870610_2017_皓腾牧业_2017年年度报告_2018-09-17.pdf

证券代码：870610 证券简称：皓腾牧业 主办券商：恒泰证券 2017 年度报告 皓腾牧业 NEEQ:870610 内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-025025 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、皓腾牧业、牧业科技、股份公司 指 内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司 有限公司 指 股份公司的前身内蒙古皓腾牧业科技有限公司及内蒙古宏运顺达运输有限公司 皓腾有限 指 内蒙古皓腾牧业科技有限公司 宏运顺达 指 内蒙古宏运顺达运输有限公司 皓腾商贸 指 内蒙古皓腾商贸有限公司 皓腾养殖 指 内蒙古皓腾养殖有限公司 北京分公司 指 内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司北京分公司 羊火涮肉 指 羊火（北京）餐饮管理有限公司 鑫祥合作社 指 西乌珠穆沁旗鑫祥牛羊育肥专业合作社 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌转让 锡林郭勒盟工商行政管理局 指 内蒙古自治区锡林郭勒盟食品药品监督和工商行政管理局、内蒙古自治区锡林郭勒盟工商行政管理局 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 公司董事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-025025 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马永强、主管会计工作负责人刘建民及会计机构负责人（会计主管人员）刘建民保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、食品安全的风险 公司所属行业为肉、禽、蛋、奶及水产品批发业。随着我国对食品安全的日趋重视，以及消费者食品安全意识、权益保护意识的增强，食品质量安全控制成为各类食品生产和销售企业不容忽视的工作重点，如果公司因产品质量控制不严、食品安全管理不到位等原因，导致产品质量、食品安全出现问题或事故，公司品牌声誉将会受到极大的影响，公司亦可能受到消费者的投诉、诉讼及相关主管部门的处罚，从而对公司业绩和发展造成不利影响。2、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为马永强,持有公司 22,500,000.00 股股份，持股比例为 44.29%。虽然公司已在制度安排方面加强防范控股股东及实际控制人操控公司现象的发生，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，从而可能损害公司及中小股东的利益。3、产业政策、国家税收政策变化的风险 公司及子公司皓腾商贸所属行业为肉、禽、蛋、奶及水产品批发业，子公司皓腾养殖所属行业为畜牧业中的羊的饲养，畜牧业是国家重点扶持的国民经济基础产业，国家在财政、税收、融资等方面给予了畜牧业扶持政策。公司及子公司在产品增值税、企业所得税和国家财政补贴、金融扶持等方面享受部内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-025025 5 分的优惠政策。如果国家因宏观经济的变化而调整对畜牧业的扶持政策，以及相关财政、金融、税收优惠等的法律、法规、政策发生变化，有可能导致公司的净利润受到影响，因此公司存在因相关产业政策、税收优惠政策变化导致净利润减少的风险。4、牲畜疫情风险 疫病是畜牧养殖业尤其是规模化企业面临的较大风险。主要病疫如羊黑疫、羊肠毒血症、羊快疫、寄生虫病等为养殖业重点防疫的疫病，其中部分疫情会导致大规模牲畜死亡，且造成病畜肉的不适宜食用；同时规模化养殖还存在营养限制、防疫体系缺失等特有的问题，使畜牧养殖业面临一定的风险。5、市场价格波动风险 羊肉作为人民大众的肉食消费品之一，其价格波动将会受猪肉、牛肉等替代消费品价格变动、肉羊饲养和运输成本、羊肉供给需求、以及羊肉进出口等因素的影响。若市场因素导致羊肉价格下降或上涨，而公司养殖和采购成本如果不能随之下降或上涨，将对公司的盈利能力造成不利影响。6、委托加工方变化风险 为保证羊产品质量，目前公司羊肉生产均委托给具有加工资质的第三方进行，现为公司提供羊肉加工服务的企业内蒙古锡林郭勒肉食品有限责任公司与公司签订了委托加工合同。