830812_2016_约伴旅游_2016年年度报告_2017-03-14.pdf

公告编号：2017-014 1 证券代码：830812 证券简称：约伴旅游 主办券商：国都证券 约 伴 旅 游NEEQ:830812 大 连 约 伴 旅 游 股 份 有 限 公 司 Dalian Yueban Travel Co.,Ltd 年度报告 2016 公告编号：2017-014 2 公 司 年 度 大 事 记 经大连市旅游工作领导小组评定，公司旗下子公司大连约伴国际旅行社有限公司被评为 2016 年度最佳旅行社。2016 年 10 月 16 日公司成功举办“印象葡萄牙大连加威欧洲文化节，世界足球先生路易斯菲戈深度访谈”活动。前世界足球先生路易斯菲戈出席此次活动。2016 年 5 月，公司为进一步提升公司股票流动性，增加股东分散度，引入做市商，特公司面向具备经全国中小企业股份转让系统有限责任公司备案的做市商资格的证券公司发行股票 160 万股，发行价格 10.60 元/股，共募集资金 1696 万元。本次发行股票于 2016 年 10 月 11 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。大连约伴旅游股份有限公司股票于 2016 年 11 月 11 日起由协议转让方式变更为做市转让方式，中泰证券股份有限公司、五矿证券有限公司、华金证券有限责任公司、万和证券有限责任公司成为公司的做市商。公告编号：2017-014 3 目目 录录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.9 第三节 会计数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.25 第七节 融资及分配情况.27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节 公司治理及内部控制.33 第十节 财务报告.37 公告编号：2017-014 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 约伴旅游、公司、挂牌公司 指 大连约伴旅游股份有限公司,系由成立于 2009 年 3 月 26 日的大连广声传媒有限公司整体变更成立的股份有限公司。约伴国际旅行社 指 大连约伴国际旅行社有限公司,系公司全资子公司 加威移民 指 大连加威信息咨询服务有限公司,公司创建于 2001 年,是中国首批获国家公安部批准的因私出入境机构。系公司全资子公司。RANCHO SAN DIEGOTRAVEL INC 指 美国的一家旅行社,于 2015 年 5 月被约伴旅游收购,系公司全资子公司。三会 指 公司股东大会、董事会和监事会的统称。出境游 指 出境旅游,即包括出国游及以香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区为目的地的旅游。就旅行社业务而言,即旅行社招徕、组织、接待中国内地居民出国旅游,赴香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区旅游,以及招徕、组织、接待在中国内地的外国人、在内地的香港特别行政区、澳门特别行政区居民和在大陆的台湾地区居民出境旅游的业务。跟团游 指 由旅行社统一安排全部行程中的:食、住、行、游、购、娱的一价全含旅游项目。国内旅游 指 国内旅游,即中国内地居民在境内旅游。就旅行社业务而言,即旅行社招徕、组织和接待中国内地居民在境内旅游的业务。入境游 指 入境旅游,即国外及港、澳、台旅游者来以中国内地为目的地的旅游。就旅行社业务而言,即旅行社招徕、组织、接待外国旅游者来我国旅游,港、澳旅游者来内地旅游,台湾地区居民来大陆旅游。自助游 指 也称为“自由行”。旅游中所涉及的吃、住、行、游、购、娱等各项事务均由游客自行处理,不依托旅行社的一种旅游方式。相比传统旅游方式,操作比较繁琐费时,且需要一定的知识背景和语言能力,但摆脱了传统旅行方式程式化模式,旅行更加随心所欲、自由自在,充满了多元化的个性元素。全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、国都证券 指 国都证券股份有限公司 会计师 指 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告 指 中天运2017审字第 90089 号 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-014 5 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 报告期初 指 2016 年 1 月 1 日 公告编号：2017-014 6 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。