870671_2017_光远文化_2017年年度报告_2018-04-18.pdf

威海光远文化传播股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018-011 1 2017 年度报告 光远文化 NEEQ:870671 威海光远文化传播股份有限公司 Weihai Guangyuan Culture Communication Stock Co.,Ltd.威海光远文化传播股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 19 日，公司经全国中小企业股份转让系统有限公司批准，在北京成功挂牌上市。公司简称：光远文化，股票代码：870671 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。天津贝逗乐园入驻天津鲁能城，经过半年的精心创作和筹备，天津贝逗儿童乐园已于2018 年 1 月 20 日与鲁能城同期正式营业。2017 年 5 月 7 日，公司与蓝海彤翔集团签订“全球战略合作协议”，借助“山东动漫服务贸易网”和“蓝海创意云”的优势和众智、众创的业务模式融合到行业的生产和管理中，打造一个云端的虚拟数字创意产业园。2017 年 11 月 7 日，公司在天津成立全资子公司-天津贝逗儿童游艺有限公司，正式进军儿童游乐市场，结合原创主题乐园加上绘本、幼教等课程，打造儿童乐园的新模式。2017 年 12 月，公司被山东省发展和改革委员会评为“山东省重点服务业企业”。2017 年 6 月 28 日，公司在天津成立全资子公司-天津宝乐文化传媒有限公司，进行资源整合、高端动漫产品制作及儿童乐园服务。威海光远文化传播股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018-011 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.28 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.35 第十一节第十一节 财务报告财务报告.40 威海光远文化传播股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、光远文化 指 威海光远文化传播股份有限公司 学校、技校、技工学校、光远技校 指 威海市光远技工学校 望海实业、集团公司、母公司 指 山东望海实业集团有限公司 林铂通 指 山东林铂通投资有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 会计师事务所、中天运会计师事务所 指 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 动漫 指 动画和漫画 衍生品、动漫衍生品 指 利用卡通动漫中的原创人物形象，经过专业设计所开发制造出的一系列可供售卖的服务或产品（如玩具、文具、饰品）三维、3D 指 通过计算机中建立虚拟世界，按照要表现的对象的开头尺寸建立模型以及场景，再根据要求设定模型的运动轨迹、虚拟摄影机的运动和其它动画参数，最后按要求为模型赋上特定的材质，并打上灯光，从而让计算机自动运算，最后生成的画面。原画 指 又称为关键帧、动作设计，是相对于动画而言，具体是指动画创作中一个场景动作之起点与终点的画面。动画（仅指下文动画制作流程图中使用的该词）指 也称中间画，指将原画画面关键动态之间的变化过程，按照原画所规定的动作范围、张数及运动规律，一张一张地画出来，使原画动作更加流畅细腻的画面。美术设计 指 根据剧本和导演阐述，设计作品的艺术风格、角色造型和场景。分镜设计 指 根据文字分镜头描述，将文字分镜头变为画面，使剧本视觉化、形象化的一个过程。建模 指 动画师根据前期的造型设计，通过 3DS MAX、MAYA 等建模软件在计算机中绘制出角色模型的过程。建模也是三维动画制作过程中工作量最大的一个环节。贴图 指 3D 影视动画以及游戏制作过程中的一个环节，指使用Photoshop 等平面软件制作材质平面图，覆盖于 3DS MAX、MAYA 等 3D 制作软件建立的立体模型上的过程。渲染 指 建筑设计、动画制作等利用 3DS MAX、MAYA 等 3D 制作软件制作好模型、动画帧后，将所设计内容利用软件本身或者辅助软件制作成最终效果图或者动画的过程。威海光远文化传播股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人于镇滔、主管会计工作负责人唐德科及会计机构负责人（会计主管人员）于镇滔保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 核心技术人才流失的风险 公司是知识密集型企业，最依赖的资源就是人才。人才的创意是作品的灵魂。核心技术人才是公司的根本，随着行业竞争的加剧，企业间对人才的争夺也日益激烈。未来公司将可能面临核心技术人才流失的风险，从而削弱企业的竞争力，对公司的发展产生不利影响。