870587_2017_艾美迪_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 1 证券代码：870587 证券名称：艾美迪 主办券商：恒泰证券 2017 年度报告 艾美迪 NEEQ:870587 北京艾美迪科技股份有限公司 Beijing IMD Science&Technology Co.,Ltd 北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司在线平台“海纳医学3.0”客户端于 2017 年 7 月份上线，增加了国内专家的“大牛频道”，该平台为医生群体学习国际医学知识及前沿国内医疗动态提供丰富资源，同时提供移动端医生继续教育服务。北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计资料和财务指针摘要会计资料和财务指针摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 20172017 年度财务报表附注年度财务报表附注 .5454 北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、艾美迪股份、艾美迪 指 北京艾美迪科技股份有限公司 有限公司、艾美迪有限 指 公司前身北京艾美迪营销管理咨询有限公司 恒泰证券、主办券商 指 恒泰证券股份有限公司 公司章程 指 北京艾美迪科技股份有限公司公司章程 天职国际会计师事务所 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 实际控制人 指 王霁 公司法 指 中华人民共和国公司法 卫计委 指 中华人民共和国卫生和计划生育委员会 股东大会 指 北京艾美迪科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京艾美迪科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京艾美迪科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 2B 指 进行电子商务交易的供需双方都是商家(或企业、公司),均使用 Internet 的技术或各种商务网络平台,完成商务交易的过程 2C 指 是电子商务的一种模式,商业零售直接面向消费者销售产品和服务 中国医师协会 指 是经国家民政部登记注册,由执业医师、执业助理医师及单位会员自愿组成的全国性、行业性、非营利性的群众团体,是国家一级协会,是独立的法人社团 药典委 指 国家药典委员会 海纳医学 APP、海纳医学 指 是一款医学学习应用,为用户提供大量的国际医学知识,通过引进海外优秀的医学课程与教育理论,为医生学习提供帮助,提升国内医学发展 海纳患教 指 是一款医学学习应用,为用户提供大量的国际医学知识,通过引进海外优秀的医学课程与教育理论,为患者了解自身疾病提供帮助 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王霁、主管会计工作负责人赵立云及会计机构负责人（会计主管人员）赵立云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司的主营业务是医学培训和其他管理类培训,培训行业市场竞争相当激烈,某些信息是公司具有竞争力的关键性资源，予以披露容易引起公司商业机密的泄露，极有可能引发同行业竞争对手的恶性 竞争。在意识到商业机密的重要性后，经公司向全国股转系统公司申请并获审核通过，对于涉及商业机密 的事项在本年报中可豁免公开披露，以保护公司的商业机密。公司申请在本年报中豁免披露的信息主要是:前五大供货商的具体名称及涉及前五大客户的具体名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1在线平台用户推广风险 海纳医学现已在全国 11 个省市落地，但还未得到政府认可，学分还未获批，在各地的准入速度中会是一个瓶颈，但并不是主要障碍，主要核心问题是需要更多融资用于迅速的复制北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 6 已成功落地的模式，以扩大更多的省市从而提高用户付费率。2业务转型对公司业绩的影响 公司目前处于业务转型阶段,公司预计从事的线下其他管理类培训项目占比将逐步下降,医学培训项目为公司未来业务发展重点,同时将加强在线移动端业务拓展。由于公司处于业务转型并快速发展的重要阶段,产品引进、在线移动端业务拓展、在线移动端平台宣传推广均需要大量的资金投入,因此,公司可能存在期间费用持续增加的风险；而公司的在线移动端业务收入需在提高用户粘度、积累一定的用户流量及数据之后,才能得到大幅度提升,改善公司的盈利能力,因此公司未来可能存在转型期内业绩下降的风险。3软件升级技术风险 随着海纳医学 APP 的推广,注册用户数量不断增加,对软件的功能和运行速度也提出更加严格的要求,这就要求公司能够随时根据当前访问状态调整 APP 的性能。然而公司目前推广的 APP 尚由外包团队设计开发,无法对平台数据做到实时追踪,从而对软件的调整存在“滞后”效应；同时,医生和患者数据属于非常隐私的信息,APP 数据管理由外包团队负责可能会产生信息安全隐患,这会在一定程度上影响用户对该平台的信任度,从而对公司业绩产生不良影响。