如合同履行过程出现不可控制的因素导致受托方无法履约，公司面临更换委托加工厂的风险，进而可能导致公司产品的生产、经营受到影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-025025 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司 英文名称及缩写 无 证券简称 皓腾牧业 证券代码 870610 法定代表人 马永强 办公地址 内蒙古锡林浩特市鼎盛新天地 4 楼东 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘建民 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 0479-6910089 传真 0479-6910089 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 内蒙古锡林浩特市鼎盛新天地 4 楼东，邮编：026000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-04-17 挂牌时间 2017-01-25 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业（F）-批发业（F51）-食品、饮料及烟草制品批发（F512）-肉、禽、蛋、奶及水产品批发业（F5124）主要产品与服务项目 冷鲜及冷冻羊肉的批发、零售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,800,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 马永强 实际控制人 马永强 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91152500594605268K 否 注册地址 锡林浩特市希办乌兰社区哈斯巴根商业楼 01122 室 否 注册资本 50,800,000.00 元 否 内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-025025 7 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈云飞、孙克山 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、报告期后转让方式变更为“集合竞价转让”。2、报告期后公司监事会主席、监事发生变动。3、本公司 2016 年 7 月与上海京汇小额贷款有限公司签订了京东京农贷企业借款合同，合同编号为 2016728，贷款金额为人民币 9,000,000.00 元，期限 1 年，月利率为 0.54%。截止本年末，借款已逾期。上海京汇小额贷款有限公司于 2018 年 2 月提起诉讼，具体情况详见第七节融资及利润分配情况之“四、间接融资情况”之“违约情况”。4、2018 年 02 月 02 日本公司与内蒙古协同创新股权投资基金股份有限公司(简称协同基金)共同出资设立控股子公司内蒙古皓腾草业有限公司，注册地为内蒙古自治区锡林郭勒盟锡林浩特市希办乌兰社区哈斯巴根商业楼 01122 室（办公地点），法定代表人迟波，统一社会信用代码 91152502MAOPQGYA38，注册资本为人民币 6,250,000.00 元，其中本公司出资人民币 3,250,000.00 元，占注册资本的 52.00%，内蒙古协同创新股权投资基金股份有限公司出资人民币 3,000,000.00 元，持股比例 48.00%。本次对外投资不构成关联交易。协同基金投资期限为 3 年，本公司承诺协同基金投资到期后由其回购协同基金持有皓腾草业全部股权，公司控股股东、实际控制人、董事长、总经理马永强承诺以其持有的皓腾牧业 600万股股票为回购价款及违约金支付义务提供质押担保；同时马永强为回购价款及违约金支付义务提供个人无限连带责任担保。内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-025025 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 60,655,204.55 77,735,537.60-21.97%毛利率%25.23 18.67-归属于挂牌公司股东的净利润 1,579,108.98 354,850.44 345.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,639,893.48-160,040.86 1,124.67%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.92 0.72-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.03-0.33-基本每股收益 0.03 0.01 200.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 74,028,574.75 70,571,437.07 4.90%负债总计 19,070,468.34 17,192,439.64 10.92%归属于挂牌公司股东的净资产 54,958,106.41 53,378,997.43 2.