870810_2017_昌顺烘焙_2017年公司年度报告_2018-04-23.pdf

昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 1 2017 年度报告 昌顺烘焙 NEEQ:870810 昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 Changshun Bakeware Technology(Shanghai)Co.,Ltd,昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月 15 日昌顺烘焙科技股票（股票代码：870810）正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。2017 年 5月 15日公司股东大会审议并通过了向无锡昌顺烘焙器具有限公司增资人民币 2,000 万元的议案，无锡昌顺烘焙器具有限公司注册资本增加到人民币 2,200 万元。昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、昌顺烘焙、本公司 指 昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 旻鸿投资 指 上海旻鸿投资管理合伙企业（有限合伙）法脉科国际 指 法脉科国际贸易（上海）有限公司 股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 安信证劵股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）本报告 指 昌顺烘焙科技（上海）股份有限公 2017 年年度报告 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 无锡昌顺 指 无锡昌顺烘焙器具有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 管理层、董监高 指 董事、监事及高级管理人员 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证劵法 昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴广林、主管会计工作负责人余荣标及会计机构负责人（会计主管人员）余荣标保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 中国烘焙器具行业发展的时间不长，行业进入门槛较低，在烘焙行业的低端市场，企业竞争日益激烈，市场集中度较低。如果公司不能巩固并提升自我品牌优势，有效开拓并占领国内的高端市场，则企业的盈利能力会随着市场竞争而下降，可能会对公司业务的发展空间和公司的业绩产生不利的影响。2、受经济周期影响风险 烘焙器具主要为烘焙食品行业提供生产所需的模具与器具，其行业的发展与宏观经济形势有较强的关联性。如果宏观经济景气，消费者收入水平逐渐提高，对于烘焙食品的需求也将保持在高位，由此，下游行业发展形势良好将会带动对烘焙器具的需求；如果宏观经济萎靡，下游行业相应的市场需求则会削弱。因此，烘焙器具行业发展受国家宏观经济波动的影响较大，宏观经济的周期性波动将影响到下游行业对烘焙器具产品的市场需求，从而影响公司未来的发展和业绩。3、原材料价格变动的风险 铝制材料是公司产品最主要的原材料之一，其中镀铝材料和铝合金材料成本占到烘焙器具生产全部原材料采购成本的约50%。由于铝制材料价格主要参照金属铝的价格，故金属铝的价格与烘焙器具的成本为正相关关系。若上游金属铝的价格波动较大，对公司的生产成本影响亦较大。4、核心技术人员流失和技术泄密的风险 烘焙器具的生产的关键技术设备的选择与使用及过程控制上的差异都会影响到相关产品的成本和实际使用效果。因此公司的昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 6 核心技术决定了公司的产品质量和成本，也决定了公司的行业地位。虽然公司采取了诸如员工保密协议、竞业禁止、申请专利等措施，报告期内公司核心技术人员也未发生变动，核心技术团队稳定，但随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对技术人才，尤其是核心技术人才的需求将增加，因此能否稳定现有核心技术人员，并不断吸纳和培养出公司发展所需的技术人才构成了公司经营过程中潜在的人才风险。5、应收账款发生坏账的风险 2017 年末，公司的应收账款账面价值分别为 14,981,282.92 元，应收款项增长账面价值较大，虽然以上应收款项账龄多在 1 年以内，且公司客户主要为大型企业，具有良好的信用和经营实力，公司应收款项回款情况较好，但随着公司业务规模的持续扩张，应收款项的规模可能继续扩大，若市场环境出现恶化、客户经营状况出现波动，将对公司应收款项的回款情况产生不利影响。6、公司存货金额较大的风险 2017 年期末，公司的存货金额为 16,303,968.61 元，占流动资产的比例为 43.46%。公司存货主要包括原材料及产成品，为获取价格优惠，公司采购原材料时会批量采购，同时根据公司的业务规模，公司会保持一定的安全库存量。公司存货金额较大，这要求公司对市场需求及销售进度有明确的规划，否则可能导致公司库存积压，带来存货跌价风险。7、公司治理的风险 股份公司设立后，虽然建立了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但股份公司成立的时间较短，各项管理和内控制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。