870702_2017_点触科技_厦门点触科技股份有限公司2017年年报[2018-003]_2018-04-22.pdf

厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 1/100 2017 年度报告 点触科技 NEEQ:870702 厦门点触科技股份有限公司 厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 2/100 厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 3/100 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4141 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4848 厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 4/100 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 点触科技、股份公司、本公司或公司 指 厦门点触科技股份有限公司 实际控制人、共同实际控制人 指 汪雄军、李志健 创世互游 指 厦门创世互游投资管理合伙企业（有限合伙）滴水穿石 指 厦门滴水穿石投资管理有限公司 公司章程 指 厦门点触科技股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 企业会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则（2014 年修订）主办券商、首创证券 指 首创证券有限责任公司 元 指 人民币元 万元 指 人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 苹果公司、Apple Inc.指 苹果股份有限公司（Apple Inc.）App Store 指 苹果应用程序商店,即苹果公司开发的供用户浏览和下载移动应用程序的软件销售平台 IOS 指 由苹果公司开发的移动操作系统 安卓（Android）指 由Google公司和开放手机联盟领导及开发的移动操作系统 网络游戏 指 由相应的软件程序和信息数据构成，通过互联网、移动通信网等信息网络提供的游戏产品和服务，主要包括移动网络游戏和互联网游戏。网页游戏 指 基于网站开发技术，无需客户端，游戏玩家可以直接通过互联网浏览器进行的一种网络游戏。移动游戏 指 以用户个人移动设备（包括手机、平板电脑等）为载体进行的游戏品种。ARPU 指 每个用户平均贡献收入。厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 5/100 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人汪雄军、主管会计工作负责人阮礽楷及会计机构负责人（会计主管人员）阮礽楷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、监管政策风险 我国的游戏行业受到文化部、国家新闻出版广电总局和国家版权局等部门的共同监管；伴随着技术的持续创新、游戏内容和形式的不断完善，我国网络游戏行业的法律监管体系也在不断发展和完善。社会中出现了因网络游戏而引发的如青少年沉迷于网络游戏而影响学习成绩、游戏中含有拜金和暴力情节影响未成年人的身心健康等问题已经引起了相关部门的高度重视，并相应出台了相关的法律规章制度对游戏行业企业加强规范与引导，如果公司在业务管理上不能与监管导向一致，不能及时依据监管政策的要求获得相关业务资质、调整经营方向、更改产品细节，将可能受到监管部门罚款、限制甚至终止运营等处罚，对公司的经营发展产生重大不利影响。2、市场竞争加剧的风险 根据2017年度游戏产业报告，2017年移动游戏市场规模达到1,161.2 亿元，同比增长41.7%，但较往年增速有所放缓；移动游戏用户规模达到5.54 亿人，同比增长4.9%，人厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 6/100 口红利逐渐消失，移动游戏行业将进入更为平稳的增长期，同时将迎来更加激烈的市场竞争。3、内部控制风险 报告期内，公司治理结构及内部控制不断健全，运作日趋规范，但公司对于相关规范制度及内控流程仍在学习、理解和完善之中，切实执行与进一步完善均需要一定的过程。因此，公司未来经营中仍然存在因内部管理不适应发展而影响公司持续、健康、稳定发展的风险。4、产品开发风险 公司自成立以来高度重视游戏产品的开发和技术升级创新。近年来，公司投入较高人力物力，成功开发了若干款手机网络游戏产品，使公司的收入规模和盈利能力得到了快速增长。未来，公司将继续保持对新游戏产品的开发以及原游戏产品的升级服务。但是，若公司在游戏产品的立项、研发以及更新维护的过程中对市场偏好的判断出现偏差、对新技术的发展趋势不能准确把握、对游戏投放周期的管理不够精准，导致其未能及时并持续推出在新的技术环境下符合市场期待的新款游戏产品，亦或致其未能对正在运营维护的主打游戏产品进行升级改良以保持其对玩家的持续吸引力，均会使公司在产品竞争中处于不利地位。5、单一游戏产品依赖风险 报告期内，由于公司新开发的游戏产品在年底才上线运营，所以本年度公司的收入仍主要来源于我在大清当皇帝移动网络游戏产品，游戏产品数量较少。该款游戏收入占当期营业收入的比重为94.33%，该游戏在短期内将继续为公司贡献较大收益，如果该游戏的玩家人数下降、公司未能及时完善、升级或改进该游戏，都会对公司经营业绩造成不利影响。6、单一手机游戏平台依赖风险 报告期内，公司来源于苹果公司的分成收入超过营业收入的60%，对苹果公司提供的 IOS 平台 App Store 具有较高程度的依赖性。