4实际控制人不当控制的风险 截至 2017 年年报签署日,王霁直接持股比例为 96.00%,为公司第一大股东,目前担任公司董事长兼总经理,对公司的经营管理有重大影响,为公司控股股东及实际控制人。虽然公司制定了三会议事规则以及相关工作细则等内部规范档,且实际控制人也作出了避免同业竞争等承诺,但仍不能排除其通过控股地位对公司的经营决策、利润分配、对外投资等重大事项施加控制或重要影响,可能对公司及其他股东的权益产生不利影响。5 主要客户过于集中且持续变动的风险 2017 年公司前五大客户收入金额为 497.70 万元,占营业收入的比例为 54.71%,公司收入绝大部分为组织医学培训和其他管理类培训收入,前五大客户的营业收入占比较高,且前五北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 7 大客户变动较大,主要是由公司的业务性质和规模较小决定的,如果公司的业务开拓出现问题,有可能给公司的经营带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京艾美迪科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing IMD Science&Technology Co.,Ltd.证券简称 艾美迪 证券代码 870587 法定代表人 王霁 办公地址 北京市东城区藏经馆胡同 17 号 1 幢 2223 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 石牧楠 职务 董事会秘书 电话 010-51659339 传真 010-64803204 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市东城区藏经馆胡同 17 号 1 幢 2223 室 邮编 100007 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 9 月 29 日 挂牌时间 2017 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-其他商务服务业（L729）-会议及展览服务（L7292）。主要产品与服务项目 组织医学在线和线下培训和其他管理类培训 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 王霁 实际控制人 王霁 北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101018012319411 否 注册地址 北京市东城区藏经馆胡同 17 号 1幢 2223 室 否 注册资本 5,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王忠箴、董建钊 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司原董事会秘书张璐女士因个人原因辞去公司董事会秘书职务，根据公司法、公司章程等相关规定，公司董事会聘任石牧楠先生为公司董事会秘书。北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 10 第三节第三节 会计资料和财务指针摘要会计资料和财务指针摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 9,095,138.07 5,805,038.59 56.68%毛利率%10.41%38.39%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,394,197.48-3,049,220.79 21.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,394,202.88-3,049,177.85 21.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-185.13%-90.17%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-185.13%-90.17%-基本每股收益-0.48-0.70 31.43%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 7,787,589.37 4,106,618.19 89.64%负债总计 7,691,447.79 1,616,279.13 375.87%归属于挂牌公司股东的净资产 96,141.58 2,490,339.06-96.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.02 0.50-96.00%资产负债率%（母公司）98.77%39.36%-资产负债率%（合并）98.77%39.36%-流动比率 0.75 1.36-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 769,848.66-9,166,527.40 108.40%应收账款周转率 41.15-存货周转率-北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%89.64%-52.31%-营业收入增长率%56.68%-48.45%-净利润增长率%21.48%-572.75%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目 7.