8、实际控制人不当控制的风险 公司由吴广林先生实际控制，其直接和间接合计控制公司76.43%股份，对公司处于绝对控制地位。虽然股份公司成立后，建立了较为合理的法人治理结构，公司章程规定了关联交易决策的回避制度，在 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制度、重大投资决策管理办法等制度中也作了相应的制度安排，对实际控制人的行为进行了严格的限制，但仍存在公司实际控制人不能有效执行内部控制制度，利用控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制的风险，可能给公司的正常运营和其他中小股东的利益带来不利的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 英文名称及缩写 Changshun Bakeware Technology(Shanghai)Co.,Ltd,证券简称 昌顺烘焙 证券代码 870810 法定代表人 吴广林 办公地址 上海市青浦区北青公路 6598 弄 25 号 4 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 谢国杰 职务 董事会秘书 电话 021-39876216 传真 021-39876408 电子邮箱 公司网址 http:/ 上海市青浦区北青公路 6598 弄 25 号 4 楼（201706）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 12 月 8 日 挂牌时间 2017 年 2 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业 C33 金属制品业 C338 金属制日用品制造 C3381 金属制厨房用器具制造 主要产品与服务项目 烘焙器具的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）14,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 吴广林 实际控制人 吴广林 昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913101187836076412 否 注册地址 青浦区重固镇新区东路4585号3-4幢 是 注册资本 14,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭安静、刘艳霞 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 从 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让改为集合竞价方式。公司原聘请的中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）与公司服务合同已到期。根据公司经营需要，经董事会综合评估，现聘请具有证券、期货业务资格的大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017 年年度财务报告的审计机构。公司于 2018 年 1 月 22 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露了会计师事务所变更公告（公告号：2018-005）。公司于 2018 年 1 月 19 日召开了第一届董事会第十一次会议，2018 年 2 月 6 日召开了 2018 年第一次临时股东大会，审议并通过了该事项。昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 53,565,009.54 53,074,421.49 0.92%毛利率%40.38%40.85%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,612,813.76 8,601,577.24 0.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,614,351.66 8,516,763.03-34.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.90%40.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.19%40.06%-基本每股收益 0.62 0.66-6.06%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 72,899,911.07 40,969,006.13 77.94%负债总计 37,724,423.51 14,406,332.33 161.86%归属于挂牌公司股东的净资产 35,175,487.56 26,562,673.80 32.