870934_2017_朗峰新材_2017年公司年度报告_2018-05-07.pdf

1 2017 年度报告 朗峰新材 NEEQ:870934 朗峰新材料科技股份有限公司 Londerful New Material Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 图 片（如有）2017 年 6 月 8 日，公司通过 ISO/TS16949：2009 质量管理体系认证，具备了为汽车领域产品配套生产、供货的资质。2017 年 1 月 24 日，全国中小企业股份转让系统同意我司的挂牌申请。2 月 24 日，公司正式挂牌成功。2017 年 5 月 3 日，公司在江苏省邳州市成立全资子公司邳州朗峰纳米科技有限公司。注册资本 3000 万元整，经营范围：非晶纳米晶高温合金材料及其元器件的研发、制造、销售；自营代理各类商品及技术的进出口业务。2017 年 4 月 21 日，公司与上海浩强实业发展有限公司在山东省菏泽市共同成立朗峰新材料（菏泽）有限公司。6 月 16 日，经双方签订股权转让协议，朗峰新材料（菏泽）有限公司成为我司全资子公司。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 33 3 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、朗峰新材 指 朗峰新材料科技股份有限公司 分公司、子公司 指 邳州朗峰纳米科技有限公司 分公司、子公司 指 朗峰新材料（菏泽）有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 朗峰新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 朗峰新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 朗峰新材料科技股份有限公司监事会 公司章程 指 朗峰新材料科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 指 上海先诚律师事务所 主办券商 指 国融证券股份有限公司 母合金、铁基母合金 指 以铁元素为主（原子百分含量一般超过 50%），将合金元素（铁磁性元素 Co、Ni，类金属元素 B、C、Si、P，及其他过度金属元素 Zr、Nb、Hf 等）按一定成分配比配料后，熔炼形成化学成分均匀的合金钉。纳米晶带材、铁基纳米晶带材 指 以铁磁性元素 Fe 为主，加入少量的类金属元素 Si、B及纳米晶形成元素 Nb、Cu 等所构成的合金，经快速凝固工艺所形成的一种非晶合金薄带。这种非晶合金材料经适当晶化热处理后，可获得直径为 10-20 纳米，弥散分布在非晶基体上的纳米晶合金。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴振辉、主管会计工作负责人施丹青及会计机构负责人（会计主管人员）施丹青保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事、总经理、法定代表人吴振辉先生不幸去世，详见公告（2018-010），本次无法出席董事会。2、豁免披露事项及理由 因与客户之间存在保密协议，公司已经向股转公司申请豁免披露前五大供应商/客户的名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术更新及产品市场化、规模化的风险 公司产品大多应用于技术密集型的高新技术行业，产品具有科技含量高、利润空间较大、整个生产过程对技术要求较高等特点。随着行业内新产品的不断开发和新技术的广泛应用，公司如不能持续进行研发投入、保持技术先进性、实现高技术含量产品市场化和规模化，将面临丧失市场竞争优势的风险，从而影响公司业绩。风险评估管理措施：公司将加大研发投入，并继续推进与大学科研项目的合作研究业务，使公司在纳米晶带材原料配方及加工工艺方面保持先进水平。同时，公司将考虑引入工业自6 动化生产线，实现生产工艺自动化和标准化，以提高产品生产的效率和质量。人才流失风险 公司所处的纳米晶软磁材料行业对人才要求较高，人才所需专业知识涉及金属材料、材料物理与化学、材料加工工程、机械工程与自动化等多门学科。从纳米晶超薄带材制备、自动化卷取、纳米晶化等生产过程的控制到产品研发与销售，都需要相关从业人员具有较强的综合知识背景与技术能力。随着行业内对人才重视程度的提高，薪资水平增长较快，也造成了行业内互相挖角人才的情形，公司生产运营各个环节都会面临人才流失的风险。风险评估管理措施：鉴于人才对于公司长远发展和业务扩张的重要性，公司计划在未来继续引进行业内高水平的营销、管理和技术人才，并对公司员工进行定期的专业知识培训，建立和完善营销、管理和技术体系，提高员工的工作效率、工作能力、综合素质等，进一步提高企业的竞争力。税收优惠政策不能持续取得的风险 公司于 2015 年度被认定为高新技术企业，证书编号为GR201532000501，有效期为三年。根据高新技术企业认定管理办法，公司享受企业所得税优惠税率，自 2015 年度起减按15%的税率征收企业所得税。如果今后国家税务主管机关对税收优惠政策作出调整，或者公司未能持续获得高新技术企业资质，公司将不能享受上述税收优惠政策，从而对公司净利润产生影响。资金流动性风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司短期借款余额为24,000,000.00 元，一年内到期的非流动负债为 324,785.99 元，应付账款为 14,922,565.16 元。公司短期偿债压力较大。上述情况的原因是，一方面公司购建厂房、土地、生产线等长期资产投入较大，而自有权益资金有限，融资渠道以借款方式为主。7 另一方面公司下游客户单笔合同金额通常较大，且大客户于发货后 1-3 个月收款，因此公司需要较大金额的营运资金用于购买原材料。