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.08 1.05 2.86%资产负债率%（母公司）22.49 28.14-资产负债率%（合并）25.76 24.36-流动比率 3.75 3.94-利息保障倍数 2.38 3.45-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 193,556.68-23,341,457.79 100.83%应收账款周转率 1.56 4.08-存货周转率 2.40 2.91-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-025025 9 总资产增长率%4.90 23.27-营业收入增长率%-21.97 24.91-净利润增长率%345.01 10.81-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,800,000 50,800,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-471,161.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目-589,622.64 非经常性损益合计非经常性损益合计-60,784.5060,784.50 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -60,784.5060,784.50 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-025025 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于成为一家能够全年提供新鲜羊肉的供应商。为了实现这一目标，公司立足于内蒙古中部草原，在生产和销售各环节精耕细作，深挖产业链潜力，整合当地羊肉产业资源，最终在实现全年稳定提供新鲜羊肉的同时，实现公司利润的稳步增长。1、养殖模式（1）“订单预约”养殖模式 为节约资金投入、回避投资风险，公司自报告期初调整了原“公司+合作社+牧民”（公司投崽羊、饲料委托代养）模式，改为“订单预约”养殖模式。即公司与合作社、牧户通过签订较长期限的活羊订购合同，将活羊收购批次、数量、标准及定价机制约定明确，牧民根据各自的情况提前规划繁育、饲养、出栏进度，合理控制标准，并能根据定价机制提前进行效益预期，有计划有目标为公司专注饲养。同时牧户还可通过“牧企合约”的信用价值，争取到当地政府及金融机构的资金扶持，在合作的工程中企业利用养殖、防疫、防病等技术方面的优势为养殖户无偿提供服务，与合约方建立长效、稳定互利互信的合作关系，进而形成可持续化发展的良性业态。（2）自行养殖模式 公司自行养殖是指公司经营的肉羊繁育基地，人、财、物都由公司统一管理，除了按计划执行生产任务外，肉羊繁育基地还承担了科学实验、新技术推广示范及调节养殖等任务,2017 年 9 月后，公司结束了自行养殖模式。2、委托屠宰加工模式 公司与当地的屠宰加工企业紧密合作，将公司自养或收购的羊只委托给对方进行屠宰加工。报告期内，与公司合作的受托加工商为内蒙古锡林郭勒肉食品有限责任公司。由于公司的核心业务模式为“牧企联盟合作养殖”+“集约化全程养殖”+“委托屠宰加工”+“委托冷链配送”。公司无生产车间，全部产品均由委托加工完成，委托加工是公司形成实质性产品的重要环节，委托加工产品占全部产品的比例为 100.00%，在公司占有重要地位。公司在产业链过程中把控着采购和销售，仅将中间环节的屠宰加工外包出去，受托加工商履约所需原材料及其他辅助材料、质量标准及其他技术性文件支持、现有的部分设备、日常来料加工内容、出货及订单管理均由公司负责。3、销售模式 公司的销售模式采取线上和线下并行运营。线上主要以皓腾牧业商城、新丝路电商为主，线下主要以重庆及华北地区餐饮企业为主，如重庆和喆食品有限公司、北京吉羊涮肉店、北平涮肉三兄弟、羊火涮肉等。4、委托冷链物流配送模式 公司销售产品的同时为客户提供配送服务，公司与当地的物流公司合作，委托物流公司为客户提供冷链配送服务，随着物流业发展，公司业务逐渐向全国范围扩展。报告期末到本报告披露日期，除养殖模式发生了变化外，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-025025 11 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司报告期末资产总额为 74,028,574.75 元,较上年同期 70,571,437.07 元增长了 4.90%，负债总额为 19,070,468.34 元,较上年同期 17,192,439.64 元增长了 10.92%，所有者权益为 54,958,106.41 元,较上年同期 53,378,997.43 元增长了 2.96%。报告期内,公司实现营业收入 60,655,204.55 元,较 2016 年 77,735,537.60 元，同比下降 21.97%；实现净利润 1,579,108.98 元,较上年 354,850.44 元增加 1,224,258.54 元,同比增长了 345.01%。2017 年度，公司继股份制改造后，年初于全国中小企业股转系统成功挂牌，为公司拓宽融资渠道奠定了基础。公司持续完善内部治理机制，严格按挂牌规范进行公司信息披露及履行相关责任。公司在业务拓展方面，在继续坚持主营业务方向和既定目标市场的基础上，通过优化产品结构和加工工艺，提高鲜品出成，以优质导向高端客户、以优价提升利润空间。同时通过扶持自有特色品牌餐饮店，引导更广泛区域的加盟，不断扩大和稳定高端餐饮客户群，逐步提高产品市场占有率和企业竞争力。另一方面公司利用“互联网+”的各类平台和方式，实现线下线上互动、互引共同推进业务发展。