831090_2016_锡成新材_2016年年度报告_2017-06-22.pdf

凉山州锡成新材料股份有限公司 2016 年度报告 1 凉山州锡成新材料股份有限公司 Liang Shan XiCheng New Material Co.,Ltd.锡成新材 NEEQ:831090 年度报告 2016凉山州锡成新材料股份有限公司 2016 年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 5 月 25 日，研发项目“一种微珠发泡硅酸盐改性 PVC 复合地板”获得实用新型专利证书；7 月 28 日，以滑石生产的硅酸盐改性 PVC 环保复合地板正式获得欧盟 CE 认证。凉山州锡成新材料股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 凉山州锡成新材料股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、锡成新材 指 凉山州锡成新材料股份有限公司 股东大会 指 凉山州锡成新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 凉山州锡成新材料股份有限公司董事会 监事会 指 凉山州锡成新材料股份有限公司监事会 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 凉山州锡成新材料股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了带强调事项段无保留审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 现有房产未办理权属证书可能导致的风险 公司生产、办公用房等房屋均为新建，规划建设手续齐全，目前正在按要求办理房产手续。公司建设房屋的土地已取得了权属证书，建设项目并按法律法规办理了相应的建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证，公司在房屋的建设与施工过程中未违反相关法律法规，不存在被限期拆除或没收情况，虽然公司目前手续齐全，但仍存在潜在的不能及时办理房产证的风险。营运资金紧张的风险 公司报告期内的流动比率较低，主要因为报告期内公司销售量仍未能完全释放，所需资金主要依靠银行借款以及股东借款解决，前述综合因素导致公司流动比率较低。公司融资渠道的单一，容易在经营过程中出现资金链紧张的情况还可能会给公司带来相关的财务风险。资产规模扩张过快带来的管理风险 由于公司着力打造滑石的深加工基地，报告期内资产投资规模较大。尽管公司已建立较为规范的管理体系，公司主要管理人员拥有较为丰富的管理经验，但是随着公司资产规模、人员规模、管理机构迅速扩大，组织架构和管理体系亦将趋于复杂，公司经营决策和风险控制的难度大为增加，公司运作效率也有可能下降。随着资产规模的不断扩张，能否及时凉山州锡成新材料股份有限公司 2016 年度报告 6 调整、完善组织结构和管理体系将是公司所面临的课题。现金交易导致的内控风险 2016 年度、2015 年度公司现金采购占采购总额的比例分别为0.19%、2.23%，现金销售占营业收入的比例分别为 1.22%、0.83%。由于公司地处偏远地区，报告期内的现金采购和销售主要针对自然人。随着公司内部控制的建设，公司已按内部控制指引要求建立了较完善的销售、采购制度。目前公司除费用报销以及员工工资采用现金方式结算外，其余业务都以银行转账的方式结算，且公司正在准备为员工办理工资卡，以进一步减少现金交易，规范内部控制。如未来对现金交易的内部控制制度执行不到位将出现内部控制风险。实际控制人不当控制的风险 公司控股股东周锡成持有公司股份比例为 54.30%，对公司拥有绝对的控制力。虽然公司建立了较为合理的法人治理结构，在公司章程中规定了关联交易决策的回避制度，并制定了关联交易制度，同时在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则中也做了相应的制度安排，但客观上存在实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事宜实施影响，从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。目前签署的滑石粉销售合同单一的风险 目前公司 20 万吨超细滑石粉产品生产线已在 2014 年 6 月全部转固，且已与杭州富阳盛优贸易有限公司、高安市杭瑞贸易有限公司签署“涂布纸涂料级滑石粉”销售合同。公司存在已签署的滑石粉产品销售合同数量少、客户来源单一的风险。公司将加大新客户开发力度，加快新生产线的建设调试工作，但滑石粉产品客户来源单一的风险在一定时间内仍将存在。股权质押可能导致丧失控制权的风险 公司目前生产经营及财务状况存在问题、生产出现过停工，流动资金严重紧缺，目前已出现不能够按照贷款协议的约定按期支付银行借款，已发生欠款、欠息等债务违约的事项。