尽管公司产品具有良好的市场前景，且应收账款回款情况良好，公司实际控制人愿意为公司提供财务支持，但如因不可控因素导致公司应收账款回款周期变长或发生坏账，而公司又不能及时筹措资金，公司将存在流动性风险。为应对公司的流动性风险，公司将继续开拓市场，推动营业收入的快速增长，同时加强应收账款的管理和催收工作。公司实际控制人江向荣承诺：“在本会计年度剩余期间及未来一个会计年度，若公司出现营运资金周转困难，无法偿付各项负债，本人承诺无条件为公司提供财务支持，包括提供资金、担保、保证等方式，确保公司能够清偿到期债务，以合理保持持续经营的状态。”实际控制人不当控制的风险 报告期末，公司实际控制人江向荣及其一致行动协议共50.62%的表决权,同时江向荣任公司董事、江沐风(江向荣的儿子)任公司董事长,对公司经营、决策和管理产生重要影响,公司存在被控股股东、实际控制人不当控制的风险。公司今后将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，执行公司的各项规章制度，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。客户较为集中的风险 公司成立时间较短，处于客户拓展期，如果客户量采购下降而公司又不能开拓新的客户资源，将对公司的生产经营带来一定影响。对此，公司在与重要客户保持紧密合作的前提下，积极开拓新的市场，提升客户来源及客户类型的多样化水平。公司治理风险 有限公司阶段，由于公司规模较小、管理层规范治理意识薄弱，公司治理存在不规范之处。截至股份公司成立之日，公司历次增资、股权转让均召开了股东会。股份公司成立后，公8 司根据实际情况，制定了适应公司发展需要的公司章程及在关联交易、对外投资、对外担保、投资者关系管理等方面的内部控制制度，建立健全了法人治理结构。鉴于股份公司成立时间短，上述各项管理制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系亦需要在生产经营中完善。公司将通过建立健全相关内控制度和内部管理培训，不断提高公司管理规范水平。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期减少了原材料风险和应收账款余额较高的风险。原材料波动风险：2017 年原材料较 2016 年波动稳定，因为公司经过考察对原料价格波动趋势有了一定的了解，多家公司对比，并采购较 2016 年相比价格相对低廉品质好的原料。应收账款余额较高风险：2017 年应收账款较 2016 年波动不大，是因为公司 2017 年技术上趋于稳定，产能扩张初步完成，客户源稳定。9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 朗峰新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Londerful New Material Technology Co.,Ltd.证券简称 朗峰新材 证券代码 870934 法定代表人 吴振辉 办公地址 启东市少直镇工业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 施丹青 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0513-68693355 传真 0513-68693899 电子邮箱 S 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省启东市少直工业园区 226200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 12 月 25 日 挂牌时间 2017 年 2 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C32 有色金属冶炼和压延加工业 主要产品与服务项目 研发、生产和销售超薄纳米晶带材及纳米晶铁芯 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）59,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 朗峰投资管理启东有限公司 实际控制人 江向荣 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320600060158141B 否 10 注册地址 启东市少直镇工业园区 否 注册资本 59,200,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 叶慧、郭海龙 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区陆家嘴东路 161 号招商局大厦 35 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为集合竞价交易。11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 46,805,854.03 45,796,715.30 2.20%毛利率%27.65%36.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,930,163.59 6,066,979.71-51.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,354,167.93 5,954,244.93-77.