(二二)行业情况行业情况 本年度行业发展表现为平稳上升阶段，产品市场价格处高位，但年度内季节性波动幅度较小。随市场信息公开程度的提高，市场的调节作用成为主导，同时随畜牧业繁育、养殖技术的提高，生产效率的改善，导致市场波动周期缩短，大约在 3-4 年，但国家的生态发展政策引导和进出口控制也直接对本行业产生影响，致使市场的波动幅度不会太大。国家对食品安全监管的加强及消费者对产品品质的需求标准的提高，将会自然淘汰低产能、非规范的生产和加工企业，降低无序竞争对市场产生的负面影响，所有这些因素，都将导向本行业市场趋于理性发展。在这样的行业市场及国家政策环境下，我公司只要坚持规范生产、注重品质、优化营销模式，一定会取得更广阔的发展空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 550,798.41 0.74%1,469,872.90 2.08%-62.53%应收账款 43,023,077.69 58.12%30,047,026.84 42.58%43.19%预付账款 2,337,617.88 3.16%1,594,808.59 2.26%46.58%存货 14,660,384.59 19.80%23,091,925.99 32.72%-36.51%长期股权投资-固定资产 8,661,412.13 11.70%9,534,204.48 13.51%-9.15%在建工程-生产性生物资产-163,607.15 0.23%-100.00%内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-025025 12 长期待摊费用 160,682.87 0.22%452,247.88 0.64%-64.47%递延所得税资产 923,314.21 1.25%433,267.81 0.61%113.10%短期借款 9,000,000.00 12.16%9,000,000.00 12.75%-长期借款-应付账款 4,784,500.66 6.46%3,596,990.70 5.10%33.01%应付职工薪酬 1,076,095.68 1.45%575,356.02 0.82%87.03%应交税费 27,814.76 0.04%364,297.02 0.52%-92.36%应付利息-6,480.00 0.01%-100.00%其他应付款 1,617,026.63 2.18%842,117.81 1.19%92.02%盈余公积 395,319.43 0.53%49,110.77 0.07%704.95%资产总计 74,028,574.75-70,571,437.07-4.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动原因分析：本期期末货币资金 550,798.41 元，较上年同期减少了 62.53%，主要原因为 2017 年中国银行股份有限公司锡林浩特分行 5,000,000.00 元贷款到期，保证金 1,000,000.00 元解押，因而导致货币资金较上年度下降幅度较大。2、应收账款变动原因分析：本期期末应收账款 43,023,077.69 元，较上年同期增长了 43.19%，主要原因为公司在产品的销售旺季处理了大量库存商品，相应的增加了应收账款的数额。3、预付账款变动原因分析：本期期末预付账款 2,337,617.88 元，较上年同期增长了 46.58%，主要原因为 2017 年预付内蒙古新丝绸冷链运输有限公司运费 511,193.71 元及内蒙古锡林郭勒肉食品有限责任公司加工费 315,071.90 元，都未到结算期。4、存货变动原因分析：本期期末存货为 14,660,384.59 元，较上年同期下降了 36.51%，主要原因为公司在产品的销售旺季处理了大量库存，致使存货大幅度降低。5、生产性生物资产变动原因分析：本期期末生产性生物资产为 0 元，主要原因为我公司为节约资金投入、回避投资风险，结束了自行养殖模式。6、长期待摊费用变动原因分析：本期期末长期待摊费用为160,682.87元，较上年同期下降了64.47%，主要原因为 2016 年我公司处于挂牌筹备期，聘请相关中介机构，相关的费用支出记入长期待摊费用，但 2017 年基本摊销完毕，所以长期待摊费用下降幅度较大。7、递延所得税资产变动原因分析：本期期末递延所得税资产为 923,314.21 元，较上年同期增长了113.10%，主要原因为公司资产减值准备形成的可抵扣暂时性差异为 780,887.31 元。8、应付账款变动原因分析：本期期末应付账款为 4,784,500.66 元，较上年同期增长了 33.01%，主要原因为 2017 年年末订单需求增加，我公司年末加大了活羊采购量，致使应付账款增长幅度较大。9、应付职工薪酬变动原因分析：本期期末应付职工薪酬为 1,076,095.68 元，较上年同期增长了87.03%，主要原因为 2017 年公司管理层及员工工资延迟发放，以上人员工资已于在 2018 年 3 月 12 日发放。10、应交税费变动原因分析：本期期末应交税费为 27,814.76 元，较上年同期下降了 92.36%，主要原因为本年度应交所得税为 0，比上年减少 354,975.84 元所致。11、应付利息变动原因分析：本期期末应付利息为 0 元，较上年变动金额为 6,480.00 元，主要原因为我公司 2017 年年末未产生贷款，所以不存在应付利息。