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.51 1.90 32.42%资产负债率%（母公司）46.34%35.11%-资产负债率%（合并）51.75%35.16%-流动比率 0.99 2.24-利息保障倍数 15.38 31.32-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,154,044.39 3,938,996.81 208.56%应收账款周转率 3.70 5.95-存货周转率 2.05 2.14-昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%77.94%42.06%-营业收入增长率%0.92%47.46%-净利润增长率%0.13%159.81%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 14,000,000 14,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 扶持基金 2,784,600.00 非流动资产处置损益 10,948.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 732,054.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,527,602.47 所得税影响数 529,140.37 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,998,462.10 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 昌顺烘焙主营业务为烘焙器具的研发设计、制造和销售，是一家专业提供工业烘焙器具成套解决方案和各种烘焙器具的生产服务商。公司现已形成以平盘、汉堡热狗盘、法式烤盘、多连式烤盘、土司盒、蛋糕模派盘披萨盘、台车、刀具、慕斯圈、巧克力模、硅胶软模、店前器具、家用烘焙器具为主的十二大产品系列。公司一直坚持“自主研发、不断创新”的原则为客户提供服务，公司针对不同客户的实际需求情况设计开发生产对口的产品和服务，是烘焙器具的创新引领者。公司拥有烘焙器具行业深厚的市场沉淀和专业创新的设计团队，提出了烘焙器具创新引领者的理念，深入的进行最适宜客户的器具产品研发生产，公司现已具备十几项的器具类的实用新型专利以及发明专利，公司的产品在食品烘焙制造产业自动化、机械化设计匹配上走在高端的领军地位。公司产品服务的客户类型主要有国内大型的食品生产企业，如达利食品集团、曼可顿食品、桃李面包等。国外食品加工企业，如公司产品现已出口到智利、日本、巴基斯坦、南非、土耳其、希腊、澳大利亚、墨西哥等 22 个国家地区。各星级酒店连锁面包坊、中西餐厅、机关食堂、家庭厨房等餐饮各领域。公司凭借强有力的设计及产品品质开拓业务，通过直销以及经销的销售方式来获取订单，公司的直销模式又可分为常规直销、项目投标承揽和联合销售。常规直销采取滚动销售和补充计划销售、框架协议销售等方式，根据公司经常客户的需求状况，对公司生产情况进行相应的调整，例如提升产能、提高成品率、延长产品使用寿命等；项目投标承揽主要根据市场有效信息，积极跟进项目招标公司情况，从而根据项目信息进行汇总分析后制定方案参与投标。项目中标后由公司与项目公司签订合同，约定项目内容、合同金额、工期、付款方式等事项；联合销售主要采取与大型食品设备企业合作的方式，如与烤炉、包装机、饼干生产线、面包蛋糕生产线等设备的制造厂商联合，向项目公司投标，这类营销方式主要用于参与国内外大型企业的项目竞标。经过多年的发展，公司已形成了适应市场竞争、符合业务发展的销售模式，并构建了持续性的盈利模式。公司在报告期内、报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司生产关键资源发生变化，主要内容是 2017 年 5 月 9 日，昌顺烘焙的子公司无锡昌顺烘焙器具昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 12 有限公司与无锡市国土资源局签订国有建设用地使用权出让合同，购买编号为锡国土（工）2017-30 XDG（XD）-2016-10 地块的国有建设用地使用权，面积为 38,141 平方米。2017 年 8 月 10 日，无锡子公司取得编号为苏（2017）无锡市不动产权第 0151083 号不动产权证书。此土地的购买使公司获得了长期稳定的生产经营场所，将显著改善公司的办公、研发、生产环境，为公司未来发展规划的顺利实施提供有力保障。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司不断的加强技术团队的建设和人才的引进，培养人才，巩固企业向心力与凝聚力，通过优化整合产业资源来深挖细分市场，跨入更多目标客户领域并开拓更多地域的客户业务，扩大了销售的区域布局和市场分项。此外，公司还增强了产品的研发品类，丰富公司的产品库，扩大产品的市场覆盖范围和延伸产品的服务终端。因此公司在报告期内实现营业收入 53,565,009.54 元，比上年度增长0.92%；净利润 8,612,813.76 元，比上年度增长 0.13%；归属于母公司的净利润为 8,612,813.76 元，比上年度增长 0.13%，归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,614,351.66 元，比上年度变动-34.08%。截至 2017 年末，公司总资产为 72,899,911.07 元，净资产为 35,175,487.56 元，分别同比增长77.94%和 32.42%。报告期内，公司原预计实现营业收入 85,000,000.00 元，实际实现营业收入 53,565,009.54 元，其主要原因为公司在报告期内进行了动迁，因此经营与生产进行了调整，故影响了预计营业收入的计划目标。(二二)行业情况行业情况 中国烘焙行业保持较快增长。我国烘焙行业自 2010 年以来增长迅速，根据中国产业信息网对零售终端的统计，2009-2016 年烘焙行业市场规模从 729 亿元增长至 1,648 亿元，复合年均增长率达到 12.4%。