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.52%10.30%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.63%10.10%-基本每股收益 0.0499 0.1161-57.02%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 144,212,439.59 85,813,106.47 68.05%负债总计 57,817,864.01 22,348,694.48 158.71%归属于挂牌公司股东的净资产 86,394,575.58 63,464,411.99 36.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.46 1.20 21.67%资产负债率%（母公司）32.22%26.04%-资产负债率%（合并）40.09%26.04%-流动比率 1.19 1.27-利息保障倍数 2.82 7.10-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,001,270.73-8,644,826.97 180.99%应收账款周转率 1.88 2.15-存货周转率 7.51 31.38-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%68.05%32.70%-营业收入增长率%2.20%50.32%-净利润增长率%-51.70%58.90%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 59,200,000 53,000,000 11.70%计入权益的优先股数量 不适用 不适用 计入负债的优先股数量 不适用 不适用 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 （1）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,970,000.00（2）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 748,742.83（3）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-1,868,856.77（4）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,226.48 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,854,112.54 所得税影响数 278,116.88 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,575,995.66 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来，长期专注于研发、生产及销售具有高饱和磁感应强度、低矫顽力、低损耗的超薄纳米晶带材和纳米晶铁芯系列产品。公司通过做强做大核心业务，依托于自主设计的超薄带制带机组及自动辊卷系统，生产高质量纳米晶带材，并依托于自主研发的磁场炉，生产及销售适用于各类磁感元器件的纳米晶铁芯。销售渠道及收入来源：公司主要通过网站、展会、客户拜访以及客户推荐的方式获取客户资源。客户主要包括电子电器生产企业、纳米晶铁芯生产企业及相关贸易商。公司根据客户的需求生产相应规格的产品。报告期内、报告期后至报告披露日，公司商业模式各项要素均未发生重大变化，不会对公司生产经营造成不利影响。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司经营情况 1、公司财务情况 截至 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额 144，212，439.59 元，较上年度期末增加 68.05%；负债总额 57,817,864.01 元，较上年度期末增加 158.71%。报告期内公司资产增加的主要原因是：资产合计金额同比增加 58,399,332.12 元，主要为购买机器设备增加固定资产原值 29,502,013.40 元；应收账款账面价值同比减少 3,810,587.94 元，主要原因是客户趋于稳定，比较上期能够稳定回收款项。报告期内公司负债总额同比增加 35,469,169.53 元，主要为应付账款同比增长 9,410,214.80 元，短期借款同比增加 18,000,000.00 元。2、公司经营成果 报告期内公司实现营业收入 46,805,854.03 元，同比增长 2.20%，营业成本 33,866,285.22 元，同比增长 15.62%，净利润 2,930,163.59 元，同比减少 51.70%。报告期内净利润减少的主要原因是：2017 年外销收入减少，2017 年外销收入比 2016 年减少14 5,802,597.87 元。外销出口的利润较高，毛利率在 50%以上，故 2017 年净利润少于 2016 年。报告期内营业成本同比增加的主要原因是：公司营业规模扩大，营业成本随之增加。3、现金流量情况：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 7,001,270.73 元，上年同期为-8,644,826.97 元，较上年同期增加了 15,646,097.70 元，主要原因是：本公司为高新技术产业受到政府大力支持补助2,970,000.00 元，项目成果转化基金 6,000,000.00 元，支付的各项税费较上年同比减少了 5,724,493.07 元，随着产能扩大、子公司相继成立，支付给职工以及为职工支付现金较上年同期增加 61,717.97 元；经营活动现金流同比上年增加了 180.99%。报告期内，公司产品和服务未发生重大变化，管理层及核心技术团队保持稳定。