为降低经营风险，减少对 IOS 平台渠道的依赖，报告期内公司积极开拓安卓平台渠道，与诸多安卓平台厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 7/100 渠道运营商形成了稳定良好的合作关系，逐步减轻对苹果公司的依赖，但目前来自于安卓合作运营商分成收入的合计值仍无法超过来自于苹果公司的分成收入。若公司未来无法进一步拓展除 IOS 平台以外的销售渠道，或者难以维持与安卓平台运营商良好的合作关系，则对单一游戏平台依赖的局面难以改变，将对公司经营的持续性、稳定性造成潜在不利影响。7、知识产权侵权及被侵权风险 移动网络游戏主要涉及计算机软件著作权及游戏版权等知识产权。目前国内游戏行业对于知识产权的保护尚不够完善，相关的法律法规也不够成熟。若公司所开发的游戏受到同行业竞争对手的抄袭或盗用，很可能导致上述手机游戏在市场占有率和盈利能力方面受到不利影响。同时，如果公司内部控制出现不足，或公司员工对于知识产权的理解出现偏差，亦可能导致公司面临第三方提出侵犯他人知识产权诉讼的风险，从而对公司经营业绩产生不利影响。8、核心人员引进及流失风险 网络游戏行业属于文化产业，同时属于轻资产行业，行业对从业人员的专业水准要求较高。报告期内，公司从事手机游戏的研发和销售服务，在产品研发领域，游戏研发人才应具备美术设计、策划设计、程序设计等多领域知识，能整合加以运用。引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司生存和发展的根本，是公司的核心竞争力所在。随着公司规模的不断扩大，如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展的需要，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，面临专业人才缺乏和流失的风险。9、税收优惠政策变动风险 公司于2014 年4 月25日取得厦门市信息化局颁发的软件企业认定证书（证书编号：厦 R-2014-0016），公司享受“在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止”的优惠政策，本年厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 8/100 度为公司享受“两免三减半”税收优惠的最后一年；公司于 2015 年 10 月 12日取得厦门市科技局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、厦门市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201535100242），公司享受自2015年起按15%缴纳企业所得税的优惠税率，未来年度公司企业所得税将适用该税率；根据营业税改征增值税跨境应税服务增值税免税管理办法（试行）（国家税务总局公告2014 年第49 号），公司享受向境外提供的软件服务免征增值税的优惠政策。若国家或地方有关软件企业、高新技术企业及提供跨境应税服务企业的优惠政策发生变化，或者出现其它因素导致公司不再符合软件企业、高新技术企业、提供跨境应税服务企业的认定条件，则公司将不再继续享受上述优惠政策，公司的盈利水平将受到一定程度的影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、本期新增“市场竞争加剧的风险”，主要是由于本年度行业增速进一步放缓，人口红利逐渐消失，移动游戏行业将进入更为平稳的增长期，同时将迎来更加激烈的市场竞争。2、“收入及利润规模较小”不再构成公司重大风险，主要原因系本报告期公司实现营业收入27,386.26万元，较上期增长了360.47%；实现净利润3,422.37万元，较上期增长了421.41%，未来公司主营业务规模以及盈利能力继续呈现上升趋势，公司抵御市场风险的能力逐步加强。厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 9/100 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 厦门点触科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Dianchu Technology Co.,Ltd.证券简称 点触科技 证券代码 870702 法定代表人 汪雄军 办公地址 厦门市思明区观音山宜兰路5号天瑞99商务中心25层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 潘文飞 职务 董事会秘书 电话 0592-5194298 传真 0592-5194298 电子邮箱 公司网址 http:/ 厦门市思明区观音山宜兰路5 号 25 楼（天瑞 99）361000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 厦门市思明区观音山宜兰路5 号 25 楼（天瑞 99）三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 3 月 22 日 挂牌时间 2017 年 1 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I信息传输、软件和信息技术服务业-64互联网和相关服务-642-6420互联网信息服务 主要产品与服务项目 移动游戏的研发、发行与运营 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）11,625,900 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 汪雄军、李志健 厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 10/100 四、注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350200058394401N 否 注册地址 厦门市思明区观音山宜兰路 5 号天瑞 99 商务中心 25 层 是 注册资本 11,625,900 元 是 五、中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 蔡宗宝、黄素梅 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、报告期后更新情况 适用 不适用 2018年1月15日，根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则的相关规定，公司股票转让方式改为集合竞价转让。厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 11/100 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 273,862,595.03 59,474,981.52 360.47%毛利率%53.51%60.70%-归属于挂牌公司股东的净利润 34,223,668.28 6,563,622.82 421.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,176,927.84 5,224,724.73 477.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）57.35%35.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）50.57%28.61%-基本每股收益 2.97 0.65 356.92%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 109,989,562.21 42,234,816.45 160.42%负债总计 30,783,449.49 6,940,951.13 343.50%归属于挂牌公司股东的净资产 79,206,112.72 35,293,865.32 124.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.81 3.14 116.88%资产负债率%（母公司）27.99%16.43%-资产负债率%（合并）27.99%-流动比率 3.85 6.01-利息保障倍数 2,476.00 215.11-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 26,219,543.71-6,665,252.01-应收账款周转率 8.92 6.02-存货周转率-厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 12/100 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%160.42%132.39%-营业收入增长率%360.47%355.93%-净利润增长率%421.41%326.65%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,625,900 11,250,000 3.34%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,604,216.32 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 25,059.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,429.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,624,846.22 所得税影响数 578,105.78 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,046,740.44 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 13/100 第四节 管理层讨论与分析 一、一、业务概要 商业模式商业模式 报告期内，公司坚持研运一体化的运作模式，专注历史养成类移动游戏的研发、发行与运营。公司一直坚持原创、健康、娱乐的产品制作方向，致力于塑造健康向上、娱乐不愚，具有高端文化品位的精品游戏。自成立以来，公司已成功自主研发并发行的游戏有我在大清当皇帝、叫我万岁爷等多款历史养成类游戏，深受广大移动游戏爱好者的欢迎。游戏的盈利方式主要为“游戏免费、道具收费”的模式，即用户免费下载、注册成为游戏玩家后，在游戏体验过程中为提升娱乐体验感、增加战斗力、增强技能等，通过第三方支付平台充值获得游戏内的虚拟货币，使用虚拟货币进行游戏道具的购买，收益来自于游戏内虚拟道具的销售收入分成。公司游戏运营模式为与游戏平台的联合运营模式即“分成款”模式。是指公司将游戏产品放在多个平台渠道上线销售。游戏玩家需在移动应用平台中注册、充值、兑换虚拟货币，再在游戏过程用虚拟货币购买虚拟道具，公司与平台渠道商按协议约定的分成比例结算。具体为：公司产品由游戏平台、游戏渠道类公司运营过程中，游戏玩家先将资金兑换为游戏平台的虚拟货币，然后用虚拟货币购买公司游戏虚拟道具，由平台商负责各项运营工作，承担运营成本并取得运营收入，同时按协议向公司支付一定比例的分成款，在双方核对数据确认无误后，公司确认收入。