从人均消费量来看，中国烘培市场潜力巨大。2017 年我国人均烘焙食品消费量 6.9 公斤，低于西方发达国家的人均消费量，也低于 18.7 公斤/人的世界平均水平。与饮食习惯相近的日本（18.6 公斤/人）、中国香港（12.4 公斤/人）和新加坡（10.1 公斤/人）相比，我国的人均消费量仍具有翻倍甚至三倍的增长空间。近年来随着年轻消费者受国外饮食习惯影响及城市生活节奏的加快，我国人均烘焙食品的消费量保持高个位数的增长，从 2009 年的 4 公斤/人增长至 2017 年的 6.9 公斤/人，复合年均增长率达到 7.1%，中国烘焙食品行业还有巨大的发展潜力。烘焙器具作为金属制品业用于烘焙的生产工具，市场需求量也随着烘焙行业快速的增长而增长，2017 年 1-10 月份国家金属制品业规模以上工业企业利润总额共计 1667.1 亿元，较上年度同比增长 7.8%，较广的市场需求以及稳定长比，对公司的经营产生了积极影响，也为公司产品带来了更高的销售空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产占总资产昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 13 比重比重 的的比重比重 例例 货币资金 4,020,300.67 5.51%2,384,773.84 5.82%68.58%应收账款 14,981,282.92 20.55%12,006,187.09 29.31%24.78%存货 16,303,968.61 22.36%14,919,417.98 36.42%9.28%长期股权投资-固定资产 7,827,826.00 10.74%6,276,314.92 15.32%24.72%在建工程 469,938.53 0.64%-短期借款 15,000,000.00 20.58%6,000,000.00 14.65%150.00%长期借款-资产总计 72,899,911.07-40,969,006.13-77.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末比上期期末增加 68.58%，主要原因是本期收到政府补助资金 2,784,600.00 元所致。2、短期借款本期期末比上期期末增加 150%，原因是本期新增短期借款 900 万元，用于补充流动资金。3、资产总额本期期末比上期期末增加 77.94%，主要原因一是本期无锡昌顺购买 57.2 亩土地并筹划自建厂房，增加短期借款，二是因生产基地搬迁至无锡，6、7、8 月订单累计到年底发货，应收账款增加。截止 2017 年 12 月 31 日，公司资产负债率 51.75%，资产质量良好，资产占用主要是货币资金、应收账款、存货，短期偿债能力较好，负债对公司现金流没有不利影响。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 53,565,009.54-53,074,421.49-0.92%营业成本 31,935,863.84 59.62%31,395,874.44 59.15%1.72%毛利率%40.38%-40.85%-管理费用 8,655,141.20 16.16%6,029,861.53 11.36%43.54%销售费用 4,848,513.51 9.05%4,386,272.57 8.26%10.54%财务费用 921,670.74 1.72%336,148.44 0.63%174.19%营业利润 7,695,657.76 14.37%9,961,097.33 18.77%-22.74%营业外收入 2,189,563.58 4.09%120,000.00 0.23%1724.64%营业外支出 2,909.42 0.01%20,218.58 0.04%-85.61%净利润 8,612,813.76 16.08%8,601,577.24 16.21%0.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用同比增长 43.54%，主要原因是本期管理人员工资同比增加 980,259.59 元，由于新三板上市中介机构服务费同比增加 876,169.30 元，办公费同比增加 327,612.49 元所致。2、财务费用同比增长 174.19%，主要原因是本期贷款新增 900 万元，利息支出和担保费支出同比增加585,862.24 元所致。昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 14 3、营业外收入同比增长 1724.64%，主要原因是本期收到扶持资金及品牌发展奖金 1,454,600.00 元，收到原出租方中止厂房租赁合同补偿款净额 734,963.58 元所致。