应对措施：公司已在股份制改造过程当中，吸收了主要的核心技术人员为公司股东，同时，公司重视人才的培养与维护，制订了合理的薪资制度，对员工给予与其付出相应的报酬，并设立的奖励机制。公司也不断增加员工的福利支出，为创意人员、技术人员、高级管理人员等核心员工提供良好的吃住条件。公司也会重视光远技校的教育工作，使其为公司不断的输送优秀的人才。另外，公司 2017 年 6 月在天津市成立一家子公司，既能为公司员工提供多一个工作地点选择和充分的发展空间，也能为公司吸收人才提供便利，同时进行资源整合、高端动漫产品制作及儿童乐园服务。产业政策变化的风险 我国动漫产业的发展离不开国家出台的一系列扶持政策，如2011 年修订的产业结构调整指导目录（2011 年本）中，政府将动漫行业列为国家鼓励发展的产业；2014 年 11 月，财政部、海关总署、国家税务总局，又联合发布了关于继续实施支持文化公司发展若干税收政策的通知，继续实施对文化公司的相威海光远文化传播股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018-011 6 关税收优惠政策。随着国内动漫产业的发展壮大，未来国家可能逐步降低对国内动漫产业的扶持力度，放宽对境外动漫作品的播放限制。这将会加剧国内动漫市场的竞争，对国内动漫企业形成冲击。应对措施：公司将不断地提高经营水平、盈利水平，壮大公司规模，提高公司的整体竞争力，降低政府补贴收入在公司总收入中的比例。加强与国际动漫公司的合作与交流，扩大动漫作品与服务的进出口，努力提高公司的制作水平和管理水平，积极面对国内外同行业公司的竞争，逐步减弱对政府政策的依赖程度。客户集中的风险 公司 2017 年、2016 年、2015 年度前五名的客户分别占当年营业额的比重达 55.79%、66.22%、60.53%，客户集中度高。虽然公司不存在对单一客户的持续性依赖风险，但公司若在未来的发展过程当中，无法开发重要客户，将面临业务规模萎缩的风险。应对措施：公司的广告业务的市场将逐步向全省、全国延伸，并积极开拓国内外动漫加工业务的市场，公司 2017 年 12月在天津成立了天津贝逗儿童游艺有限公司，从事儿童室内乐园服务。公司也会重视对客户的售后服务，巩固现有市场份额的同时，不断开发出新的客户，通过将公司整体业务规模做大来降低单个客户的占比份额。收益不确定性的风险 公司计划加大原创动画业务的投入，而原创动画具有制作周期长、前期投入大、收益见效慢的特点。在进行作品原创时，无法准确预估未来收益，收益具有不确定性。如果原创动画作品上市后，市场反响不好，无法得到消费者的认可，那么公司就将承担创作失败的风险。应对措施：公司将扩大公司动漫广告、动漫加工、教育培训等现金流业务，根据公司资金情况来确立原创动画业务的预算支出，保证公司的现金流充足。同时，规范原创项目立项流程，提高立项审核标准，强化立项前的市场分析工作；重视作品的质量，高标准要求员工完成各个制作环节工作；提前寻找潜在客户，及时调整对作品市场规模的预期；重视保密工作，及时申请作品的知识产权；作品发行后，同步做好作品的网络宣传及衍生品开发工作，通过学习或引进新员工，提高公司对作品知识产权综合运营的能力。公司规模较小、抵御风险能力较弱的风险 公司 2017 年、2016 年总资产分别为 19,496,629.66 元、14,138,399.79 元；营 业 收 入 分 别 为 20,591,989.22 元、12,346,075.66 元。与同行业其他公司相比，公司总体资产规模和营业收入依然较小，面临较大的经营风险，可能影响公司可抵御市场风险的能力。应对措施：公司在 2016 年 1 月入股控股子公司威海众汇文化传媒有限公司；2016 年 6 月至 12 月打造“威海市动漫游戏产业公共服务平台”，于线下实现软硬件资源共享，促进威海动漫产业集群建设；构建“山东动漫服务贸易平台”，于线上对接国内外资源，服务省内动漫游戏产业上下游广大企业；设立“威海市动漫产业发展促进中心”，运用外脑团队为公司服务贸易发展增添积极力量。2017 年 6 月及12 月，在天津分部成立天津宝乐文化传媒有限公司和天津贝逗威海光远文化传播股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018-011 7 儿童游艺有限公司，扩大公司影响力，扩大经营范围。这些措施将助力于公司规模的壮大。另外公司将把有限的资源投入到最能迅速提升竞争能力的业务环节，尽快做大公司业务规模，降低企业规模较小的经营风险。知识产权受侵犯的风险 创意是动漫产业的核心价值所在，动漫公司以原创动画电视剧、动漫电影等内容的创意、制作、发行为基础，向动漫品牌形象授权、动漫衍生品等动漫衍生产业衍伸，提供动漫衍生品服务，而将核心资源商业化、产业化是动漫公司盈利的主要模式。公司的知识产权主要是动漫作品的相关版权、著作权等。我国知识产权保护机制尚不完善，公众知识产权意识薄弱，对侵权行为的维权成本较高，存在相关产品因容易盗版而权益受损的风险。如公司未能有效保护自身产品的知识产权，被其他公司模仿、复制，将可能在市场竞争中削弱自身竞争优势，从而对公司的经营和业绩产生不利影响。