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 14/100 二、二、经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司深耕历史养成类游戏，致力于提升游戏品质，提升用户体验感。一方面，在对公司的游戏产品我在大清当皇帝进行版本更新，提高用户粘性的基础上，推出新款历史养成类游戏叫我万岁爷，发挥团队在此品类积累的发行运营经验，力求将历史养成类游戏做到极致；另一方面继续坚持研运一体化策略，不断加强运营和发行团队建设，增强公司在移动游戏领域的运营和发行能力。通过不断创新的游戏版本迭代，高效的游戏渠道建设以及有力的游戏推广，公司取得了良好的经营成果，在细分市场的用户规模不断扩大，收入及盈利水平大幅提升。报告期内，公司实现营业收入27,386.26万元，同比增长360.47%；归属于母公司的净利润3,422.37万元，同比增长421.41%。综上所述，报告期内公司财务状况持续向好，营业收入及净利润较上年同期大幅提升，达到了公司预期经营目标。(二二)行业情况行业情况 1、政策背景为游戏产业提供良好环境政策背景为游戏产业提供良好环境 2017年1月25日，国家版权局印发版权工作“十三五”规划，提出加快版权强国建设总体目标，推进完善版权法律制度体系、版权行政管理体系、版权税务服务体系、版权涉外工作体系等重点任务，很大程度上为游戏作品确权、维权提供了根本保障。2017年5月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了国家“十三五”时期文化发展改革规划纲要，要求“深入贯彻中共中央关于繁荣发展社会主义文艺的意见”，显然，今后五年国家大力支持游戏产业发展，倡导“内容为王”，实施精品战略，推动实现规模效益增长向质量效益转型。2、移动游戏规模进一步扩大移动游戏规模进一步扩大 根据2017年中国游戏产业报告，2017年中国移动游戏市场规模达到1,161.20亿元，同比增长41.70%，占游戏市场份额57.00%，相比去年49.50%，份额占比上升了7.50%。随着用户接入互联网的主要端口从 PC 转向移动，移动游戏用户的付费习惯逐渐养成，客户端游戏和网页游戏的市场份额均有所下降，移动游戏超过端游市场份额，达到57.00%，成为最大的细分市场。3、游戏行业竞争愈发激烈游戏行业竞争愈发激烈 根据 2017年中国游戏产业报告，2017年中国游戏市场规模达到2036.10亿元，同比上升20.00%；用户规模达到5.83亿人，同比增长3.10%，增速进一步放缓。一方面，可以预见游戏用户规模增长厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 15/100 即将到达天花板，市场规模的增长已经正式从前期的用户数量驱动转向 ARPU 驱动，只有精品游戏才能真正留住用户，提升用户付费。另一方面，各家游戏企业纷纷加大研发、营销等方面的投入，2017年仅移动游戏市场就上线了16,000多款新品。数量上的大体量布局让游戏市场的竞争愈发激烈。4、对公司的影响对公司的影响 行业监管政策的调整将使整体游戏行业竞争态势发生变化，公司密切关注行业政策的调整及变更，按照监管要求取得必要的业务许可证，履行备案手续。面对竞争愈发激烈的行业情况，公司将持续研发精品历史养成类手机游戏，通过对游戏的不断更新迭代，提升用户体验感，以增强用户粘性，提升公司差异化竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 49,895,578.76 45.36%19,424,730.16 45.99%156.87%应收账款 42,118,563.22 38.29%16,220,402.08 38.41%159.66%预付账款 8,877,355.51 8.07%2,887,318.75 6.84%207.46%其他应收款 1,837,048.98 1.67%344,410.47 0.82%433.39%其他流动资产 126,246.28 0.11%68,786.57 0.16%83.53%可供出售金融资产 1,797,600 1.63%-存货-长期股权投资-固定资产 2,113,403.43 1.92%1,584,982.31 3.75%33.34%在建工程-长期待摊费用 1,698,364.42 1.54%524,919.83 1.24%223.55%递延所得税资产 332,674.74 0.30%106,713.17 0.25%211.75%短期借款 3,000,000.00 2.73%-长期借款-应付账款 14,185,901.46 12.90%3,834,746.88 9.08%269.93%应付职工薪酬 7,031,621.00 6.39%2,174,243.72 5.15%223.41%其他应付款 139,600.34 0.13%9,400.00 0.02%1,385.11%递延收益 4,045,469.47 3.68%456,620.00 1.08%785.96%资产总计 109,989,562.21-42,234,816.45-160.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金余额较期初增加了156.87%，一方面是由于本期公司业务规模及收入大幅增长，经厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 16/100 营活动产生的现金流增加；另一方面本期公司股票发行募集资金近1,000万人民币，筹资活动产生的现金流也明显增加；2、应收账款余额较期初增加了159.66%，主要是由于本期业务规模及营业收入增加所致；3、预付账款余额较期初增加了207.46%，主要是由于本期随着公司业务的增长，预付渠道成本和市场推广费用相应增加；4、其他应收款余额较期初增加 433.39%，主要是由于本期公司新增办公室租赁导致房租押金增加以及新增的推广合作导致业务押金增加；5、其他流动资产余额较期初增加83.53%，主要是由于待认证进项税额较期初增加；6、可供出售金融资产核算项目为本期公司以每股6元认购的厦门游动网络科技股份有限公司（以下简称“游动网络”）发行的30万股股份，截至报告期末，公司仍然持有游动网络股份299,600股，持股比例为0.84%。