4、营业外支出减少 85.61%，主要原因是滞纳金支出减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 53,565,009.54 53,074,421.49 0.92%其他业务收入-主营业务成本 31,935,863.84 31,395,874.44 1.72%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%台车系列 7,264,920.82 13.56%7,018,382.24 13.22%平烤盘系列 17,514,052.00 32.70%15,600,458.24 29.39%多连式烤盘系列 14,457,009.29 26.99%10,697,198.48 20.16%土司盒系列 9,283,374.39 17.33%11,994,469.19 22.60%其他系列 5,045,653.04 9.42%7,763,913.34 14.63%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北 6,614,426.02 12.35%4,856,309.57 9.15%华东 30,283,984.64 56.54%25,157,275.79 47.40%华中 4,643,921.62 8.67%8,030,159.97 15.13%东北 3,935,302.91 7.35%5,689,577.98 10.72%西北 2,110,293.19 3.94%2,101,747.09 3.96%西南 2,978,668.21 5.56%3,980,581.61 7.50%华南 2,998,412.95 5.60%3,258,769.48 6.14%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司主营业务占比以及产品分类收入构成占比无重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海凯兴实业有限公司 9,747,498.09 18.20%否 2 上海清美绿色食品有限公司 1,402,560.26 2.62%否 3 吉林达利食品有限公司 1,099,444.44 2.05%否 4 成都达利食品有限公司 1,092,811.97 2.04%否 昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 15 5 马鞍山达利食品有限公司 1,057,094.02 1.97%否 合计合计 14,399,408.78 26.88%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡通达金翔钢材剪切有限公司 4,130,447.16 13.22%否 2 上海实拓贸易发展有限公司 2,274,205.65 7.28%否 3 大金氟涂料（上海）有限公司 2,046,307.69 6.55%否 4 无锡恒天不锈钢有限公司 1,228,893.21 3.93%否 5 上海卓业不锈钢制品有限公司 862,357.26 2.76%否 合计合计 10,542,210.97 33.74%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,154,044.39 3,938,996.81 208.56%投资活动产生的现金流量净额-26,416,384.63-4,080,370.53 547.40%筹资活动产生的现金流量净额 15,897,867.07 1,668,220.00 852.98%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比增长 208.56%，主要原因是收到原出租房中止厂房租赁合同补偿款 6,000,000.00 元，收到政府补助 2,784,600 元所致。2、投资活动产生的现金流量净额同比变动比例为 547.40%，主要原因是无锡昌顺购买土地款支出费用23,576,700.00 元所致。3、筹资活动产生的现金流量净额同比增长 852.98%，主要原因是本期新增银行借款 9,000,000.00 元，向吴广林借款 6,000,000.00 元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内共有 1 家全资子公司无锡昌顺和 1 家参股公司法脉科国际，具体如下：1、无锡昌顺烘焙器具有限公司，注册资本 2,200.00 万元，公司实缴出资 2,200.00 万元，占股权 100%。无锡昌顺为公司的全资子公司。无锡昌顺的主营业务是烘焙器具、厨房设备的生产、销售，以及在烘焙科技领域内的技术研发服务等细分业务。无锡昌顺的经营范围为：烘焙器具，通用机械设备，五金配件，塑料制品，金属制品，厨房设备的生产、销售；在烘焙科技领域内从事技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。无锡昌顺报告期内的营业收入为 26,963,555.78 元，净利润为 158,920.86 元。2、法脉科国际贸易（上海）有限公司，注册资本 100.00 万元，公司认缴出资 40.00 万元，占股权40%。法脉科国际主营业务为机械设备、包装材料、金属制品的批发与进出口业务。法脉科国际的经营范围为：从事机械设备、包装材料、金属制品（钢材、贵金属、稀有金属除外）昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 16 的批发、进出口、佣金代理（拍卖除外）及其他相关配套服务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额许可证管理、专项规定管理的商品按照国家有关规定办理）。法脉科国际自成立至今一直亏损，报告期内已暂停经营，截止至报告期末公司已对其投资剩余额63,922.52 计提减值准备。3、2017 年 12 月 11 日公司发布对外投资公告公告编号：2017-036 号，拟成立全资子公司新加坡昌顺科技有限公司，截止报告期末，尚未注册成立。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、政府补助：根据财政部 2017 年 5 月 10 日修订并发布企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715号）的规定，公司对 2017 年 1 月 1 日起存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。