应对措施：公司将加强对自身产品的保护，在签订合同时完善相应的知识产权保护条款，并通过申请产权保护和选择知名动漫衍生品制造厂商合作方式，打响公司动漫产品正版品牌，扩大市场影响。如有必要，公司将坚决利用法律武器维护公司的正当权益。税收优惠政策变化风险 2013 年 11 月 28 日，根据文化部、财政部、国家税务总局动漫企业认定管理办法（试行），公司获得由山东省文化厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务颁发的动漫企业认定证书。根据财政部国家税务总局关于扶持动漫产业发展有关税收政策问题的通知财税（2009）65 号，本公司按照国家现行鼓励软件行业发展享受公司所得税优惠政策，即自首个获利年度起，2015 年度和 2016 年度免征公司所得税，2017 年度至 2019 年度减半征收公司所得税。根据 财政部国家税务总局关于教育税收政策的通知 2004 第 39 号文的规定威海市光远技工学校免征所得税。根据财政部国家税务总局关于职业教育等营业税若干政策问题的通知财税（2013）62 号文的规定威海市光远技工学校免征营业税。动漫企业认定证书每年需定期年审，公司未来如不能通过动漫企业认定年审，相关税收优惠政策取消。同时未来国家税收优惠政策若发生变化，也可能对公司业绩产生一定影响。应对措施：不断提升公司竞争力，提高公司产品盈利能力，从而提高公司风险应对能力，避免对税收优惠政策及政府补助产生依赖。本期重大风险是否发生重大变化：否 威海光远文化传播股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018-011 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 威海光远文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 Weihai Guangyuan Culture Communication Stock Co.,Ltd.证券简称 光远文化 证券代码 870671 法定代表人 于镇滔 办公地址 山东省威海市高区丹东路 77-11 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 唐德科 职务 财务总监、信息披露负责人 电话 0631-3858703 传真 0631-3858675 电子邮箱 公司网址 http:/ 山东省威海市高区丹东路 77-11 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-05-13 挂牌时间 2017-01-19 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R86:广播、电视、电影和影视录音制作业 主要产品与服务项目 动漫制作业务、广告制作与发布业务、教育培训业务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,760,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 山东望海实业集团有限公司 实际控制人 孙树仁 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91371000555222766N 否 威海光远文化传播股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018-011 9 注册地址 山东省威海市高区丹东路 77-11号 否 注册资本 10,760,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国盛证券 主办券商办公地址 江西省南昌市红谷滩凤凰中大道 1115 号北京银行 12 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王冲 王晓妮 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、根据全国中小企业股份转系统有限责任公司自 2018 年 1 月 15 日实施的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，公司的转让方式由协议转让方式改为集合竞价转让方式。威海光远文化传播股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018-011 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,591,989.22 12,346,075.66 66.79%毛利率%11.40%31.45%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,774,037.49 1,474,712.29-220.