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 7.207.20 所得税影响数 1.80 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 5.405.40 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为以医生国际化培训为主的医生综合服务以及在线医学交流平台。报告期内，公司主营业务收入来源于在线和线下培训收入，具体分为医生专业化培训和医疗管理类培训，公司主营业务明确。1采购模式：公司线下业务主要采购的物品为机票、酒店等产品。公司按照项目的要求，严格控制供货商质量，公司的采购环节主要包括询价、对比、确认供货商、制定合同和付款等，保证满足项目的需求。在国际培训项目中，公司有着较为固定的供货商，双方合作关系良好；在国内的培训中，公司会通过一般的程序，进行询价、对比，最终确定合格的供货商。公司的在线医学交流平台资源的采购主要由国际合作部和市场部来负责。国际合作部与市场部进行沟通，了解国内学科发展的需求，确定采购资源的内容。国际合作部基于需求，与国外著名的医学院、医学协会进行洽谈，引进医学学科资源以及国际学术会议视频等。2研发模式：公司的线下培训服务研发经历项目调研、项目设计、项目修正三个过程。对于项目调研，主要是公司前期进行的市场调研。在项目设计时间，首先对培训需求以及竞争对手进行分析，然后根据调研阶段确定的市场定位，结合现有的国际化医疗资源，对新项目进行包括项目流程、课程内容等设计。最后，根据客户的需求，对设计好的项目进行修正，以满足客户的个性化定制需要。公司的在线医学交流平台经历资源引进、产品编辑、产品上市三个过程。在资源引进阶段，公司通过与国外知名的医学院和医生协会合作，引入独家的、前沿的医学知识。在产品编辑阶段，将引进的医学资源进行翻译汉化，利用公司合作的医学翻译团队，提供及时准确的翻译服务，为医生使用解决语言问题。同时根据培训的需求，对资源的时长等进行剪辑，满足不同的培训需求。此外，对资源进行筛选，分别有所侧重的将资源分配在医生端和患者端，从而提高客户搜索资源的有效性。在产品上市后，用户通过评论区，实现医生与医生、医生与患者间的沟通，一方面减少信息的不对称，加强患者对医学知识的了解；另一方面，公司相关部门跟踪用户的信息回馈，并根据回馈结果进行课程的改进。3销售模式：公司线下培训主要采用与机构合作模式来进行销售。公司与医院、地方医疗卫生主管部门、制药企业等机构签署框架协议，根据客户的需求设计相应的培训方案，在此基础上根据项目的规模、所需的医疗培训资源、项目时间向客户进行报价并与客户签订合同。4盈利模式：第一类是线下付费模式，这是公司目前最主要的盈利模式，即客户赴海外参加国外先进的医疗专业技能培训。第二类是打造专业第三方学术平台。对于医院重点专科建设和医生学术成长非北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 13 常大的需求，海纳医学 APP 可以作为第三方平台，帮助实现便捷的医生继续教育，并从中获得收益。第三类是在线课程付费。海纳医学 3.0 版扩大收费内容，并且产生在线医生的付费，这将成为艾美迪业务重点从线下转至在线后重要的盈利模式。5移动端医学交流平台业务模式：公司移动端医学交流平台目前采用以 2B 模式为主，2C 模式为辅的方式进行推广。在医生板块，现阶段公司网络培训的医生主要来源于与地方医疗卫生主管部门的合作，将当地的执业医师学分继续教育采用公司在线培训的方式。而 2C 模式主要是公司的培训资源得到那些参加过线下培训的医生的认可，因此，他们为了提升专业而进行在线的学习。在患者板块，目前仍处于市场初步推广阶段，将通过与医院的合作、第三方平台营销以及医生患者的推荐来开拓市场。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营计划经营计划 1.经营计划建议综述“海纳医学”是艾美迪开发的移动端互联网医学继续教育产品，其主要特色是依托“艾美迪”多年积累的医学学术资源打造国际化医学继续教育课程体系。“海纳医学”在平台的技术形式与内容方向上都有很强的国际医疗背景和资源，希望通过平台的发展来为提升国内医学继续教育水平尽绵薄之力。2.经营计划 海纳医学利用与中国移动集团形成供应链的合作资源及 3.5 版本成熟的技术优势，在海纳医学原有基础上继续开放多个学术频道，扩大在全国范围的应用和影响，便于尽早形成移动客户端医学继续教育主力平台，扩展和覆盖医生资料资源；海纳医学利用现有库存 15000 多部（集）的各个学科国际化专业视频版权资源，提供精品视频课件给多家医疗机构成为合作，在丰富课程内容的同时，海纳医学的课程质量和品牌得到部分区域卫计委的二类学分认证；北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 14 海纳医学借助已经准入的合作区域及著名医院的管道资源，扩大和加速覆盖区域扩大合作管道，加速市场占有率。同时，海纳医学除在部分省市卫生计生委已经取得二类继续教育学分外，希望在与国家卫计委相应主管单位合作中，得到更多的学分认证课程，满足不同区域医生继续教育对学分的需求。