(二二)行业情况行业情况 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）的标准，公司属于“有色金属冶炼和压延加工业（C32）”；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司属于“有色金属合金制造（C3240）”；根据全国股份转让系统公布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“C 制造业”中的“32 有色金属冶炼和压延加工业”中的“324 有色金属合金制造”；据挂牌公司投资型行业分类指引，公司属于“11 原材料”中的“111014 新材料”中的“11101411 先进结构材料”。公司所处行业的上游企业主要母合金冶炼企业和电力公司。目前国内能够冶炼并销售母合金的企业较多，公司不存在严重依赖供应商的情况。上游母合金的质量及价格波动会直接影响纳米晶带材的质量及成本。此外，上游供应商的供货时效性及稳定性，也会影响公司生产排期及产品供货的及时性。公司下游行业包括新能源汽车、绿色家电、通信设备、计算机和办公设备等相关产业，具体产品例如：开关电源、UPS 不间断电源、变频器、滤波器、空调、复印机、医疗器械等。公司产品广泛应用于电力、新能源发电、电子信息产业、家用电器及消费电子、通讯、仪器仪表、交通运输、航空航天、军工等行业，具有十分广阔的发展和应用前景。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 441,345.49 0.31%154,861.50 0.18%184.99%应收账款 21,652,568.41 15.01%25,463,156.35 29.67%-14.97%存货 8,637,139.89 5.99%376,202.52 0.44%2,195.88%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 65,890,681.53 45.69%36,388,668.13 42.40%81.07%在建工程 7,949,968.48 5.51%13,728,595.92 16.00%-42.09%短期借款 24,000,000.00 16.64%6,000,000.00 6.99%300.00%长期借款 0 0%0 0%0%预付账款 7,159,111.62 4.96%963,177.00 1.12%643.28%其他应收款 10,225,651.99 7.09%131,030.25 0.15%7,704.04%应付账款 14,922,565.16 10.35%5,512,350.36 6.42%170.71%长期应付款 10,000,000.00 6.93%324,785.99 0.38%2,978.95%15 资产总计 144,212,439.59-85,813,106.47-68.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2017 年应收账款较 2016 年减少了 3,810,587.94 元，由于客户稳定，经销售人员的督促，回款速度比 2016 年快。2017 年存货同比增加了 8,260,937.37 元，主要原因：公司扩大经营规模，增加了部分的产品，原材料采购备足，原材料同比上期增加了 4,818,305.92 元，商品库存增加了 2,813,767.11 元，已发库存未开票增加了 628,864.34 元。2017 年固定资产净值较 2016 年增加了 29,502,013.40 元，主要公司新增购买的机器设备，增加生产线，并且总公司第二条生产线在 2017 年完工并结转为固定资产。2017 年在建工程较 2016 年减少了 5,778,627.44 元，主要第二条超薄带制带机组生产线已经完工转为固定资产 16,105,262.60 元。2017年短期借款较2016年增加了18,000,000.00 元，主要原因是：2017年银行贷款 21,000,000.00元，信用借款 3,000,000.00 元；公司为了扩大规模，增加了银行贷款，使企业经营效率更好的提高。2017 年预付账款较 2016 年增加了 6,195,934.62 元，主要是公司扩大生产，购买大型设备需要预缴定金才能给予配货。2017 年其他应收账款较 2016 年增加了 10,094,621.74 元,主要增加了保证金 5,000,000.00 元，融资租赁款 4,500.000.00 元。2017 年应付账款较 2016 年增加了 9,410,214.80 元，主要是货款月结还没有付出去，同比增加了2,063,069.70 元，购买设备已经开票但还没付款同期增加了 4,798,201.20 元。2017 年长期应付款较 2016 年增加了 9,675,214.01 元，主要是公司为了扩大生产，以融资租赁的形式增加了机械设备，使公司产能提高。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 46,805,854.03-45,796,715.30-2.20%营业成本 33,866,285.22 72.35%29,290,300.33 63.96%15.62%毛利率%27.65%-36.04%-管理费用 8,727,406.22 18.65%6,576,142.22 14.36%32.71%销售费用 731,562.80 1.56%1,162,118.76 2.54%-37.05%财务费用 2,291,368.94 4.90%1,126,600.45 2.46%103.39%营业利润 583,241.60 1.25%6,841,397.11 14.94%-91.47%营业外收入 3,002,684.92 6.42%179,000.09 0.39%1,577.48%营业外支出 28,458.44 0.06%46,370.94 0.10%-38.63%净利润 2,930,163.59 6.26%6,066,979.71 13.25%-51.