虽然目前与攀枝花商业银行存在两笔贷款逾期，主要是由于当时以周锡成质押的股份被法院冻结，未能及时办理续贷，我公司已和银行商量了两套方案，置换冻结股份或者借入资金先还再贷，争取尽快落实，基本不存在股权质押被执行的风险。同时公司滑石深加工产品线本年度将会陆续投产，随着生产线的投产，销售规模将会逐步增加，营运资金也将会逐步增加，公司目前正积极筹划多种融资渠道，但仍存在不能按期偿还银行借款而导致公司控制权转移的风险。生产停滞，长期停工的风险 2016 年 9 月公司生产停滞，长期停工，主要是公司的产品受公司主要客户的需求影响，且我公司存货较多，所以公司决定停产。针对该风险，目前我公司已经恢复生产，且经营情况正常，为了更好地保证公司的发展，我公司积极寻找各种渠道融资。固定资产巨额减值的风险 对固定资产和在建工程等进行减值测试的事项情况描述：公司滑石粉生产能力为年产 45 万吨以上，2016 年实际销售滑石粉仅为 2.5 万吨左右，且 2016 年 9 月以后基本上处于停产凉山州锡成新材料股份有限公司 2016 年度报告 7 状态。鉴于公司生产设备利用率低下、大量闲置，固定资产和在建工程已出现明显的减值迹象。为了更好地反应公司的财产状况，公司决定委托资产评估机构对截至 2016 年 12 月31 日的固定资产、在建工程进行评估，目前已完成该项项目。针对该风险，一方面公司积极合理配置资源，另一方面努力扩展销售渠道，提高资产的利用率。业绩大幅下滑的风险 目前公司业绩大幅下滑的主要原因系公司主要客户的需求量减少导致，且公司本期存在销售退回，主要系盛优贸易公司法定代表人贪污，造成我公司货款回收困难，由于该法人已被刑侦立案，我公司考虑到资产的安全问题，故要求对方退货。同时鉴于前期出现的问题，为了避免资产所有权转移但无法取得回应收账款回款的风险，我公司决定取消赊销的销售方式，保证资产的安全性，导致了销售额大幅下降。针对该风险，鉴于此情况的发生，公司已顺应市场趋势，积极研发新的生产技术并已取得相应的专利，努力在原有的销售规模上需求新的突破，保证业绩逐步回升。本期重大风险是否发生重大变化：是 凉山州锡成新材料股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 凉山州锡成新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Liang Shan XiCheng New Material Co.,Ltd.证券简称 锡成新材 证券代码 831090 法定代表人 周锡成 注册地址 四川省凉山州工商行政管理局 办公地址 四川省凉山州冕宁县后山乡 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 申军、唐洪春 会计师事务所办公地址 四川省成都市福兴街 1 号华敏翰尊国际大厦 33 层 06-10 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王平 电话 18683493030 传真 08346280009 电子邮箱 公司网址 http:/ 四川省凉山州冕宁县后山乡、615601 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司证券部 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-10 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）采矿业（B）主要产品与服务项目 滑石粉、四季粉加工销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）202,671,000 做市商数量 5 控股股东 周锡成 实际控制人 周锡成 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91513400MA62HBCY7C 否 凉山州锡成新材料股份有限公司 2016 年度报告 9 税务登记证号码 91513400MA62HBCY7C 否 组织机构代码 91513400MA62HBCY7C 否 凉山州锡成新材料股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 18,744,709.52 87,950,374.22-78.69%毛利率%51.05%64.90%-归属于挂牌公司股东的净利润-113,318,288.57 21,252,920.35-633.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-114,038,808.06 20,979,138.65-643.