3.项目合作阶段描述 第一阶段：沟通或者机构确认合作需求；第二阶段：合作机构资质审核和视频课程质量审核 第三阶段：与合作机构讨论合作模式 第四阶段：确认合作协议 第五阶段：团队对接 4.经营计划监督管理和评价 项目的监督管理：艾美迪作为合作发起方对合作机构实行监督管理，对未来双方的合作战略和运营管理实行服务、监督和管理。项目评价的几个维度：医生对课程内容满意度的评价、APP 使用课件的频次和粘性评价、数据评价、经济效益评价、影响力评价。5.经营计划目标 2017 年以视频课程合作为入口，实现平台资源和国际合作资源的对接，从而扩展医生大数据资源，打造医学继续教育生态系统。(二二)行业情况行业情况 2017 年整体经济市场环境萧条，艾美迪克服市场不利因素所带来的不利影响，继续培育强化互联网新的培训方式，扩大市场，巩固同行业中的地位，在竞争中寻求新的合作机遇，面向全国医院推广互联网医学教育的新产品海纳医学 APP，而 APP 的产品形态对医疗客户特别是大范围展开合作是需要检验和周期的。目前已经合作的医院都在使用中对海纳医学内容给予了高度的认可。公司管理层开始要求产品大规模的迅速推广的原因是互联网产品目前已经相对成熟，而且已经有了部分在线实际收入，会对 2018年的在线收益直接产生影响，所以在大规模推广阶段，主要以标杆医院和重点地区扩大示范性地区，虽然在线收益 2017 年未按原计划体现，但区域布局落地得到了实现。与此同时受国家外专局出国（境）培训政策的紧缩、人民币汇率的波动以及公司业务转型的影响，公司 2017 年收入较 2016 年有大幅增长，同时投入和支出成本随之加大，但是随着公司在线平台业务的开展以及 2018 年培训项目的推进，公司的收入将会有大幅度提高。北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,600,581.08 46.23%1,568,027.12 38.18%129.62%应收账款 419,967.45 5.39%-存货-长期股权投资-固定资产 238,915.34 3.07%354,905.75 8.64%-32.68%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 7,787,589.377,787,589.37-4,106,618.194,106,618.19-89.6489.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金由 1,568,027.12 元增加到 3,600,581.08 元，本期期末与上年期末金额变动比例为129.62%。这是由于公司 2017 年的应收款项基本收回，而应付款项尚未支付。2.固定资产由 354,905.75 元减少到 238,915.34，本期期末与上年期末金额变动比例为-32.68%。这是由于公司 2017 年固定资产折旧。3.总资产由 4,106,618.19 元增加到 7,787,589.37 元，增加了 89.64%。这是公司业务量增长相应负债的增加，导致公司总资产的上升。2.2.营业情况分析营业情况分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 9,095,138.07-5,805,038.59-56.68%营业成本 8,148,109.31 89.59%3,576,372.39 61.61%127.83%毛利率%10.41%-38.39%-管理费用 3,295,126.62 36.23%5,206,916.98 89.70%-36.72%销售费用 687,241.95 7.56%792,047.29 13.64%-13.23%财务费用 58,954.91 0.65%16,616.88 0.29%254.79%营业利润-3,187,375.24-35.04%-4,019,099.72-69.23%20.69%营业外收入 7.20 0.000079%8.01 0.00014%-10.11%营业外支出-65.27 0.0011%-100.00%净利润-2,394,197.48-26.32%-3,049,220.79-52.53%21.48%北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.2017 年公司营业收入为 9,095,138.07 元，2016 年营业收入 5,805,038.5 元,同比增加 56.68%，具体原因：公司在业务模式上转型全部注重在医疗服务业务的扩展，线下项目高质量和高专业化，同时外专局审批项目增加和执行程度高；另外，在线产生开始实际营收。2.2017 年公司营业成本为 8,148,109.31 元，2016 年营业成本为 3,576,372.39 元,同比增加127.83%，主要是公司营业收入的增加相应在技术投入、产品投入、管理投入增加造成营业成本的增加。3.2017 年公司管理费用为 3,295,126.62 元，2016 年管理费用为 5,206,916.98 元,同比下降36.72%。管理费用较上年下降的原因：公司控制管理成本和人员实行绩效考核和版权采购的合理化。4.2017年公司营业利润-3,187,375.24元，2016年营业利润-4,019,099.72元,同比增加20.69%。在经济大环境下行的影响下，同时为实现公司未来的战略规则及发展目标，管理层对线下培训项目进行了压制，为新增的互联网医疗国际化项目投产助力，提高市场竞争力。