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,012,011.43 113,911.12-2,744.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-17.55%14.38%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-29.80%1.11%-基本每股收益-0.16 0.14-214.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 19,496,629.66 14,138,399.79 37.90%负债总计 10,191,326.73 3,129,272.99 225.68%归属于挂牌公司股东的净资产 9,220,999.49 10,995,036.98-16.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.86 1.02-15.69%资产负债率%（母公司）49.85%19.98%-资产负债率%（合并）52.27%22.13%-流动比率 1.91%2.82%-利息保障倍数-4.22 168.69-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,284,561.30-527,921.45-343.32%应收账款周转率 6.45%8.18%-存货周转率 15.01%7.65%-威海光远文化传播股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018-011 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%37.90%34.87%-营业收入增长率%66.79%100.19%-净利润增长率%-2,212.72%31.63%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,760,000 10,760,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补贴 1,373,000.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 43,869.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,042.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,414,827.36 所得税影响数 176,853.42 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,237,973.94 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 威海光远文化传播股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018-011 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属的行业为“动漫行业”，主营业务是动漫制作业务、广告制作与发布业务和教育培训业务。公司的收入主要来源于动漫影视作品制作收入、动漫加工外包服务收入、广告制作与发布收入和培训收入。公司 2013 年经文化部、财政部、国家税务局联合认定为动漫企业。公司拥有包括从业 18-28 年的 6位中国影视动画界优秀导演在内 60 多人的专业研发制作团队，现已形成原创动漫研发、生产加工、影视策划、电视推广、广告发布、动漫衍生产品研发与销售、山东动漫网平台服务、人才培养为一体的动漫产业生态体系平台。（一）制作模式 公司现有制作部门包括：影视策划部、二维部、三维部，主要从事原创动画制作和动漫加工两个主要部分。一般而言，一部动画片的制作过程可以分为：前、中、后三个阶段。前期工作主要包括：与客户沟通形成文字初稿，剧本创作、人物设定，美术设计和分镜设计。与客户沟通明晰客户目标明确动画制作类型，确定制作意向从而制作创意方案。影视策划部或者编剧根据客户要求编写创意文案或剧本大纲并根据客户要求进行修改。美术设计依据剧本或导演的阐述，进行角色造型设计、场景设计和道具设计。中期制作包括：设计稿制作，动画制作，建模，渲染等环节。动画制作又分二维部分和三维部分。1 二维部分：在中期制作这个环节，为了把握动作质量和方便工作的进行，通常会在制作中将此环节分为原画和动画两个部分。2 三维部份：根据前期的设计，在计算机中通过相关制作软件制作出动画片段，制作流程为建模、材质、灯光、动画、摄影机控制、渲染等，这是三维动画的制作特色。后期制作包括：剪辑，配乐，配音，成片。后期合成技术在动画片制作过程中起着举足轻重的作用。