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-63.30%9.45%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-63.70%9.32%-基本每股收益-0.56 0.10-660.00%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 409,526,451.76 517,905,984.51-20.93%负债总计 287,164,441.33 282,240,177.23 1.74%归属于挂牌公司股东的净资产 122,362,010.43 235,665,807.28-48.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.60 1.16-48.28%资产负债率%70.12%54.50%-流动比率 14.00%40.00%-利息保障倍数-10.71 3.64-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,644,162.42 9,575,585.69-应收账款周转率 0.52 2.52-存货周转率 0.59 2.49-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-20.93%12.90%-营业收入增长率%-78.69%163.66%-净利润增长率%-633.19%150.05%-五、股本情况 单位：股 凉山州锡成新材料股份有限公司 2016 年度报告 11 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 202,671,000 202,671,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 （1 1）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外续享受的政府补助除外 1,001,434.55（2 2）除上述各项之外的其他营业外收入和支出）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -280,915.06 非经常性损益合计非经常性损益合计 720,519.49 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 720,519.49 凉山州锡成新材料股份有限公司 2016 年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 本公司所属行业是非金属矿的滑石采选及深加工，公司成立时通过招拍挂取得滑石矿资源储量为 445万吨；经过对采矿区内 1#矿体进行的进一步详勘工作新增滑石矿资源储量 913.14 万吨，白云石大理岩矿石资源储量为 1985.40 万吨（详见公司 2015 年 1 月 6 日披露于全国中小企业股份转让系统信息披露平台的关于公司矿区资源储量核实情况的进展公告（公告编号：2015-002）。公司在露天开采滑石原矿的时候，需剥去表层约 7 米左右厚的黄色表层夹土，深加工后用作多种产品改质填充剂，表层夹土与滑石矿体之间的废石，由于该产品滑石含量较低，不属于滑石粉产品。将其加工成 800 目以下的粉末，主要作为下游深加工线的原料，同时也可作为建筑用材直接对外销售，彻底解决对环境的危害，实现变废为宝，增加公司的营业收入。收入来源是产品销售。报告期内，公司的商业模式较上年度在产品种类未发生较大改变，预计未来三年内公司产品种类主要变为附加值更高的滑石粉深加工产品：1、涂布级滑石粉，公司涂布级滑石粉具有三个主要优势（自主研发的研磨技术、相对低的成本以及完全环保的生产工艺），在不改变原有造纸工艺的情况下可完全替代高岭土，目前涂布级滑石粉已实现批量生产。2、硅基聚合物改性新材料系列产品，该材料具有化石粉添加量大（75%-80%以上）、流动性好、耐温性好，力学性能高（比传统滑石粉和碳酸钙改性材料高 30%左右），白度高，刚性强，光洁度好，加工性能优异等特性，可广泛应用于具有高性能要求的高档汽车、机械、家具、家电、建材等领域，是传统塑料材料向高性能、高品质功能材料升级换代的产品。3、化妆品级滑石粉，经国际权威机构检测，公司滑石不含石棉，可用于生产化妆品级滑石粉，且公司已经在实验室内研发生产出化妆品级滑石粉，公司将发展化妆品级滑石粉，进一步挖掘高端滑石粉的附加值。公司与河北省沧州意达花纸印刷材料有限公司、杭州富阳盛优贸易有限公司、高安市杭瑞贸易有限公司签订涂布级滑石粉销售合同正逐步扩大公司销售市场。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司实现营业收入 1,874.47 万元，较上年同期减少 69,20.57 万元，增长比率为-78.69%；净利润为-11,331.83 万元，较上年减少 13,457.12 万元，增长比率为-633.19%。