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入较 2016 年增加了 2.20%，主要是公司 2017 年生产技术上趋于成熟，客户稳定，16 导致营业收入比较平稳。2、报告期内，营业成本较 2016 年增加了 15.62%，主要原因是随着公司规模扩大、产能增加，后期人工、采购成本等也会增加，并且外销出口质量把关严格对原材料的要求也比较高，所以导致材料成本的增加，后续外销订单锐减，外销转内销，间接导致营业成本规模大幅上涨。3、报告期内，管理费用较 2016 年增加了 32.71%，主要原因是随着公司业务及规模的扩大，职工薪酬、折旧与摊销也显著上升。4、报告期内，销售费用较 2016 年下降了 37.05%，主要随着公司业务步入正轨，客户资源趋于稳定，对应的招待费和差旅费等销售费用也随之减少。5、报告期内，营业利润较 2016 年下降了 91.47%，是因为 2017 年外销收入减少，2017 年外销收入比 2016年减少 5,802,597.87 元。外销出口的利润较高，毛利率在 50%以上，并用管理费用同期增加了 32.71%、财务费用同期增加了 103.39%，故 2017 年净利润少于 2016 年。6、报告期内，营业外收入较 2016 年增加了 1577.48%，主要原因 2017 年的营业外收入是政府的财政补助 2,970,000.00 元，主要为双创人才及新三版等的政府补助，2016 年的营业外收入政府补助为179,000.00 元，所以导致营业外收入变动比例较大。7、报告期内，营业外支出比例变动较 2016 年减少了 38.63%，是因为 2016 年主要为对于东南大学的赞助补贴，而 2017 年营业外支出较少，因此营业外支出变动比例减少了。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 46,753,263.43 44,929,334.44 4.06%其他业务收入 52,590.60 867,380.86-93.94%主营业务成本 33,866,285.22 28,683,703.59 18.07%其他业务成本 0 606,596.74-100%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%纳米晶带材收入 30,776,219.41 65.75%22,041,545.97 49.06%铁芯收入 12,870,334.62 27.50%22,887,788.47 50.94%设备收入 3,106,709.40 6.64%0 0%合计 46,753,263.43 99.89%44,929,334.44 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入较 2016 年增加了 4.06%，主要是公司 2016 年技术上趋于稳定，产能扩张初步完成，客户稳定，故主营业务收入规模平稳。2017 年新增加设备收入，主要是公司原有的设备进行改进再出售给对方，增加公司收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 17 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 3,752,833.08 8.02%否 2 客户 2 3,023,493.00 6.46%否 3 客户 3 2,678,794.00 5.72%否 4 客户 4 2,381,033.00 5.09%否 5 客户 5 2,005,795.00 4.29%否 合计合计 13,841,948.08 29.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 12,938,567.46 46.70%否 2 供应商 2 4,067,000.00 14.68%否 3 供应商 3 2,148,500.00 7.75%否 4 供应商 4 1,227,657.46 4.43%否 5 供应商 5 405,221.18 1.46%否 合计合计 20,786,946.10 75.02%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,001,270.73-8,644,826.97 180.99%投资活动产生的现金流量净额-41,876,900.47-593,993.59-6,950.06%筹资活动产生的现金流量净额 35,422,915.09 8,718,907.85 306.28%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 7,001,270.73 元，上年同期为-8,644,826.97 元，较上年同期增加了 15,646,097.70 元，主要原因是：本公司为高新技术产业受到政府大力支持补助2,970,000 元，项目成果转化基金 6,000,000.00 元，同时公司为新三板企业政府为了扶持高新技术产业相对支付的各项税费较上年同比减少了 5,724,493.07 元，随着产能扩大、子公司相继成立，支付给职工以及为职工支付现金较上年同期增加 61,717.97 元；为了更好经营公司管理费用比同期增加了2,151,126.00 元，支付其他往来比同期增加了 4,773,009.75 元，经营活动现金流同比上年增加了180.99%。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-41,876,900.47 元，比上期减少了 41,282,906.88元，主要因为两家分公司构建固定资产投资的现金流。