7、固定资产余额较期初增加33.34%，主要是由于本期公司员工人数增加电脑等办公设备相应增加；8、长期待摊费用余额较期初增加223.55%，主要是由于本期新增办公场所租赁与之相关的装修费用增加所致；9、本期递延所得税资产余额较期初增加211.75%，主要是由于本期随着应收账款余额增加计提的坏账准备增加所致；10、短期借款余额较期初增加300万，主要是由于公司本期以关联担保的形式从兴业银行取得300万信用贷款，属报告期内根据资金总体安排新增的贷款；11、应付账款余额较期初增加269.93%，主要是由于本期公司进行业务拓展加大渠道建设和推广投入，采购成本增加；12、应付职工薪酬余额较期初增加223.41%，一方面是由于本期随着公司规模扩大员工人数大幅增加，报告期最后一个月的员工人数较去年同期增加了近120.00%；另一方面，报告期内员工平均工资较去年同期也有所增加；13、应交税费余额比期初增加410.98%，主要是由于本期利润总额较去年同期增加了443.82%，本期所得税税率与去年同期一样，所以应交企业所得税金额大幅增加；14、其他应付款余额较期初增加1,385.11%，主要是公司于报告期内收到一笔金额为148,000元的，厦门市地方政府相关部门发放给服务外包实用型人才的住房补贴款，该补贴款将按政策分期发放给符合条件的人才；厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 17/100 15、递延收益余额较期初增加了785.96%，主要是由于本期玩家充值金额增加，未消耗的虚拟货币以及已经购买但尚未使用的道具增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 273,862,595.03-59,474,981.52-360.47%营业成本 127,327,564.35 46.49%23,375,286.00 39.30%444.71%毛利率%53.51%-60.70%-管理费用 29,913,981.70 10.92%14,313,675.52 24.07%108.99%销售费用 73,827,836.80 26.96%16,366,727.65 27.52%351.08%财务费用 3,844,313.32 1.40%-713,872.00-1.20%-营业利润 39,158,026.95 14.30%6,282,013.11 10.56%523.34%营业外收入 2,835,883.04 1.04%1,440,052.45 2.42%96.93%营业外支出 5,460.17 0.002%1,072.75 0.002%408.99%净利润 34,223,668.28 12.50%6,563,622.82 11.04%421.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入为27,386.26万元，同比增长360.47%，主要原因系报告期内公司加大对核心游戏产品我在大清当皇帝的发行运营，该游戏的用户规模进一步扩大，与去年同期相比，月均新增注册玩家数增长230%以上；同时，从2017 年初开始，随着海外运营发行力度的加大，该游戏的国际版也取得了不错的成绩，进一步增加了该游戏的总体收入；另外，由公司自主研发的另一款历史养成类手游叫我万岁爷于2017年底全平台上线，成为公司收入新的增长点。2、报告期内，营业成本为12,732.76万元，同比增长444.71%，一方面是由于本期公司为扩大用户基础大幅增加渠道建设投入，渠道成本显著增加；另一方面，为满足玩家人数增加以及游戏运营活动上升的需求，本期服务器成本及相关运营成本较去年同期也明显增加。3、报告期内，税金及附加金额为22.12万元，同比增长880.79%，主要原因系公司本期应税收入规模扩大，实际缴纳的增值税增加，与之对应的城市维护建设税、教育费附加以及地方教育费附加等附加税金增加。4、报告期内，销售费用为7,382.78万元，同比增长351.08%，主要原因系报告期内公司加大了主要游戏推广力度，游戏推广服务费用增加。5、报告期内，管理费用为2,991.40万元，同比增长108.99%，主要原因系公司本期的研发与人厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 18/100 才投入增加，同时随着本期人员大幅增加公司办公场所租赁面积增加了近一倍，办公室租金以及对应的水电物业费用也有明显增加。6、报告期内，财务费用为384.43万元，去年同期为-71.39万元，主要原因系公司持有的美元收款以及美金应收款受汇率不同波动情况而产生的汇兑损益。去年同期美金对人民币整体处于升值趋势，公司持有的美金收款以及美金应收款产生汇兑收益；本期尤其是下半年以来美金对人民币整体处于贬值趋势，公司持有的美金收款以及美金应收款产生汇兑损失。7、报告期内，资产减值损失为136.41万元，去年同期为-17.14万元，主要是由于本期随着公司业务规模扩大，应收账款余额明显增加，根据公司会计政策计提的应收账款坏账准备相应增加；而去年公司收回前期借出的资金拆借款近900万元，相应冲销前期计提的坏账准备89.15万元，从而资产减值损失出现负数。8、报告期内，公司确认投资收益25,059.20元，主要系本期公司做的银行结构性存款产品所产生的利息收益，去年同期公司没有类似产品，同时也无其他项目投资收益，故去年同期无投资收益金额确认。