截止报告期末总资产为40,952.65 万元，较上年同期减少 10,837.95 万元，增长比率为-20.93%；负债总额为 28,716.44 万元，较上年同期增长 492.43 万元，增长比率为 1.74%；净资产为 12,236.20 万元，较上年同期减少 11,330.38万元，增长比率为-48.08%。公司的营业收入、净利润、总资产和净资产较去年同期增长不明显的主要原因系 20 万吨精细滑石粉生产线投产后，公司产量未能完全释放，公司针对这种情况，进行了对应的资产评估所计提的资产减值准备所致，且公司的滑石主要用于涂布白板纸的生产，受国家政策和行业波动影响明显。根据市场的反馈，凉山州锡成新材料股份有限公司 2016 年度报告 13 目前公司致力于正在逐步完善涂布白板纸的销售渠道，随着公司新取得的实用新型专利，试生产的成功，做出了进军环保地板的决策。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 18,744,709.52-78.69%-87,950,374.22 163.66%-营业成本 9,176,092.49-70.27%48.95%30,867,207.05 113.02%35.10%毛利率 51.05%-64.90%-管理费用 39,869,503.44 169.38%212.70%14,800,469.09 136.66%16.83%销售费用 9,665,210.15 168.11%51.56%3,604,915.06 592.51%4.10%财务费用 9,707,003.43-1.36%51.79%9,841,172.81 50,662.57%11.19%营业利润-113,571,954.05-545.33%-605.89%25,502,957.17 125.33%29.00%营业外收入 1,044,134.55 107.04%5.57%504,316.87 1,237.29%0.57%营业外支出 323,615.06 108.94%1.73%154,887.64 3,437.85%0.18%净利润-113,318,288.57-633.19%-604.53%21,252,920.35 150.05%24.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入 1874.47 万元，较上年同期的 8795.04 万元减少了 6920.57 万元，这主要是因为公司年产 20 万吨滑石粉生产线投产后，受到国家产业政策、环保等影响，公司产品主要客户（多数是造纸业、印刷业、陶瓷业）的需求量减少，再者 2017 年 1 月锡成新材与杭州富阳盛优贸易有限公司达成民事调解协议（2017川 3433 民初 5 号），双方解除了之前签订的销售合同，杭州富阳盛优贸易有限公司向锡成新材退回了其尚未对外销售的滑石粉 30,883 吨，导致公司本期冲回营业收入 14,517,649.57 元，且本期销售难度增大的原因所致。2、本期营业成本 917.61 万元，较上年同期的 3086.72 万元减少了 2169.11 万元，这主要是因为公司年产 20 万吨滑石粉生产线投产后，受到国家产业政策、环保等影响，公司产品主要客户（多数是造纸业、印刷业、陶瓷业）的需求量减少，本期公司产品销售数量减少的原因所致。3、本期管理费用 3986.95 万元，较上年同期的 1480.05 万元增加了 2506.90 万元，这主要是因为本期公司下半年停产固定资产折旧费计入 1898.92 万元、工资、勘探支出、长期待摊费用摊销、其他应收款中性质不明的款项 287.78 万元进行核销产生等增加较多所致。4、本期销售费用 966.52 万元，较上年同期的 360.49 万元增加了 606.03 万元，这主要是因为本期涂布级滑石粉根据与盛优公司的合同约定，产品运到对方码头的运费由供方承担，而本期盛优公司向锡成新材退回了其尚未对外销售的滑石粉导致营业收入减少而销售费用、长期待摊费用等增加较多所致。5、本期营业利润-11335.98 万元，较上年同期的 2550.30 万元减少了 13886.28 万元，这主要是因为发生销售退回，本期公司产品实际销售数量减少，从而收入减少，且锡成新材 2016 年产能利用较低，固定资产出现减值迹象，根据沃克森（北京）国际资产评估有限公司减值测试的结果（沃克森咨报字2017第 0436 号），计提固定资产减值损失金额 61,111,453.40 元的原因所致。6、本期净利润-11310.62 万元，较上年同期的 2125.29 万元减少了 1275.35 万元，这主要是因为本期公司产品销售数量减少，从而收入减少，且公司进行资产评估计提了减值准备的原因所致。7、本期营业外收入 104.41 万元，较上年同期的 50.43 万元增加了 53.98 万元，这主要是因为本期公司省级财政产业均衡发展专项资金、涂布纸级滑石粉生产过程控制数字化补助增加的原因所致。