12、其他应付款变动原因分析：本期期末其他应付款为1,807,326.63元，较上年同期增加了114.62%，主要原因为预提上海京汇小额贷款有限公司贷款 9,000,000.00 元 2017 年贷款违约金 519,500.00 元。13、盈余公积变动原因分析：本期期末盈余公积为 395,319.43 元，较上年同期增加了 704.95%，主要原因为皓腾牧业 2017 年皓腾牧业净利润为 3,462,086.57 元，致使盈余公积增长幅度较大。内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-025025 13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 60,655,204.55-77,735,537.60-21.97%营业成本 45,352,181.78 74.77%63,224,184.02 81.33%-28.27%毛利率%25.23-18.67-管理费用 10,262,507.54 16.92%7,518,839.21 9.67%36.49%销售费用 2,772,778.67 4.57%5,181,682.41 6.67%-46.49%财务费用 814,350.87 1.34%333,434.56 0.43%144.23%营业利润 556,399.01 0.92%286,777.00 0.12%94.02%营业外收入 1,048,338.24 1.73%489,806.21 0.88%114.03%营业外支出 519,500.10 0.86%17,694.71 0.02%2,835.91%净利润 1,579,108.98 2.60%354,850.44 0.46%345.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用变动原因分析：本期管理费用1,026.25万元，较上年同期增长了36.49%。其原因是（1）公司合并报表时，皓腾牧业（母公司正常缴纳增值税）与皓腾商贸（子公司免征增值税）由于内部交易形成税额差异452.88万元，计入管理费用-其他；（2）2017年公司管理层人员工资上调，造成员工工资整体增长74.84万元。2、销售费用变动原因分析：本期销售费用 277.28 万元，较上年同期降低了 46.49%，主要原因为：（1）公司加大管控力度，辞退一批销售人员，职工薪酬降低 54.02 万元；（2）管控不必要的费用支出，致使运费下降了 139.67 万元、广告费下降 16.70 万元、产品赠送费用下降 10.92 万元以及差旅费、办公费、咨询策划费和水电费整体下降 21.23 万元。3、财务费用变动原因分析：本期财务费用 81.44 万元，较上年同期增长了 144.23%，主要原因为（1）我公司支付上海京汇小额贷款有限公司贷款 900 万元违约金 20.00 万元，计入财务费用利息支出；（2）2017 年 1 月公司向中国银行股份有限公司锡林浩特分行贷款 500.00 万元，增加了相应财务费用的支出24.87 万元。4、营业利润变动原因分析：本期营业利润 55.64 万元，较上年同期增长了 94.02%，主要原因为锡林郭勒盟集中出栏季节，活羊市场价格过高，导致冷冻产品平均利润水平过低甚至亏损，但我公司 2017年收到 2016 年政府补助收羊补贴 92.58 万元，计入其他收益，所以本年度营业利润增长幅度较高。5、营业外收入变动原因分析：本期营业外收入 104.83 万元，较上年同期增长 了 114.03%，主要原因为公司 2017 年度获得政府挂牌奖励 100.00 万元，以及补计摊销皓腾养殖棚圈政府补助 4.83 万元。6、营业外支出变动原因分析：本期营业外支出 51.95 万元，较上年同期增长了 2,835.91%，主要原因为公司计提 2017 年上海京汇小额贷款有限公司贷款违约金。7、净利润变动原因分析：本期净利润 157.91 万元，较上年同期增长了 345.01%，主要原因为公司2017 年收到 2016 年政府补助收羊补贴 92.58 万元及政府挂牌奖励 100.00 万元，导致净利润整体上升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 60,655,204.55 77,735,537.60-21.97%其他业务收入-内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-025025 14 主营业务成本 45,352,181.78 63,224,184.02-28.27%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%羊肉产品销售收入 60,414,007.55 99.60 71,836,250.77 92.41 活羊销售收入 241,197.00 0.40 5,808,770.83 7.47 牧草销售收入-90,516.00 0.12 合计 60,655,204.5560,655,204.55 100.00100.00 77,735,537.6077,735,537.60 100.00100.00 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017年度，羊肉产品销售收入占到公司营业收入的99.60%，仍然为公司目前最主要的收入来源。