本准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。根据上述规定，公司对财务报表列报进行了调整，与日常经营活动有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，该变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。除上述事项外，由于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对财务报表其他项目产生影响。按照企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）的规定，企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整，因此不涉及以前年度调整情况。2、资产处置：财政部于 2017 年 4 月 28 日修订并发布的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号）。其余未变更部分仍按照财政部前期颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计政策、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定执行。3、表格格式：财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。按照本次会计政策变更的调整，2017 年公司将 1,330,000.00 元地方扶持资金政府补助款在“其他收益”科目中列示，此科目调整不涉及以前年度调整情况。公司将固定资产清理损失 10,948.31 元在“资产处置收益”科目中列示，母公司报表调整情况与合并报表一致此处进行重新说明，不涉及调整上年度科目，只调整 2017 年度科目。本次会计政策调整后，不影响公司报告期和上年度的净利润，对公司的财务状况，经营成果和现金流量不会产生影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 昌顺烘焙科技（上海）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-021 17 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在报告期内积极承担并履行相应的社会责任，让社会责任理念在公司的战略、目标和指标中得到反映，并将社会责任理念融入运营管理和活动中，在公司中营造并培育履行社会责任的环境和文化。公司在职工保障上除了依法缴纳社保保险外，公司还建立了职业健康与安全风险评估机制，为一线员工提供劳动保护设施以及劳动保护用品，加强健康与安全宣传教育，对特殊群体职工（如孕产妇、哺乳期妇女、残疾人等）采取相关保护措施。公司在消费者保护中建立了消费者隐私保护措施，主要有员工入职时签订保密协议，明确员工对于企业消费者信息保密的法律义务；建立企业层面的内控体系，将对消费者信息的保护纳入整个企业的内控体系范围内，控制消费者信息的导出；与第三方的合作中，尊重保护企业客户信息的安全性。公司建立了供应商评价体系以及供应商往来制度，公司公开采购信息，签订、执行合同，采购价格合理，并按期付款。公司将道德、环境等相关社会责任要求纳入采购合同，并要求供应商具备法律所要求的资质。公司积极响应社区社会责任承担，鼓励和支持员工投身社区志愿服务，大力支持当地基础设施建设，积极参与社区发展规划制定，减少企业自身活动对社区的消极影响。公司在应对供给侧结构性改革中科学决策，避免盲目扩张和过度多元化，并根据市场需求，减少落后产能，推出技术含量高、附加值大、个性化产品，向产业价值链高端转移，向智慧生产和智慧工厂转变。公司在可持续发展上主要措施有，建立健全产品创新机制，致力打造绿色供应链。在资源利用上使用清洁、可再生能源和环保材料，依法回收处理废旧产品，对废旧产品进行综合再利用。在产业结构调整上淘汰高耗能、高污染的产品，研发新型环保产品。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、盈利能力：报告期内，公司的营业收入 53,565,009.54 元，比上年度增长 0.92%；净利润 8,612,813.76 元，比上年度增长 0.13%；截至期末，公司总资产为 72,899,911.07 元，净资产为 35,175,487.56 元，分别同比增长77.94%和 32.42%。公司销售市场的开拓以及产品品质的优质保障，使得公司在烘焙器具市场的份额逐渐扩大，各项盈利指标呈现增长趋势，具备良好的盈利能力。2、偿债能力：公司报告期末的资产负债率为 51.75%，比去年同期增加 16.59%，流动比率为 0.99，比去年同期下降 1.25。公司总体负债增加，主要是无锡昌顺购买土地占用流动资金，公司为补充流动资金增加银行借款和向吴广林借款所致，公司主要资产占用为货币资金、应收账款、存货，流动比率 0.99，偿债能力良好。3、营运情况：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 12,154,004.39 元，比上年同期增长 8,215,047.58 元，报告期内，公司销售规模扩大，加大客户回款催收力度，凭借良好的信用管理建立和巩固双方的合作关系。报告期内，公司业务、资产、人员