8、本期营业外支出 32.36 万元，较上年同期的 15.49 万元增加了 16.87 万元，这主要是因为本期公凉山州锡成新材料股份有限公司 2016 年度报告 14 司林业罚款、税金滞纳金等增加的原因所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 18,744,709.52 9,176,092.49 87,950,374.22 30,867,207.05 其他业务收入-合计合计 18,744,709.52 9,176,092.49 87,950,374.22 30,867,207.05 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%滑石粉 11,995,115.94 63.99%60,781,434.23 69.11%四季粉 6,749,593.58 36.01%27,168,939.99 30.89%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期营业收入减少 78.69%，与去年同期相比，营业收入减少 6920.57 万元，主要是市场拓展不理想，且公司主要客户需求减少（主要是造纸业、印刷业、陶瓷业客户），其中滑石粉产品本期较上期减少4878.63 万元，营业收入比较上期减少 80.27%，四季粉产品本期较上期减少 2041.93 万元，营业收入比较上期减少 75.16%，主要是公司受国家政策和行业影响，提出了以提高现有产品科技含量，开发滑石粉高端技术市场潜力为目的的向科技型企业转型的发展战略规划，将公司产品种类主要变为附加值更高的滑石粉深加工产品。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 11,644,162.42 9,575,585.69 投资活动产生的现金流量净额-5,625,480.25-43,958,101.31 筹资活动产生的现金流量净额-7,029,865.45 35,108,947.72 现金流量分析现金流量分析：1、报告期经营活动产生的现金流量净额为 1164.42 万元，较上年同期增长了 206.86 万元，同比增长21.60%，主要系本期公司归还与经营活动有关的往来款项减少以致支付的其他与经营活动有关的现金减少的原因所致的净额增加。2、报告期投资活动产生的现金流量净额为-562.55 万元，较上年同期减少了 3833.26 万元，主要系上期年产 20 万吨造纸剂滑石粉转固投产，固定资产投资金额减少的原因所致。3、报告期筹资活动产生的现金流量净额为-702.99 万元，较上年同期减少 4213.88 万元，主要系本期新增借款减少和股东借入资金大幅度减少的原因所致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 成都瑞辰商贸有限公司 6,031,324.77 32.18%否 2 成都智锐天成贸易有限责任公司 6,740,376.07 35.96%否 3 高安市杭瑞贸易有限公司 3,920,555.56 20.92%否 4 夹江县盛强陶瓷原料经营部 2,734,668.60 14.59%否 5 夹江县强盛陶瓷原材料经营部 2,421,965.30 12.92%否 合计合计 21,848,890.30 116.57%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 凉山州锡成新材料股份有限公司 2016 年度报告 15 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川科霖建设工程有限公司 20,059,362.50 39.77%否 2 西昌市嘉和运输有限责任公司 14,440,689.40 28.63%是 3 重庆轮船（集团）有限公司乐山分公司 8,382,697.91 16.62%否 4 四川安宁电力股份有限公司 2,549,919.25 5.06%否 5 冕宁县文武破碎场 1,009,900.00 2.00%否 合计合计 46,442,569.06 92.08%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 1,681,123.72 2,155,175.70 研发投入占营业收入的比例 8.97%2.45%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 4 公司拥有的发明专利数量 4 研发情况：研发情况：1.一种涂布纸用滑石粉的制备方法：本项目采用滑石和白云石混合研磨，加入聚丙烯磺酸钠作为分散剂新技术配方，通过两段式超细研磨降低粘度的新工艺，实现了滑石粉在纸张涂布的应用技术，取代了传统采用高岭土涂布纸张的应用，项目经过大量的研究实验，目前项目已经完成了实验室小试研究，中试研究和小批量生产阶段，并完成了试产阶段。经过通过了技术中心、设备部、生产部、品质部、销售部、战略规划部和外部检测等部门和专家的评审。完成了样品试制，通过测试各项指标均满足技术要求。完成了部分样品试销，已经进行了大批量生产和销售，市场反应良好。