，2017 年共计归还贷款利息 7,631,200.00 元，与 2016 年相比新增贷款利息5,138,300.00 元；另 2017 年公司利用暂时闲置资金做通知存款业务及应付工程款采取银行承兑汇票的形式支付，为公司增加了理财收入 5,848,00.00 元，综合比较财务费用相较去年增长了 5,252,000.00元。（6）2017 年营业利润为 18,111,193.31 元，较上年增加 18,404,355.66 元。主要原因是营业收入增加了 22354600 元，营业成本增幅较小，故营业利润较上年增加较大。（7）营业外收入为 500,531.98 元，增长率为-91.57%，主要原因是 2016 年收到财政拨光伏电站补贴款 9980000.00 元，此拨款为 2012 年己完工景新光伏电站项目，需补贴摊销 5 年的营业外收入 166.52万元；2017 年收到新三板奖励金 1,000,000.00 元，综上比较 2017 年较 2016 年减少营业外收入5,437,593.43 元。（8）2017 年营业外支出 75,878.83 元，较上年减少 21.99%，2017 年主要原因是是北汽光伏电站功率因素不达标导致的固定资产报废损失和用电罚款合计 75,878.83 元所致；而 2016 年主要是向浮梁县洪源镇洗马村捐赠了亮化工程帮扶资金支出 69,000.00 元，以及防洪保安基金和其他支出，合计97,264.45 元。（9）2017 年净利润 15,466,903.48 元，较上年增加 226.89%，主要原因是营业收入增幅较大所致。公告编号：2018-003 16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 46,313,126.79 23,958,495.42 93.3%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 19,827,861.65 16,773,749.53 18.21%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%光伏电站 27,492,510.07 59.36%6,074,978.09 25.00%节能服务 18,820,616.72 40.64%17,883,517.33 75.00%合计 46,313,126.79 100.00%23,958,495.42 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年我司的主营业务为光伏电站及节能服务，全年销售占比 100%，光伏电站业务新增了北汽光伏电站项目，北汽光伏电站项目年发电量为 23770960KWH，合计获得电费收入为 10,984,881.14 元（其中收取昌河北汽基地使用电费结算单价为 0.5592 元/度，收入金额为 4,386,275.33 元，余电上网获得电费结算单价为 0.4143 元/度，收入金额为 6,598,605.82 元，），故光伏电站收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国网江西省电力公司景德镇供电分公司 15,830,056.98 61.62%否 2 浮梁县城市建设综合开发公司 3,721,512.05 14.49%否 3 景德镇市城市建设资金管理领导小组办公室 1,888,574.16 7.35%否 4 景德镇市昌江区荷塘乡人民政府 1,686,102.00 6.56%否 5 江西省安装工程有限公司 1,070,682.20 4.17%否 合计合计 24,196,927.39 94.19%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2018-003 17 1 景德镇市国信置业有限公司 8,748,091.00 26.89%是 2 中国电建集团 8,333,333.33 25.62%否 3 景德镇市国资运营投资控股集团有限责任公司 8,215,346.14 25.26%是 4 中电电气（上海）太阳能科技有限公司 1,567,931.50 4.82%否 5 景德镇市路灯管理所 1,549,100.00 4.76%否 合计合计 28,413,801.97 87.35%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,687,776.97-18,404,452.67 119.28%投资活动产生的现金流量净额-13,993,597.93-68,151,279.04 79.46%筹资活动产生的现金流量净额-11,242,686.70 91,789,088.88-112.25%现金流量分析现金流量分析：1、2017 年经营活动现金净流量为 3,549,800.00 元，较 2016 年增长率为 119.28%。主要是经营活动产生的现金回款收入，2017 年已收到光伏电站电费收入以及节能路灯、热水项目工程款回款较 2016年增加了 9,441,900.00 元；经营活动产生的现金流出方面：2017 年支付北汽光伏项目以及节能路灯材料采购及工程款较 2016 年减少 12,512,400.00 元，综合比较 2017 年经营活动现金净流量实现增长；2、2017 年投资活动现金净流量为-13,993,600.00 元，较 2016 年增长率为 79.46%。主要原因为投资活动产生的现金流入方面：2016 年收到景新电站财政补贴款 9,980,000.00 元，2017 年无任何投资活动收入；投资活动产生的现金流出方面：2016 年购建固定资产，主要为建设北汽光伏电站、新办公楼装修款及购办公设备产生的现金流出较 2017 年多 54,157,600.00 元，综合比较 2017 年投资活动现金净流量相比 2016 年实现增长；3、2017 年筹资活动现金净流量为-11,242,700.00 元，较 2016 年增长率为-112.24%。减少主要原因现金流入方面：2016 年向工行、江西银行及浦发银行融资贷款 111,281,100.00 元，2017 年向工行短期借款 7,000,000.00 元；现金流出方面：2016 年归还贷款利息 2,49