9、报告期内，公司确认其他收益176.94万元，该金额是根据修订后的企业会计准则第16号政府补助将符合条件的政府补助作为其他收益确认，去年同期该准则修订之前该金额为0。10、报告期内，营业利润为3,915.80万元，同比增加523.34%，主要原因系报告期内公司继续加大对核心游戏产品的研发升级以及运营发行力度，游戏收入大幅增加，营业利润也显著增加。11、报告期内，营业外收入为283.59万元，同比增加96.93%，主要原因系报告期内公司获得的政府补助和奖励增加，其中公司因2017年1月正式在全国中小企业股份转让系统挂牌获得厦门市区两级补助合计150万元，其他非分类为其他收益项目的政府补助和奖励合计近150万元。12、报告期内，营业外支出为5,460.17元，较去年同期增加4,000元左右，主要是由于本期需扩大办公室租赁面积，公司提前终止以前年度租赁的不满足办公需求的部分办公场所，由此产生提前终止违约金4,000元。13、报告期内，所得税费用776.48万元，同比增加570.90%，主要是由于本期业务规模及收入增长，利润总额大幅增加，本期所得税税率与去年同期保持不变，所得税费用相应增加。14、报告期内，净利润为3,422.37万元，同比增加421.41%，主要是因为本年度公司持续加大渠道建设投入，加强游戏运营和推广，核心游戏产品我在大清当皇帝的用户规模、用户活跃以及充值规模稳中有升，形成一定的品牌效应，净利润大幅增加。厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 19/100 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 273,862,595.03 59,474,981.52 360.47%其他业务收入-主营业务成本 127,327,564.35 23,375,286.00 444.71%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%我在大清当皇帝 258,321,200.09 94.33%54,828,251.19 92.19%叫我万岁爷 12,588,234.18 4.60%-终极坦克 2,219,572.94 0.81%2,717,751.91 4.57%妖来也 560,938.95 0.20%1,305,989.92 2.19%皇上吉祥 173,266.31 0.06%11,072.20 0.02%江湖霸图-617.44-450,609.16 0.76%酋长挂机-161,307.14 0.27%合计 273,862,595.03 100.00%59,474,981.52 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，我在大清当皇帝仍然是公司的核心游戏产品，其收入占比达94.33%，较去年同期的92.19%略有增加，主要是本年度公司主要专注自己研发的游戏运营和推广，深入执行研运一体化战略，由于另一款自研历史养成手游叫我万岁爷于本年度12月底才全平台上线，故在本报告期的收入仅占4.60%，预计未来该游戏的占比将会显著提高，公司的收入构成将呈现更加多元化的趋势。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Apple Inc.175,466,331.85 64.07%否 2 Google.Inc 24,682,126.68 9.01%否 3 华为软件技术有限公司 12,108,403.66 4.42%否 4 北京当乐信息技术有限公司 6,630,645.32 2.42%否 5 天津多酷紫桐科技有限公司 6,431,491.25 2.35%否 合计合计 225,318,998.76 82.27%-厦门点触科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-003 20/100 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海拓畅信息技术有限公司 75,315,674.87 39.18%否 2 北京云锐国际文化传媒有限公司 39,199,952.46 20.39%否 3 厦门橙名网络科技有限公司 22,180,960.27 11.54%否 4 厦门微众文化传媒有限公司 12,148,232.93 6.32%否 5 北京腾讯文化传媒有限公司 10,420,000.00 5.42%否 合计合计 159,264,820.53 82.85%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 26,219,543.71-6,665,252.01-投资活动产生的现金流量净额-4,901,945.17 7,051,591.00-169.52%筹资活动产生的现金流量净额 12,671,614.12 13,988,412.06-9.41%现金流量分析现金流量分析：1、公司本年度经营活动产生的现金流量净额为净流入2,621.95万元，去年同期为净流出666.53万元，主要是本期玩家规模及活跃度稳步增长，玩家充值流水稳中有升，经营性现金流入显著增加；2、公司本年度投资活动产生的现金流量净额为净流出490.19万元，去年同期为净流入705.16万元，本期比去年同期减少169.52%，主要是由于去年同期收回了前期借出的资金拆借款本息近900万元，而本期随着公司人数增加，用于购买电脑等固定资产的投资增加；3、公司本年度筹资活动产生的现金流量净额为1,267.16万元，较去年同期相比基本持平，略有减少，主要是本期与上期都通过发行股票募集资金，其中本期募集资金金额接近1,000.00万，上期募集资金金额1,500.00万；此外，本期还通过银行融资获得资金300.00万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公