后续公司将继续加大生产，争取销售量达到 10 万吨以上/年。2.一种微珠发泡硅酸盐改性 PVC 复合地板及其制作方法：本项目采用 7075%滑石粉和 2530%的聚氯乙烯，通过挤出和在线复合新技术，一次性成型高填充石塑环保地板，该地板取代了含有大量甲醛的传统强化地板和复合地板，该产品甲醛含量为零。目前项目已经完成了实验室小试研究，中试研究和小批量生产阶段，并完成了试产阶段。产品通过测试各项指标均满足技术要求。经过通过了技术中心、设备部、生产部、品质部、销售部、战略规划部和外部检测等部门和专家的评审。完成了部分样品试销，市场反应良好。已经定制批量生产设备，5 月底安装调试，预计 6 月份进行大批量生产阶段，大批量生产没有问题，整理材料准备验收。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 26,713.23-97.43%0.01%1,037,896.51-80.46%0.20%-0.19%应收账款 17,329,505.04-68.11%4.23%54,337,293.45 358.32%10.49%-6.26%存货 16,583,529.86 12.60%4.05%14,728,427.21 46.33%2.84%1.21%长期股权投资-固定资产 286,934,922.56 9.13%70.07%262,931,155.37 47.21%50.77%19.30%凉山州锡成新材料股份有限公司 2016 年度报告 16 在建工程 12,674,568.83-85.52%3.09%87,552,021.40-47.65%16.91%-13.82%短期借款 86,316,203.15-0.04%21.08%86,350,000.00 21.02%16.67%4.41%长期借款 17,600,000.00-51.11%4.30%36,000,000.00 0.00%6.95%-2.65%资产总计 409,526,451.76-20.93%-517,905,984.51 12.90%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少 97.43%：本期货币资金 2.67 万元，较上年同期的 103.79 万元减少了 101.12 万元，这主要是因为公司销售收入减少，客户应收账款回款少,流动资金紧缺，以致银行存款减少。2、应收账款减少 68.11%：本期应收账款 1732.95 万元，较上年同期的 5433.73 万元减少了 3700.78万元，这主要是因为公司上年新增客户较多，应收账款大幅上涨，而本期签订三方协议、债权债务转让导致应收账款减少的原因所致。3、在建工程减少了 85.52%：本期在建工程 1267.46 万元，较上年同期的 8755.20 万元减少了 7487.75万元，这主要是因为本期 2 万吨滑石粉生产线机器设备达到预定可使用状态，由在建工程转入固定资产的原因所致。4、长期借款减少了 51.11%：本期长期借款 1760.00 万元，较上年同期的 3600.00 万元减少了 1840.00万元，这主要是因为本期归还了一部分，一年内到期的流动负债增加的原因所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况-（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 -（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 近些年，政府制定一系列政策推进矿产资源整合重组，同时国家非金属矿“十二五”规划将稳定滑石产能作为控制目标，这将促使滑石行业加快资源整合，因此预计整合后资源的开采以市场需求为基础，合理规划生产和销售，杜绝生产企业盲目开采，有效解决行业供大于求的局面，整个行业逐步向产业规模化、产品精细化发展，增强行业的持续盈利能力。经过近 30 年的开采，国内大多数中小型矿山已基本枯竭或即将枯竭，资源紧缺的问题突显。随着开采年限的增长，原料质量不如从前，开采成本越来越高。但我公司滑石矿为西南 5 省唯一一座滑石矿矿山，资源储量丰富，开采方式为露天开采，开采成本较低。且随着经济发展及人们生活水平提高，用于塑料、化妆品和食品等行业的高档滑石供需矛盾日益突出。尤其塑料工业需要的是高档滑石，随着市场需求量的加大，生产量的减少，供需矛盾将进一步加剧，产品价格将进一步提升。滑石近年来被列为“两高一资”产品，产业政策有了较大变化，2003 年出口退税开始减少，2006 年取消全部退税。2009 年征收 10%的关税，出口数量实行“减量化”政策，出口配额逐年减少。此外，复垦费 2009 年开始征收，资源税的改革已经实施。此外，国土资源部的保护性开采的特定矿种勘查开采管理暂行办法对保护性开采的特定矿种实行开采总量控制管理，分年度下达分省（区、市）控制指标。