它是将所有动画文件和镜头合成一个有条理、有次序的制作过程，同时它是决定一部动画片能否吸引住观众目光、能否具有视觉感染力的一个重要因素。各组员每天将当天的实际产量和内容报给各组长，各组长将各组员日产量报给部长，以此明确项目的制作进度。公司的动漫设计和制作过程，全程采用数字化方式处理。公司制作部门员工都能熟练使用 Graphic Design、Computer Graphics、After Effects 各环节中的动漫设计、制作技术软件，工作效率高效。（二）销售模式 公司的主营业务是动漫影视制作业务、广告制作与发布业务和教育培训业务。其中，动漫影视制作业务包括原创动画业务和动漫加工业务及企、事业单位的动漫广告、宣传片的制作。原创动画业务客户主要是有制作原创动画需求的单位、有动画采购需要的电视台、影院、视频网站和有动漫作品知识产权授权需要的玩具公司、文具公司、游戏公司、出版社、服装企业等等。动漫加工业务客户主要是其他动漫公司。企、事业单位的动漫广告、宣传片的制作客户主要是各类企事业单位、政府部门。广告制作与发布业务的客户为企、事业单位。公司获取客户的方式主要有：(1)通过公司管理层和核心技术人员的人脉资源介绍 公司高管、导演和核心业务人员充分扩展和利用自己的人脉资源，开发重要项目。烟台乐力动画设计有限公司MOUSE动画片、杭州天奇影视动画有限公司小工匠动画片委托制作为导演利用行业内人脉资源获取的客户。(2)通过举办、参加文博会、行业交流会、作品展览会等活动获取 举办、参加文博会、行业交流会、各地动漫展可以给动漫行业内企业提供一个交流的平台，联络业务；可以提供一个自我展示的平台，向客户展示公司实力，吸引客户主动上门。公司通过举办和参加文威海光远文化传播股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018-011 13 博会、行业交流会、作品展览会来获取客户资源(3)通过政府部门和股东单位山东望海实业集团有限公司的牵线搭桥获取客户 当地政府部门和股东单位山东望海实业集团有限公司对公司的业务开拓给予积极的支持和帮助。(4)通过客户和供应商的介绍(5)通过市场部员工上门拜访、电话宣传、行业内的微信群QQ 群宣传 目前，公司已建立了以市场部为核心的全员营销体系。市场部员工负责对本土动漫业务的开发，并维护与老客户的联系。员工可以通过上门拜访、电话宣传这种现下方式去拓展市场，获取新的客户资源；也可以通过微营销、微博、微信、QQ 群等线上方式来获取新客户。(6)通过网络广告和定点宣传来获取教育培训生源 公司通过在百度等国内知名网站投放广告来宣传、推广光远技校，提高学校知名度，同时在教职员工中实行“全员招生、划区宣传、指标考核”等招生政策，努力扩大招生数量。学校的招生宣传方式主要包括对接主要生源地的初、高中学校，联合宣传，在学生活动场所派发传单，网络、微信宣传等。（三）采购模式 公司采购项目主要是运输设备、办公设备、电子设备等资产采购。公司的资产采购一般是固定资产，采购次数少，资产使用时间长，一般由行政部联合财务部人员共同到市场进行询价，选择性价比高的商品购买。（四）外协加工 公司具备完整的原创动漫作品制作能力。外协加工主要是建模、渲染、配音、特效等制作环节的外协制作。1、外协加工流程 外协加工是制作流程中的部分环节外包给同行公司。外协加工的流程主要是：公司导演根据项目情况，决定哪部分制作环节工作外包并预估外包费用。确定外包内容和预算后对外发出采购需求。公司发出外包服务采购需求的方式主要有两种，一是公司高管和核心技术人员询问认识的同行公司，二是公司将采购需要发到行业的交流平台上，如微信群、QQ 群。有意向接包的同行企业跟公司联系后，公司派导演、执行导演对接包公司进行资质审核。不同的外包业务，对接包公司的资质要求也不一样。资质审核通过后，双方签订委托制作合同。接包公司制作过程中，根据合同条款，公司对其进行监督、检查和确认，双方随时保持沟通。外协加工厂商完成委托制作任务后，公司验收。款项支付方式根据合同条款，按进度支付或验收后一次支付。2、外协产品的质量控制措施 公司从事动漫行业多年，对行业内各专业外协厂商的制作能力有较清晰的了解。公司在将部分制作环节外包的时候，对外协加工厂商的资质具有严格的要求。由于公司项目多、时间紧张的情况下，同时在不涉及原创的情况下，将部分制作环节进行外协制作。3.综合管理（1）严格遵守合同条款和保密协议。（2）外包公司需要 2 年以上外包加工制作经验，月加工能力不低于 20 分钟。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 威海光远文化传播股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018-011 14 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司在既有业务正常运营的基础上，为更好地实现品牌提升与持续营利能力，加强了业务体系的建设，现已初步形成了涵盖平台建设、项目接发包、原创制作、室内儿童游乐、广告传媒及教育几大方面的业务体系。