5.2017 年公司营业外收入为 7.20 元,2 元为办公椅回收收入，5.2 元为纸制品回收收入，其原因是公司注重环保节能绿色的理念，回收及相关所得。6.2017 年公司净利润为-2,394,197.48 元，2016 年公司净利润为-3,049,220.79 元，同比增加21.48%，具体原因：控制人员成本和差旅费，同时采购项目成本压缩，控费较严格。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 9,095,138.07 5,805,038.59 56.68%其他业务收入-主营业务成本 8,148,109.31 3,576,372.39 127.83%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%医学管理培训收入 7,792,837.09 85.68%1,940,586.75 33.43%其他管理类培训收入 1,026,436.80 11.29%3,864,451.84 66.57%在线培训收入 275,864.18 3.03%-合计合计 9,095,138.079,095,138.07 100%100%5,805,038.595,805,038.59 100%100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 17 医学管理类培训收入本期收入为 7,792,837.09 元占营业收入 85.68%，上期收入为 1,940,586.75 元占营业收入 33.43%，本期相比上期占营业收入的比例增长了 52.25%，原因是：外专局审批项目增加和执行程度高。其他管理类培训收入本期收入为 1,026,436.80 元占营业收入 11.29%，上期收入为 3,864,451.84 元占营业收入 66.57%，本期相比上期占营业收入的比例降低了 55.28%，原因是：公司在业务模式上转型全部注重在医疗服务业务的扩展，线下项目高质量和高专业化。在线培训收入本期收入为 275,864.18 元占营业收入 3.03%，上期无占营业收入，本期相比上期占营业收入的比例增长了 3.03%，原因是：海纳医学已在 11 个省市落地实施并产生实际营收。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一大客户 1,254,350.00 13.79%否 2 第二大客户 1,146,102.71 12.60%否 3 第三大客户 1,000,665.09 11.00%否 4 第四大客户 854,183.96 9.39%否 5 第五大客户 721,680.19 7.93%否 合计合计 4,976,981.954,976,981.95 54.71%54.71%-3.1 主要供货商情况主要供货商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一大供货商 1,252,562.17 15.37%否 2 第二大供货商 1,241,635.82 15.24%否 3 第三大供货商 1,183,766.50 14.53%否 4 第四大供货商 1,049,141.00 12.88%否 5 第五大供货商 321,931.62 3.95%否 合计合计 5,049,037.115,049,037.11 61.97%61.97%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 769,848.66-9,166,527.40 108.40%投资活动产生的现金流量净额-1,055,590.76-100.00%筹资活动产生的现金流量净额 1,250,000.00 3,800,000.00-67.11%现金使用分析现金使用分析：北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 18 本期经营活动产生的现金流入大幅增加，是因为销售商品、提供劳务收到的现金比 2016 年增加了6,032,813.91 元，经营活动产生的现金流出大幅减少，是因为现金支付的管理费用、销售费用比 2016 年减少了 3,903,562.15 元。经营活动现金流量净额：公司在 2017 年经营活动产生的现金净流量为正数，主要原因是由于公司营业收入的增加，营业成本的款项尚未支付，故对经营活动产生的现金流净额产生了一定的影响，导致 2017年经营活动产生的现金流量净额大幅增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 厦门鼓浪屿国际医学教育管理有限公司 北京艾美迪科技股份有限公司于 2017 年 3 月 28 日召开的第一届董事会第三次会议审议通过了关于对外投资设立全资子公司的议案，具体内容详见公司第一届董事会第三次会议决议公告、对外投资设立全资子公司的公告（公告编号分别为：2017-001、2017-002）。投资目标的基本情况：（一）出资方式 本次对外投资的出资方式为货币出资。本次对外投资的出资说明：资金来源为公司自有资金，不涉及实物资产、无形资产、股权出资等出资方式。（二）投资目标基本情况 名称：厦门鼓浪屿国际医学教育管理有限公司。注册地址：厦门市思明区鼓新路 44 号二楼。全资子公司目前已完成相关的工商登记手续，并取得了厦门市思明区工商局颁发的营业执照，具体内容详见公司关于全资子公司完成工商登记的公告（公告编号为 2017-022）。