中天运会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-014 7 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、行业监管政策风险 旅游业是我国战略性产业,资源消耗低,带动系数大,就业机会多,综合效益好。改革开放以来,我国旅游业快速发展,产业规模不断扩大,产业体系日趋完善。为规范行业发展秩序、促进行业良性发展,我国相继出台了旅游法、旅行社管理条例等行业法律法规,指导旅游行业企业发展,并约束旅游行业企业的行为,行业监管逐渐趋严。因此,如果行业相关监管政策发生较大变化,而公司未能及时调整发展方向以适应行业监管政策的要求,则会对公司的的经营能力产生不利影响。2、市场竞争风险 近年来,我国旅游行业快速发展,产业规模不断壮大,逐 步成为我国国民经济第三产业中的重要力量,由于传统旅游 行业进入门槛相对低、投入资金少,因此旅游行业中的企业 数量也急剧增加。同时,公司致力于发展的定制游业务,该业务模式在我国属于起步阶段,是未来旅游细分市场的发展方向。随着定制游为游客认知程度的提高,市场规模的扩大,行业内具有规模实力的企业也会通过各种方式发展定制游业务。如果公司不能充分利用现有资源和先发优势迅速扩大市场份额、形成公司独有的竞争优势,那么在未来的市场竞争中,公司的持续经营能力将会受到不利影响。3、业务模式风险 报告期内,公司旅游业务主要为定制游业务和传统旅游业务。本年度公司初步完成了约伴综合服务平台的构建,打造集自助游约伴、旅游产品销售、签证、移民置业为一体的综合平台。利用大数据计算等新技术,综合分析客户的需求,对客户实行精准营销。大数据分析与综合服务平台需要大量的前期投入,如果公司的积极投入未能产生预期的效果,将会对公司的经营业绩及持续经营能力产生不利影响。4、社会突发事件的风险 公司属于服务业中的旅游行业。该行业受宏观调控、经济周期和突发性事件影响较大。公司针对经营市场环境有计划地进行市场调研,预测经营风险,明确经营方向,提出指导意见;针对自然灾害、公共危机、重大疫情等突发性事件,公司强化对员工的培训,增强对突发事件的应对能力。但如果发生经济形势变化或者自然灾害、公共危机、重大疫情等事件,会给整个行业带来一定的冲击,对公司经营业绩产生不利影响。5、境外旅游、移民和海外置业业务风险 公司在旅游业务的基础上,融合海外移民、置业业务,此举扩大了业务范围,增加了营业收入和整体利润,同时也带来了新的风险:境外旅游业务中,因美国和我国有较大的时差,不能保证信息和接待的及时性。境外子公司的工作人员和管理人员全部是外籍人员,独立性比较强,虽然管理制度与总部相同,但还是做不到国内企业的管理一致性和标准的统一。另外境外一手操作出现客人出现境外人身伤害和事故等接待问 公告编号：2017-014 8 题,要全部由母公司进行赔偿和协调,会增加公司经营的风险。移民业务和海外置业等业务对人员综合要求较高,业务要求从业者有经验、懂外语、了解目的地国家信息,这对人员的培训提出了很高的要求,很难稳定保持一个综合素质较高的团队。另外移民和海外置业的业务,受我国和目的地国家的政策性影响很大,可控性较差,有因为境外客观原因使公司的业务停滞的先例;对于海外移民、置业业务,办理手续周期时间很长,期间受客人自身条件变化影响或其他客观条件因素影响,都可能会产生投资资金、办理费用等损失风险。这会对企业的信誉产生影响,对经营管理等产生直接的损失。6、预付账款回收风险 截至本报告期末,公司预付账款余额为 50,402,437.00元,较 2015 年 1,288,879.80 元增加 3,810.56%。预付账款大幅增加的的原因是公司于 2015 年开始着重于境外游市场,随着境外游以及邮轮游市场的持续爆发,公司依托地理位置优势、优秀的业务宣传及其良好的口碑,市场占有率提高,随着境外及邮轮游业务的开展,公司加大与境外旅行社之间的合作,通过预先支付给合作商款项购买邮轮席位以此来满足公司后续业务增长,报告期陆续支付给境外合作商合作款,导致本期较上期增长幅度较大。因预付款客户主要为国外邮轮线路供应商,随虽公司与其签署了业务合同,如国外客户违约,公司存在预付账款回收风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2017-014 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 大连约伴旅游股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Yueban Travel Co.,Ltd 证券简称 约伴旅游 证券代码 830812 法定代表人 徐志卫 注册地址 大连高新技术产业园区黄浦路 512 号 21 层 2108 室 办公地址 大连市中山区长江路 123 号长江写字楼 10 层 主办券商 国都证券 主办券商办公地址 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层、10 层 会计师事务所 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 马朝松、刘红凯 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区八里庄西里 