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 35,422,915.09，比上年同期增加了 26,704,007.24 元，主要因为公司在扩大经营规模，成立分公司急需资金投入，所以短期借款增加 18,000,000.00 元，并与其他关联方往来款增加了 18,920,740.81 元。18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1）本公司于2016年11月23日设立成立子公司苏州朗峰纳米科技有限公司，本公司持股51%，2017年持股比例变更为100%，截止2017年12月31日，子公司苏州朗峰纳米科技有限公司尚未开展任何经营业务，也未有任何现金流量往来，本公司认缴的金额也未实际出资。2）本公司于2017年4月21日设立子公司朗峰新材料（菏泽）有限公司，注册资本为人民币5000万元，实收资本为人民币2181万元，经营范围：非晶纳米晶高温合金材料及其元器件的研发、制造、销售；电器设备的制造、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定经营或者禁止进出口的商品和及技术除外）。本公司持股100%。2017年营业收入4,021,023.26元，净利润-1,389,077.39元。3）本公司于 2017 年 5 月 3 日投资设立子公司邳州朗峰纳米科技有限公司，注册资本为人民币 3000 万元，实收资本为人民币 730 万元，经营范围：非晶纳米晶高温合金材料及元器件的研发、制造、销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。本公司持股 100%。2017 年营业收入 6495844.46 元，净利润 458,035.52 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司不存在委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策的变更 （1）本公司自2017年1月1日采用企业会计准则第16号政府补助（财会201715号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容与原因，将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算，受影响的报表项目名称与金额，其他收益0.00元，增加营业利润0.00元。（2）本公司自2017年5月28日采用企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组及终止经营（财会201713号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容与原因，区分终止经营损益、持续经营损益列报，受影响的报表项目名称和金额，增加本年度持续经营净损益 3,016,176.67 元、增加本年度终止经营净损益 0.00 元。增加上年度持续经营净损益 6,066,979.71 元增加上年度终止经营净损益 0.00 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 增加 2017 年设立的由朗峰总公司投资的全资子公司邳州朗峰纳米科技有限公司、全资子公司朗峰新材料（菏泽）有限公司。19 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司重德广业，明礼诚信，在企业利润最大化的前提下，做好环保、劳工和人权的相关工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责，将社会责任意识融入到公司发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司拥有先进的纳米晶带材喷带设备以及自动化铁芯生产线，是国内生产纳米晶软磁材料的创新型企业，在报告期内，公司大力开拓市场，主营业务突出，经营业绩保持大幅度合理增长，在研发经费上加大投入，推进产品研发和科技创新，保持市场竞争力。公司在产品研发、市场开拓、质量管理、成本控制等方面均有较为完善的内部控制管理体系。报告期内根据公司法、证券法、公司章程及全国中小企业股份系统的规章制度要求召开股东会、董事会、监事会，内控制度执行有力，保证合法合规。报告期内公司不存在下列事项：（1）营业收入低于100万元；（2）净资产为负；（3）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；（4）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（5）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（6）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（7）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。综上，公司不存在对持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、技术更新及产品市场化、规模化的风险 公司产品大多应用于技术密集型的高新技术行业，产品具有科技含量高、利润空间较大、整个生产20 过程对技术要求较高等特点。随着行业内新产品的不断开发和新技术的广泛应用，公司如不能持续进行研发投入、保持技术先进性、实现高技术含量产品市场化和规模化，将面临丧失市场竞争优势的风险，从而影响公司业绩。风险评估管理措施：公司将加大研发投入，并继续推进与大学科研项目的合作研究业务，使公司在纳米晶带材原料配方及加工工艺方面保持先进水平。同时，公司将考虑引