子公司具体信息如下：公司名称：厦门鼓浪屿国际医学教育管理有限公司 类型：有限责任公司（法人独资）注册地址：厦门市思明区鼓新路 44 号二楼 法定代表人：王霁 注册资本：壹仟万元整 成立日期：2017 年 5 月 15 日 北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 19 营业期限：（自）2017-05-15（至）2067-05-15 经营范围：教育咨询；商务信息咨询；中外合作职业技能培训；教育辅助服务；其他未列明的教育（不含须经行政许可审批的事项）；其他未列明专业技术服务（不含须经行政许可审批的事项）；会议及展览服务；企业总部管理。本次对外投资是公司根据有关政策规定及及公司发展战略，在厦门市落地完善医学继续教育领域的布局、投资、建设、运营的重要举措。公司新成立全资子公司是从长远发展利益出发所作出的慎重决策，能够提升公司在在线教育领域的品牌及综合实力，将进一步明确公司在在线教育业务领域的战略布局，独立拓展公司在线教育应用业务，提升公司的综合实力和竞争优势，增加公司收益，对公司未来的业绩和收益的增长具有积极作用。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）会计政策的变更 1.本公司自 2017 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）相关规定，采用未来适用法处理。此会计准则变更对本公司本期财务状况及经营成果未产生影响。2.本公司自 2017 年 5 月 28 日采用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组及终止经营（财会201713 号）相关规定，采用未来适用法处理。此会计准则变更对本公司本期财务状况及经营成果未产生影响。3.本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）相关规定，采用追溯调整法处理。此会计准则变更对本公司本期财务状况及经营成果未产生影响。（二）会计估计的变更 本公司本期无会计估计变更事项。（三）前期会计差错更正 本公司本期无前期会计差错更正事项。北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 20 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 艾美迪作为一个有社会责任感的企业，2016 年根据国家卫计委提出的相关规划承担了患者教育互联网化的前期调研和布局工作，2017 年根据调研回馈和专家建议的相关内容，建立了试点性质的免费患教互联网产品海纳患教，免费向患者普及相关疾病正确的康复知识；同时，艾美迪在海纳医学平台上开放部分免费课程，实现知识共享，让更多的医生开拓国际化医学视野，承担在医学教育领域和患者教育的相关社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司不存在对公司持续经营能力产生重大不利影响的事件。首先，经过多年的发展，公司拥有经验丰富的市场推广团队和优秀的国际合作资源，与多家国外知名医疗机构建立了长期的交流合作关系，签署中国境内独家版权视频采购合同，具有丰富的国际化资源，这也成为公司在医学培训领域最为核心的竞争力，能够为公司带来持续稳定的收益。其次，业务开展方面，公司通过与行业协会、医学会、卫计委、医院和药企等多方位开展合作，从不同维度上切入医学继续教育培训市场，同时通过在线线下相结合的方式，向中国医生提供免费和收费的国际医学继续教育培训产品，在稳定现有客户的基础上不断开拓新的客户资源。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1.在线平台用户推广风险 随着“互联网+”和人工智能应用的兴起,国内医学培训行业也开始了以互联网思维为核心的转型,公司自 2014 年起开始搭建移动端医学交流平台,2015 年正式上线,平台涵盖三个频道的 36 个学科内容处于不断的补充和完善之中。目前,该平台尚处于用户推广、品牌塑造的第二阶段且医学培训的专业性强、市场对该商业模式的认识有限,因此,平台在用户推广的过程中存在一定的风险,对公司未来收入的影响存在不确定性。北京艾美迪科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-018 21 对应措施：公司会加大和各地卫生和计划生育委员会的联系，讨论适合医疗从业人员需求的的学习内容和标准。公司会积极研发新产品和新技术，为医疗业人员更多学习互联网医学继续教育的知识。公司会联系医学院，从最容易接受互联网新生事物的医学院学生开始推广公司的互联网医学教育产品。2.业务转型对公司业绩的影响 公司目前处于业务转型第二阶段阶段,公司预计从事的线下其他管理类培训项目占比将逐步下降,医学培训项目为公司未来业务发展重点,同时将加强在线移动端业务拓展。由于公司处于业务转型并快速发展的重要阶段,产品引进、在线移动端业务拓展、在线移动端平台宣传推广均需要大量的资金投入,因此,公司可能存在期间费用持续增加的风险;而公司的在线移动端业务收入需在提高用户粘度、积累一定的用户流量及数据之后,才能得到大幅度提升,改善公司的盈利能力,因此公司未来可能存在转型期内业绩下降的风险。对应措施：公司会加大医生培训项目