100 号 1 号楼东区 2008 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 于田 电话 0411-82529709 传真 0411-82529569 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 大连市中山区长江路 123 号长江写字楼 10 层 116001 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 6 月 20 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）L72 商务服务业 主要产品与服务项目 旅游服务业务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 17,608,000 做市商数量 4 控股股东 徐志卫、包涵 实际控制人 徐志卫、包涵 公告编号：2017-014 10 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91210200687050046W 否 税务登记证号码 91210200687050046W 否 组织机构代码 91210200687050046W 否 公告编号：2017-014 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 195,643,874.56 111,664,738.78 75.21%毛利率 18.16%16.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 21,458,909.99 11,408,101.22 88.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,458,909.99 8,845,066.71 142.61%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）48.35%50.96%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）48.35%39.51%-基本每股收益 1.30 0.71 83.10%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 79,383,280.19 37,224,351.70 113.26%负债总计 13,118,810.36 9,137,930.11 43.56%归属于挂牌公司股东的净资产 66,264,469.83 28,086,421.59 135.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.76 1.75 114.86%资产负债率（母公司）0.88%7.72%-资产负债率（合并）16.53%24.55%-32.68%流动比率 5.99 3.95-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-16,747,382.79 10,668,689.22-应收账款周转率 506.79 324.25-存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 113.26%72.09%-营业收入增长率 75.21%191.97%-净利润增长率 88.10%4,051.69%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 公告编号：2017-014 12 普通股总股本 17,608,000 16,008,000 10.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 -非经常性损益合计非经常性损益合计 -所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用。公告编号：2017-014 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 公司所属行业为旅游业，是一家综合型旅游服务商，目前主要从事旅行社业务和海外移民、置业业务。其中旅行社业务主要包括为企业客户与个人客户提供主题定制游、出境游、国内游、国际邮轮、签证服务、航空服务、票务代理等业务；海外移民、置业业务主要包括移民咨询服务、海外房产购置、海外游学、海外体检等业务。公司旗下拥有四家全资子公司，约伴同行（北京）旅行社有限公司，主要从事国内旅游与入境旅游业务；大连约伴国际旅行社有限公司拥有国际旅行社资质；大连加威信息咨询服务有限公司拥有因私出入境中介机构许可证，是中国首批获国家公安部批准的因私出入境机构；RANCHO SAN DIEGO TRAVEL INC 是公司境外子公司，位于美国洛杉矶，是公司进驻北美市场的重要立足点。