平台建设、原创制作、室内儿童游乐方面的工作，是为 2017 年新增的并将持续运营的业务版块。1、报告期内公司财务状况 报告期内，公司实现营业收 2,059.20 万元，比上年同期增长 66.79%；业务成本 1824.38 万元，比上年同期增长 115.55%；实现归属于挂牌公司股东的净利润-177.40 万元，比上年同期下降 220.50%。经营活动产生的现金流量净额 128.46 万元，较上年同期增加 181.25 万元。公司主要业务收入为山东动漫服务贸易平台对接业务，依托与“蓝海创意云”的战略合作。2017 年，平台实现对接的业务额达 1690 万。因平台运行暂只收取管理费，且上半年的收入主要是平台业务，拉低了公司整体的毛利率指标。报告期内，归属于挂牌公司股东的净利润有一定幅度的下降，主要有以下几方面的原因：一是公司平台技术研发投入、平台推广投入增加；二是原创三维动画贝逗联萌及原创漫画海魂等新业务的建设投入增加。报告期内，公司对客户进行合作前的信用分析与评估，对大部分客户预收款，同时加大应收账款的催收和清欠力度，加速资金回笼，使得报告期内资金紧张状况有所改善，经营活动所产生的现金流量净额为 128.46 万元。通过调整应收账款信用政策和日常有效的控制费用等资金管理措施，使公司现金流有了很大改善。2、报告期内公司主要业务开展情况 1）平台建设 形成有效的众包平台，通过平台聚集，整合全省数字创意产业的资源，形成线上线下互动的产业集群，打造数字创意企业抱团取暖的运营模式；提升省内数字创意企业原创能力，促进成功 IP 的高效孵化。2）原创制作 动画片贝逗联萌是一部关于小朋友成长题材的动画系列片，其中影片以成长、亲情、关心、友爱友谊、帮助、环保、科学、冒险等为主线，融入中国特有的文化底蕴及道德规范，每一个小故事体现一个小主题。目前，故事大纲、人物设定、场景设定、故事脚本、样片已经完成。漫画海魂，采用不同时空交错双线故事结构，以现代线主人公潜水员小华（暂定名）1946 年抗战胜利后被美国人雇佣寻找清末海盗遗宝过程中，偶然发现历史线主人公北洋水师水手华强所留下的层层线索，从而逐渐还原了甲午海战历史原貌的故事。现代线故事主要讲述主人公团队探秘过程中的带有盗墓色彩的种种历险经历，历史线与故事线主要以主人公视角讲述其成长经历及悲壮激烈的黄海大海战，引导游客循序渐进的了解战前背景，战争始末，战后结果及之后百年的复兴之路，讲述“梦初，梦碎，梦醒，复兴”。项目共 80 话左右的内容，目前已完成 10 话，将于 2018 年 6 月上线。3）室内儿童游乐 利用公司原创长篇三维动画贝逗联萌里的相关 IP 形象，打造公司特色的寓教于乐的室内儿童主题乐园，通过定制型绘本、绘本 DIY、情景教育、亲子互动等一系列创新的、寓教于乐的儿童娱乐教育模式，将素质教育、亲子交流的教学内容深度融合，让儿童在轻松游戏的同时形成主动乐学的状态，极大提高教育质量与效率，进而形成多功能性的室内儿童游乐新模式。目前，贝逗乐园已于 2018 年 01 月 20 日与天津鲁能城同期开业。4）刘公岛甲午海战虚拟现实体验系统 基于虚拟现实核心技术的沉浸感和构想性，研发匹配刘公岛甲午海战的虚拟现实交互体验的游览项目，并融入数字化交互动漫影视内容，再现甲午海战壮烈场景。威海光远文化传播股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018-011 15 全面打造高性能、高科技感、高体验性一体化的沉浸虚拟旅游生态产业。(二二)行业情况行业情况（一）行业发展概况 1、行业监管部门 动漫是面向大众的文化产品，作为意识形态领域的特殊行业，其制作、发行等环节均受到党和政府有关部门的有效监管。目前该行业监管机构包括文化部、国家新闻出版广电总局、工商行政管理总局等。文化部是中国文化领域行政的主管机构，主要职责包括：拟订文化艺术方针政策，起草文化艺术法律法规草案；拟订动漫、游戏产业发展规划并组织实施，指导协调动漫、游戏产业发展；拟订文化市场发展规划，指导文化市场综合执法工作，负责对文化艺术经营活动进行行业监管，指导对从事演艺活动民办机构的监管工作等。国家新闻出版广电总局于 2013 年成立，由原国家新闻出版总署与国家广播电影电视总局合并而来，是广播影视、新闻出版和著作权管理的主管机构，负责对影视、网络视听中的动漫内容和动漫出版物进行管理。主要职责是：统筹、规划新闻出版广播电影电视事业产业发展，监督管理新闻出版广播影视机构和业务以及出版物、广播影视节目的内容和质量，负责著作权管理等。根据以上职责，共设有 22 个内设机构。其中，依据动漫作品表现形式的不同，参与动漫行业监管的有电影局、电视剧司和传媒机构管理司。电影局，承担电影制片、发行、放映单位和业务的监督管理工作，组织对电影内容进行审查。指导、协调全国性重大电影活动。指导电影档案管理、技术研发和电影专项资金管理。承办对外合作制片、输入输出影片的国际合作与交流事项。电视剧司，主要职责为承担电视剧制作的指导、监管工作，组织对国产电视剧、引进电视剧和对外合拍电视剧（含动画片）的内容进行审查。指导、调控电视剧的播出。