国土资源部发布全国矿产资源规划（20082015 年），规划指出对矿产资源开发利用总量进行调控，有序开采矿产资源，加强矿产保护和开采管理，限制滑石、石墨、重晶石、萤石等非金属矿产开采。工信部的非金属矿工业“十二五”发展规划指出滑石要稳定原矿产能，以山东平度、广西桂林、辽宁海城加工基地为重点，开发高性能矿物材料及制品。若国家加大对滑石等非金属矿的生产总量控制力度，可能对公司的生产经营造成一定影响。公司在矿产资源开采、加工过程中可能产生废石、废水及粉尘等废弃物，对环境可能产生一定影响。公司力争所有项目符合国家产业政策和有关环保方面的要求，但随着经济的发展，人民生活水平的改善，环保意识的增强，国家对环境保护工作的日益重视，环保标准将不断提高。如果国家提高环保标准或出台更严格的环保政策，将会导致公司经营成本上升。根据出口商品配额招标办法及工业品出口配额招标实施细则相关规定，我国自 1996 年起凉山州锡成新材料股份有限公司 2016 年度报告 17 开始实行有偿滑石出口配额管理，现在滑石每年出口量基本与出口配额相等。若未来国家对出口配额政策进行调整，将影响滑石供需状况，可能对公司经营环境带来一定影响。（四）（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、资源优势 本公司矿产资源储量丰富。在公司成立时通过招拍挂取得滑石矿资源储量为 445 万吨；经过对采矿区内 1#矿体进行的进一步详勘工作新增滑石矿资源储量 913.14 万吨，白云石大理岩矿石资源储量为1985.40 万吨（详见公司 2015 年 1 月 6 日日披露于全国中小企业股份转让系统信息披露平台的关于公司矿区资源储量核实情况的进展公告（公告编号：2015-002），尚有 2#、3#和 4#矿体没有进行打钻详勘。且公司矿产品经国际检测机构 SGS 检验，公司滑石矿不含石棉和有害重金属，经过精细加工可以作为化妆级和医药级滑石粉原料。2、技术优势 公司研发中心利用公司资源的独有特性，自主研发了五项专利技术，且已上报国家知识产权局进行专利申报，并已取得对应专利证书。公司利用掌握的技术可以将原来的盖山层、围岩层与夹土，做为原矿资源利用，并能够将白度提高，大大提升了公司在资源综合利用方面的领先优势，并且在整个生产过程中，无废渣（已回收做为产品）排出，没有污水，氮氧化物，硫化物的排放，并且通过多层隔离和除尘系统，使噪音和粉尘已完全达到环评标准。3、成本优势 我国滑石采掘大多都采用机械加人工的方式。滑石矿开采方式主要有露天开采和地下开采两种，由于我国滑石矿资源的赋存特点，我国滑石矿多数采用地下开采，以平巷、斜井、竖井等方式开采，或两种方式联合开采的方式两种方式联合开采。而公司拥有的滑石矿资源丰富，开采方式为露天开采，开采成本低，并且公司的矿山开采，基本无荒土荒石排放，原来被抛弃的荒石荒土，全部变废为宝，极大提升了公司成本优势。（五）（五）持续经营持续经营评价评价 1.目前我国涂布纸生产用的涂布颜料主要是碳酸钙和高岭土，再加一些辅助的助剂，涂布颜料中高岭土是决定涂布纸质量的关键，随着我国涂布纸生产规模的不断增长，高岭土的需求量也越来越大，且我国高岭土资源面临枯竭问题，国内高岭土的价格也越来越高，进口高岭土的价格更高。而我国能用于涂布纸的高岭土储量有限，目前大型的涂布纸企业只能依赖于从国外进口来保证其用量。而我公司产品造纸级滑石粉能完全替代价格较高的高岭土，目前公司产品已成功打入浙江富阳、江西高安；2.近年来公司针对废矿石、矿渣的再利用项目投入大量的资金，展开了深入研发，并取得了重大收获，也取得了多项专利技术，其中有些项目深受市场欢迎，市场潜力也非常大。如“微珠发泡硅酸盐改性 PVC 地板”项目，其内容是将滑石矿废矿石、矿渣加工成 400800 目的粉体，经过表面活化改性后以7075%的添加量，加入到 PVC 树脂中，再加入改性剂、加工助剂等材料，经共混改性后，挤出成型出零甲醛，环保石塑地板和印花墙板。该地板可取代高甲醛含量的复合地板和强化地板，其墙板可取代瓷砖和含有大量二噁英的墙壁纸及天花板。项目经过两年多的研发，目前已经完成小试、中试、小批量生产等研发工作，开发出了三类地板（包括 SPC、WPC 和 LVT 等 PVC 地板）和两类墙板（包括 300mm 和 600mm印花墙板），产品已达到规模化生产阶段，产品经 SGS 检测甲醛和其他有害健康的物质为零，并通过欧盟 CE 认证，完成了市场试销，产品供不应求，市场反应良好，这将更有利于公司的持续经营。（六）（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 -二、未来展望（一）（一）公司发展战略公司发展战略 近几年公司针对废矿石、矿渣的再利用项目投入大量的资金，展开了深入研发，并取得了重大收获，也取得了多项专利技术，其中有些项目深受市场欢迎，市场潜力也非常大。如“微珠发泡硅酸盐改性 PVC凉山州锡成新材料股份有限公司 2016 年度报告 18 地板”项目，其内容是将滑石矿废矿石、矿渣加工成 400800 目的粉体，经过表面活化改性后以 7075%的添加量，加入到 PVC 树脂中，再加入改性