公司通过整合线上、线下渠道同步进行营销。线下通过公司门店、电话销售进行营销；线上利用互联网平台（公司官方网站 、腾讯、新浪等其他合作网站）和移动端（约伴旅行 APP、官方微信号约伴旅游）进行宣传销售。同时公司多次举办活动、展会，推介海外定制旅游、移民置业产品，提升公司知名度，使公司品牌深入人心。公司的主要收入来源是通过为向游客销售常规跟团游、邮轮项目、预订机票、门票、酒店等业务产生的差额费用；高端定制游中为游客定制行程收取的服务费、旅游项目和可选服务项目带来的差价。为客户提供海外移民、置业相关咨询收取的服务费用。报告期内，公司以高端定制游为切入点，协同扩展线上与线下的销售渠道，以全程服务、创意主题、高端定制为主要定位，整合境外子公司的信息、服务优势和对于移民、置业服务的 17 年行业经验，积极开展对约伴旅游出境综合服务平台的优化。通过强化境外子公司与境内母公司之间的沟通机制，努力提高对客户意见与建议的应答速度；充分发挥境外子公司的各项优势，优化定制流程，有效缩减了定制游产品的成型时间，现已初步达到了定制流程的程序化、定制产品的标准化。新方法带来新机遇，2016 年度公司定制游业务数量显著提升；新机遇带来新挑战，在订单数量急剧上升的情况下，公司各部门整体协作，保持高质量的工作表现，获得了客户的一致好评。优质的服务带来了客户的信赖，伴随着定制游业务客户数量不断增长，更多客户选择了在加威移民进行移民、置业咨询服务，为公司带来了新的业务增长点。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：1、财务运行状况 2016 年度，约伴旅游实现营业收入 1.96 亿元，较上年同期上升了 75.21%，净利润 2,145.89 万元，较上年同期上升了 88.10%。营业收入大幅增长的原因主要是:公司于 2015 年初开始着眼于境外旅游市场，公告编号：2017-014 14 随着境外游以及邮轮游市场的持续爆发，公司依托地理位置优势、优秀的业务宣传及良好的口碑，有效提高市场占有率。随着境外及邮轮游业务的开展，公司加大与境外旅行社之间的合作，报告期内公司主营业务增长迅速，随着公司营业收入的大幅增长，导致公司净利润较去年也大幅增长。2、经营成果情况 2016 年度，约伴旅游加强与境外批发商的合作，进一步拓展了各国旅游线路，如美国、加拿大、澳 大利亚、新西兰、印尼等国，加大市场宣传和业务的开发力度，开发出多条自由行及半自由行产品线路，特别是私人定制等高端游项目，形成了一批稳定的优质客户群体。3、现金流量状况 报告期内经营活动产生的现金流量净额为-1,673.91 万元，较上年同期降低了-256.90%,主要原因是：报告期内公司邮轮游、境外定制游业务数量大幅增加，邮轮业务需要预付款项以保证线路、锁定仓位；定制游需要公司与境外旅行社沟通旅游线路并付款确认合同，所以业务量的增加导致了公司期末经营活动产生的现金流量净额减少。4、业务开展情况（1）2016 年 1 月，公司收购美国旅行社 RANCHO SAN DIEGOTRAVEL INC，使游客在美国当地参团得到便利的同时，为公司节约了成本，增加了营业收入。（2）2016 年 5 月,公司收购加威移民，收购后，拓展了公司在境外的一站式服务能力，业务范围 包括：移民、签证、游学、海外房产、海外体检等，形成境外旅游与多项海外服务独境外服务产业链。5、内部管理情况 报告期内，为适应公司高速发展，公司采取了以下措施：（1）公司管理目标明确，管理制度人性化，员工对企业认同感强，人员稳定公司全面完善人才引进 和奖励政策，吸引大量的行业精英，同时对现有人员集中定期培训和考核，优胜劣汰，使团队充满活力和业务能力精通的团队,在同行业中,公司现有工作人员年龄轻，文化程度高，思维活跃，创造性强。（2）加大和航空公司，境内外地接企业的合作，特别是同业企业的横向合作和资源共享，把他人优势为自己所用，在保持传统跟团游比重的情况下，重点发展我公司的半自助游和境外定制旅游产品，使客户在旅游的任何一个环节都能得到公司的优质完善的服务。（3）公司在全国中小企业股份转让系统挂牌以来，市场的占有率和影响力不断提升，公司品牌逐步 被公众所熟知。线下营销和线上推广的结合,利用公司自身的优势和自有产品，加强境外参团的比例，激烈的市场中占有稳定的一席之地。（4）公司重点开发的半自助游和私人定制等产品，市场反应良好，保证游客的自主性和个性化的要 求的同时,能保证给客户提供良好的服务。使公司的客户量大副增加。6、融资情况 2016 年 5 月，公司为进一步提升公司股票流动性，增加股东分散度，引入做市商，特公司面向具备经全国中小企业股份转让系统有限责任公司备案的做市商资格的证券公司发行股票 160 万股，发行价格10.60 元/股，共募集资金 1696 万元。本次发行股票于 2016 年 10 月 11 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，公司所募集资金将主要用于补充公司流动资金,进一步拓展业务，增强资本实力，逐步提高市场占有率和品牌影响力，加快公司发展。