动漫广告业务主要监管部门还有工商行政管理局广告监督管理司，它主要负责拟订广告业发展规划、政策措施并组织实施；拟订广告监督管理的具体措施、办法；组织、指导监督管理广告活动；组织监测各类媒介广告发布情况；查处虚假广告等违法行为；指导广告审查机构和广告行业组织的工作。2、行业监管体制 动漫行业在国内外受到的监管程度有所不同，目前我国对动漫产业执行的监管制度主要有经营许可制度、生产许可制度、发行许可制度和公司认证制度。经营许可制度。根据广播电视节目制作经营管理规定，国家对设立广播电视节目制作经营机构或从事广播电视节目制作经营活动实行许可制度。凡设立广播电视节目制作经营机构或从事广播电视节目制作经营活动均应当取得广播电视节目制作经营许可证。生产许可制度。依据国产电视动画片制作备案公示管理制度暂行规定，凡持有广播电视节目制作经营许可证的制作机构均可申请制作动画片。国产电视动画片经国家广电总局备案公示后方能投产制作。未经备案公示的国产电视动画片，不予审查完成片，不予发放动画片发行许可证，各级电视播出机构不予播出。发行许可制度。依据国家广电总局关于实行国产电视动画片发行许可制度的通知，国产电视动画片发行许可证实行国家广电总局和省级广播影视管理部门两级管理。中央单位及所属制作机构制作的国产电视动画片，经国家广电总局审查后，由国家广电总局颁发国产电视动画片发行许可证；各省所辖制作机构制作的国产电视动画片，经当地省级广播影视管理部门审查后，由省级广播影视管理部门颁发国产电视动画片发行许可证。公司认证制度。依据动漫企业认定管理办法，由文化部、财政部、国家税务总局共同确定全国动漫公司认定管理工作方向，负责指导、管理和监督全国动漫公司及其动漫产品的认定工作，并定期公布通过认定的动漫公司名单。按照办法认定的动漫公司，方可申请享受相关规定的有关优惠和扶持政策。（二）行业壁垒 威海光远文化传播股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018-011 16 1.人才壁垒 动漫行业是公认的知识密集型的行业，具有较高的人才和技术壁垒。优秀的动漫公司，需要优秀的创意、编剧、导演、美工、分镜、多媒体、音乐、后期制作、软件技术等员工团队。拥有较高天赋且具有较深的人文底蕴的创意、编剧、导演人才以及多专业的复合型人才稀缺，是限制我国动漫产业向品质和市场转型提升的重要原因之一，也是影响我国动漫产业发展的主要原因。动漫产业同样缺乏具有高素质、丰富公司管理经验、动漫产业链全方位发掘运营的复合型管理人才。动漫形象开发、动漫作品放映只占动漫产业很小的一部分，如何向动漫产业下游进行深度发掘成了动漫公司盈利的重中之重，国内电视台收购动漫的收购价格相对较低，与公司动漫形象的开发与维护高额费用暂时未做到配比，所有对动漫周边的延伸、对动漫形象所带来的附加价值需要专业的管理人才进行管理与运作。2.资金壁垒 动漫行业有着前期投放大、制作周期长、收益见效慢的特征，要打造一个成功的动漫作品，前期需要大量的、持续性的资金投入。因此，制作资金需求大的长篇动画片或动画电影成为许多小微型动漫公司的发展壁垒。3.品牌壁垒 品牌是动漫公司的核心，动漫公司优秀的区分标准也在于是否拥有成功的动漫品牌。动漫公司要获得快速的发展，成为知名动漫公司，最重要的就是尽快创作出一个知名的核心作品来，以作品品牌支持公司品牌，从而形成公司品牌与作品品牌相互支撑、相互拉动的双品牌效应。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,633,446.20 13.51%4,060,491.04 28.72%-35.14%应收账款 3,816,100.68 19.57%2,393,893.64 16.93%59.41%存货 648,148.49 3.32%1,783,458.07 12.61%-63.66%长期股权投资 固定资产 1,633,594.67 8.38%2,312,786.84 16.36%-29.37%在建工程 短期借款 2,600,000.00 13.34%2,600,000.00 18.39%0.00%长期借款 3,300,000.00 16.93%资产总计 19,496,629.66-14,138,399.79-37.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比降低了 35.14%，主要是对外投资设立两个子公司。2、应收账款同比增长 59.41%，主要原因为产品销售的增长导致了应收账款的增长，均在合同约定的期限内。3、存货同比降低了 63.66%，主要原因是因会计科目调整，将原创动画调入了开发支出科目，实际本年度原创动画持续投入制作，。4、固定资产同比降低 29.37%，主要原因为本年度固定资产增加较少，而折旧正常计提。5、长期借款同比增长 100%，主要原因是为公司装修和采购渲染农场而增加银行贷款所致。威海光远文化传播股份有限公司 2017 年度报告 公告编号 2018-011 17 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额