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆和喆食品有限公司 7,097,723.30 11.70%否 2 北京吉羊涮肉店 6,542,000.50 10.79%否 3 江北区香毡房餐饮店 6,170,307.59 10.17%否 4 羊火（北京）餐饮管理有限公司 5,075,891.23 8.37%否 5 北平涮肉三兄弟（东直门店）1,850,777.37 3.05%否 合计合计 26,736,699.9926,736,699.99 44.08%44.08%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宋子彬 10,137,819.45 26.26%否 2 武凤阳 4,750,640.08 12.31%否 3 陈景峰 4,752,017.22 12.31%否 4 李立新 4,360,466.75 11.30%否 5 腾二东 3,369,273.69 8.73%否 合计合计 27,370,217.1927,370,217.19 70.91%70.91%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 193,556.68-23,341,457.79 100.83%投资活动产生的现金流量净额-18,500.00-458,462.90 95.96%筹资活动产生的现金流量净额-794,131.17 18,163,745.12-104.37%现金流量分析现金流量分析：1、2017 年公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 23,535,014.47 元，同比增加 100.83%，主要原因是：尽管本年度经营活动收到的现金比去年同期增加 23,535,014.47 元，但同期销售商品、提供劳务收到的现金及收到的其他与经营活动有关的现金等收入要比去年同期减少 20,638,472.80 元；同时由于锡林郭勒盟集中出栏季节，活羊市场价格过高，公司未大量采购活羊，收羊采购商品、接收劳务内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-025025 15 支付的现金去年同期减少 44,173,487.27 元。由于 2016 年公司处于挂牌筹备期间，各项支出较大，所以 2017 年公司支付的其他与经营活动有关的现金比去年同期降低 14,086,941.72 元，本年公司实现净利润 1,579,108.98 元，经营活动产生的现金流量净额为 193,556.68 元，存在的差异主要是由于本年度财务费用、经营性应付项目的增加以及长期待摊费用、存货及经营性应收项目的减少等因素构成，详细勾稽关系体现如下表：2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 439,962.90 元，同比增加 95.96%，2016 年度，公司在投资固定资产方面支出 724,462.90 元，处置固定资产收回的现金 266,000.00 元，而 2017 年公司仅在投资固定资产方面支出 18,500.00 元，因此导致投资活动产生的现金流量净额变动幅度达到95.96%。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 18,957,876.29 元，同比下降 104.37%，2016 年度公司共收到发起人投资的现金为 12,050,000.00 元，以及上海京汇小额贷款有限公司贷款9,000,000.00 元，而 2017 年我公司仅收到中国银行股份有限公司锡林浩特分行贷款 5,000,000.00 元，且报告期内还清此笔贷款。所以致使筹资活动产生的现金流量净额较上一年度减少 104.37%。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 2 家全资子公司分别为：1、内蒙古皓腾商贸有限公司成立于 2013 年 6 月 25 日；统一社会信用代码：9115250007014531XH；注册资本 1,000.00 万元；注册地为锡林浩特市希办乌兰社区哈斯巴根商业楼 01121 室，报告期内，营业总收入 50,380,470.39 元，净利润-1,552,878.01 元，净资产 49,598,178.70 元；2、内蒙古皓腾养殖有限公司成立于 2015 年 6 月 23 日；统一社会信用代码：91152500341342631F；内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司内蒙古皓腾牧业科技股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-025025 16 注册资本 1,000.00 万元；注册地址为锡林浩特市毛登牧场，报告期内，营业收入 1,448,668.92 元，净利润-360,020.22 元，净资产 10,366,900.36 元。报告期内，公司不存在处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无(五五)非标准审计意见说明非标