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 195,643,874.56 75.21%-111,664,738.78 191.97%-营业成本 160,113,863.44 72.22%81.84%92,972,690.29 176.25%83.26%公告编号：2017-014 15 毛利率 18.16%-16.74%-管理费用 3,214,241.13 40.10%1.64%2,294,172.70-41.84%2.05%销售费用 3,296,888.93 53.45%1.69%2,148,556.88-7.56%1.92%财务费用-114,577.46 10.27%-0.06%-103,908.95-0.09%营业利润 28,784,660.57 117.72%14.71%13,220,654.91-11.84%营业外收入-1,832,389.57 29.29%1.64%营业外支出-200.00-0.00%净利润 21,458,909.99 88.10%10.97%11,408,101.22-10.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.公司营业收入较 2015 年度增长 75.21%，营业收入大幅增长的原因主要是：公司于 2015 年初开始着重于境外旅游市场，业务重点从国内旅游逐渐转移至邮轮及境外旅游，公司 2016 年度经营策略取得了成功，并在此一细分领域获取了巨大的收益。跟随旅游市场的发展趋势，公司邮轮业务及境外旅游业务数量上升到了一个新台阶，公司依托地理位置优势、及良好的口碑，大幅提升了区域市场占有率。跟随公司邮轮游和境外游的业务发展趋势，公司逐步加大与境外旅行社之间的合作，本年度公司业务数量较去年大幅增长；2.营业成本较 2015 年增长 72.22%，主要是由于公司主营业务发展，旅游业务作为主营业务占比较大。相比于 2015 年，公司在保持原有业务快速稳定增长的同时，向境外游与邮轮有业务延展触角，本年度公司邮轮游与境外游业务快速发展，公司需要与境外旅行社签订旅游线路协议与邮轮切包船协议，并支付相关款项。由于公司的营业收入与经营成本一一匹配，导致经营成本大幅上升，但收入与成本变动率基本一致；3.公司管理费用较上一年度上涨 40.10%，主要原因是：本年度公司各类业务量增长迅速，需要保证公司整体架构稳定，来留住公司专业人才，所以本年度调整工资结构，上调员工工资，导致管理费用大幅上涨；4.公司销售费用较上年增长 53.45%，主要原因是：2016 年公司在保持线上线下宣传力度的同时，举办了多场展会、说明会，并印发了大量宣传册，来推广公司旅游、移民产品，导致销售费用变动较大；5.公司营业利润较 2015 年上涨 117.72%，净利润较 2015 年上涨 88.10%，主要原因是：报告期内，公司的邮轮游与境外定制游比重增大，经营策略的成功取得了巨大的收益，所以公司营业利润上涨明显。其中境外定制游业务毛利率远高于传统跟团游业务，使公司毛利率进一步上浮，导致公司净利润大幅上涨。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 195,643,874.56 160,113,863.44 111,664,738.78 92,972,690.29 其他业务收入-合计合计 195,643,874.56195,643,874.56 160,113,863.44160,113,863.44 111,664,738.78111,664,738.78 92,972,690.2992,972,690.29 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 国际旅游业务 163,924,794.50 83.79%89,809,691.28 80.43%国内旅游业务 6,685,998.92 3.42%8,335,493.00 7.46%广告业务 1,741,886.76 0.89%5,298,553.80 4.75%咨询服务 16,114,094.34 8.24%2,614,000.00 2.34%机票 5,420,148.22 2.77%3,892,427.00 3.49%签证 624,880.14 0.32%1,146,331.70 1.02%公告编号：2017-014 16 订房 970,113.68 0.50%568,242.00 0.51%合计合计 195,643,874.56195,643,874.56 100100.00.00%111,664,738.78111,664,738.78 100.00%100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，国际旅游业务收入较 2015 年增长 82.52%，主要是由于公司业务重心从国内旅游转向境外游，本年度公司新增加邮轮游业务与境外私人定制游项目，2016 年境外私人定制游较 2015 年增长 741.15%；2、报告期内，咨询服务收入较上年同期增长 516.45%，主要原因是 2015 年公司收购大连加威信息咨询服务有限公司，加威移民主营业务为移民咨询服务业务。本年度公司着手于打造境外服务一体化平台，加威移民是平台中重要组成部分，也是其中毛利率最高的部分。本年度公司定制游客户数量显著提升，带动了加威移民客户数量的增长，导致了公司咨询服务收入的大幅增长；3、报告期内，公司广告业务收入较 2015 年减少 67.13%，主要原因是：2016 年实体经济低迷，市场中的实体店普遍经营不善，客户减少了线下广告业务的发放量，导致公司广告业务缩水；4、报告期内，公司签证业务收入较上年同期减少 45.49%，主要原因是：2016 年度多国签证服务放开，客户可以自行办理签证，随着国家间交流的深入，持有签证的人越来越多，办理签证的数量减少，导致公司签证业务收入减少；5、报告期内，公司机票与订房业务收入分别增长 39.25%、70.72%，原因是：本年度公司加大境外定制游业务的比重，定制游项目中的机票与订房是可选择型附加业务，而在实际业务中游客多数选择将行程交给公司定制，所以导致公司机票与订房业务收入大幅提升。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-16,747,382.79 10,668,689.22 投资活动产生的现金流量净额-57,170.00-37,579.94 筹资活动产生的现金流量净额 16,760,000.00 -现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较去年减少 27,407,822.01 元，主要原因是：公司在保持原有旅游业务稳定增长的同时，业务重心转向了邮轮游、境外定制游业务。2016 年度公司邮轮游、境外定制游业务数量大幅增加，邮轮需要预付款项以保证线路、锁定仓位；定制游需要公司与境外旅行社沟通旅游线路并付款确认合同，上述业务量的增加导致了公司期末经营活动产生的现金流量净额减少；2、筹资活动产生的现金流量净额较去年增加 16,760,000.00元，主要原因是：公司本期面向做市商定向增发股票 160 万股，募集资金 1696 万元，而 2015 年度公司未启动股票发行，故筹资活动产生的现金流量净额较去年增幅较大。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京星之宝汽车销售服务有限公司 906,981.13 0.46%否 2 樊*香 714,466.56 0.37%否 3 李*化 707,254.00 0.36%否 4 徐*700,728.48 0.36%否 5 殷*693,796.00 0.35%否 合计合计 3,723,226.17 1.90%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关 公告编号：2017-014 17 联关系联关系 1 LA LUXURY TOUR INC(美豪国际)63,400,704.00 41.54%否 2 LUXE TRIP INC(美联国际)52,520,633.00 34.41%否 3 三星国际旅行社 15,072,928.00 9.88%否 4 云南舜桀旅行社有限公司 1,577,528.00 1.03%否 5(株)大韩观光 1,500,000.00 0.98%否 合计合计 134,071,793.00 87.84%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 363,000.00-研发投入占营业收入的比例 0.19%-专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：2016 年度公司 APP“约伴旅行”上线。公司官方 APP 研发过程共分三期，2016 年向第三方研发机构支付二期研发费用共计 363,000 元。APP“约伴旅行”上线对公司经营情况产生了正面影响，在吸引目标客户、增加客户活跃度方面做出了贡献，为公司多样化发展打下了坚实的基础。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 27,194,445.61-0.77%34.26%27,405,102.35 63.36%73.62%-39.36%应收账款 365,642.27-10.04%0.46%406,443.25 63.98%1.09%-0.63%存货-长期股权投资-固定资产 316,190.96-44.49%0.40%569,560.86-26.38%1.53%-1.13%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 79,383,280.1979,383,280.19 113.26%113.26%-37,224,351.7037,224,351.70 -资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，固定资产较去年减少 44.49%，主要原因：公司在 2015 年 5 月收购 SAN DIEGO TRAVEL INC 100%股权、2015 年 9 月大连加威信息咨询服务有限公司 100%股权。2015 年度审计报告中使用的固定资产数据是自合并日起至 2015 年末，故本年固定资产正常计提折旧数额较去年变动较大；2、报告期内，总资产较去年增加 113.26%，主要原因：本年度公司定向增发 1,600,000 股，共募集资金 16,960,000 元，导致股本增加；根据公司的发展现状，公司 2015、2016 年均未进行利润分配，也未使用资本公积转增股本，上述原因导致了本年度公司资产总额的增加。公告编号：2017-014 18 3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司主要有以下四个全资子：1、约伴同行（北京）旅行社有限公司 营业范围：国内旅游业务、入境旅游业务。会议服务，组织文化艺术交流活动，注册资本 300,000 元，公司持股比例：100%，总资产：276,678.06 元，净资产：-60,890.94 元，营业收入：0 元，净利润：810.99 元；子公司取得方式：货币购买。2、大连约伴国际旅行社有限公司 营业范围：入境旅游业务；境内旅游业务；出境旅游业务；代订车船机票；摄影；旅游纪念品销售；会议服务、展览展示服务；国内民用航空旅客和货物运输销售代理（不含港澳台航线、危险品除外）；礼仪庆典服务；经济信息咨询；家政服务；代办签证咨询服务；酒店预订服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后，方可开展经营活动）*（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。），注册资本 600,000.00 元，公司持股比例：100%，总资产：53,006,468.43 元，净资产：17,159,546.62 元，营业收入：165,817,469.13 元，净利润：10,489,372.09 元；子公司取得方式：货币购买。3、RANCHO SAN DIEGO TRAVEL INC 营业范围:旅游服务、车辆租赁、机票酒店预订、会务安排、游学度假、房屋中介。注册资本 173,146.37 元，公司持股比例：100%，总资产：378,992.46 元，净资产：124,133.39 元，营业收入：11,970,424.33 元，净利润：-84,657.58 元；子公司取得方式：货币购买。4、大连加威信息资咨服务有限公司 营业范围:经济信息咨询及服务；因私出入境中介服务（以许可证为准）*（依法须经批准的项目，经相关部门批准后，方可开展经营活动），注册资本 500,000 公司持股比例：100%，总资产：17,190,526.45 元，净资产：12,646,922.08 元，营业收入：16,114,094.34 元，净利润：10,685,963.66 元；子公司取得方式：货币购买。（2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 1、宏观环境：随着宏观经济的持续增长和人民收入水平的不断提高，近年来旅游行业整体发展迅速。由于中国经济发展的基本面和长期向好的基础条件并未改变，与我国加大社会保障体系的建设，缩小城乡居民收入差距，提高居民收入等政策和措施的不断加大，我国旅游消费市场体量仍将继续保持增长。随着国家政策的下发与实施，带薪假期的不断增多和落实，总体的游游出行的上涨趋势不会改变。据统计 2016 年旅游总收入 4.66 万亿人民币，全国共有 45.6 亿人次旅游，其中国内游人次达 44.4 亿，出境旅游人数达 1.22 亿。我国整体经济的持续增长以及居民工资收入的不断增加为旅游行业的发展提供了良好的经济基础。2、行业发展 旅游业是新常态下新的经济增长点，行业发展前景良好，同时行业进入门槛低，从而导致该行业企业数量多，竞争大、利润低成为行业常态。随着电子商务和移动互联网的迅猛发展，旅游消费逐渐向线上转移，互联网和手机端成为游客预定与交易的首选。据权威数据报告，2016 年游客在线预定旅游产品金额达到 6026 亿元，相较 2015 年度同比增长 34%。随着互联网+时代的到来，在线旅游对传统旅游行业的渗透率会不断提高，行业高速发展的现状将延续，未来必然会迎来爆发式增长。3、已知趋势 随着国民经济的发展，我国的基础设施尤其是公共基础设施不断改善，人们对旅游的热情也逐步提高，旅游目的地交通的便捷性日益成为影响人们旅游的重要因素。一方面，经过多年的大规模投资，我国的公 公告编号：2017-014 19 路建设、铁路建设和航空建设都得到了长足的发展，交通条件和环境的改善为旅游行业的快速发展提供了保证。另一方面，酒店实力的增强和服务的改善也推动了旅游事业的发展。旅游目的地国家的不断增加，出境签证手续的不断简化和便利，国内外旅游城市的接待能力和规模的不断完善，以往影响旅游的淡旺季现象正不断淡化，全年各月份出行人数正逐渐平均分配，价格的波动除了春节和国庆这样的长假之外，基本变化不大。现有条件下，国内传统旅游企业正逐渐朝规模化、大型化、接待一体化方向发展，正逐渐减少常规媒体宣传，加大线上营销的力度，新型旅游企业基本全部实现了网络化营销为主。4、市场竞争 近年来，信息技术