870766_2017_吉美瑞_2017年公司年度报告_2018-04-03.pdf

1 证券代码：证券代码：870766870766 证券简称：吉美瑞证券简称：吉美瑞 公告编号：公告编号：20182018-007007 2017 年度报告 吉美瑞 NEEQ:870766 苏州吉美瑞医疗器械股份有限公司 Suzhou Gemmed Medical Instrument Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月，公司在全国中小企业股份转让系统有限责任公司获批挂牌函，成为“新三板”挂牌企业（股转系统函2017216 号）2017 年 6 月，苏州市中级人民法院院长徐清宇来我公司开展“六个一”基层走访调研活动，进车间、听介绍、看产品、访困难，并针对废水处理、环评等问题与公司负责人交换了意见 2017 年 5 月和 10 月，公司在上海、昆明参加了第 77 届、第 78 届中国国际医疗器械博览会（CMEF）。2017 年 11 月，公司在珠海参加了中华医学会第十九届骨科学术会议暨第十二届 COA 国际学术大会 2017 年 3 月，公司在全国中小企业股份转让系统举行隆重的挂牌仪式，股票代码（870766），公司董事长、总经理及部分高管出席仪式 2017 年 6 月，越南河内客户一行到我公司考察，就产品定制、产品注册、出口报关等相关事宜进行了沟通交流，同时深入医院手术室，现场观摩了公司产品在医院临床的使用全过程 2017 年 12 月，公司新厂房建设进展顺利，一期工程规划建设办公楼 10545 平米，生产车间 20181 平米，土建工程已顺利封顶，正抓紧开展外立面玻璃幕墙和大理石工程 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、吉美瑞、公司 指 苏州吉美瑞医疗器械股份有限公司 股东大会 指 苏州吉美瑞医疗器械股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州吉美瑞医疗器械股份有限公司董事会 监事会 指 苏州吉美瑞医疗器械股份有限公司监事会 三会 指 苏州吉美瑞医疗器械股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 苏州吉美瑞医疗器械股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 苏州吉美瑞医疗器械股份有限公司公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 交通银行 指 交通银行张家港市锦丰支行 东兴证券、主办券商 指 东兴证券股份有限公司 锦洲医械 指 张家港市锦洲医械制造有限公司 尚荣医疗 指 深圳市尚荣医疗股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 国家食药监局 指 国家食品药品监督管理总局 ODM 指 ODM（Original design manufacturer）是一家厂商根据另一家厂商的规格和要求，设计和生产产品。受委托方拥有设计能力和技术水平，基于授权合同生产产品 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁桂添、主管会计工作负责人陈学东及会计机构负责人（会计主管人员）吴娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、医疗器械行业的监管风险 国家食药监局对医疗器械的生产和经营制定了严格的监督管理体制，公司需取得医疗器械生产企业许可证和医疗器械产品注册证书才可进行生产和经营。目前公司已取得生产及经营现有产品所需的批准，但该等批准具有一定的时限性，公司在有效期届满后需申请续期，若未来公司未能取得主要产品的续期批准，或国家法律、法规的改变导致公司日后不能持续满足国家食药监局的有关规定，公司的生产经营将面临重大不利影响。二、新产品的研发风险 植入性医疗器械行业作为一个高新技术行业，对产品安全可靠性、研发投入力度均有较高要求。公司为保持竞争优势，必须不断对产品和技术更新改进。但我国骨科植入用材料产业基础较为薄弱，公司的研发能力、研发条件和知识认知受到外界行6 业环境等不确定因素的限制，存在研发失败的风险，该风险可能导致公司不能按照计划开发出新产品，或者开发出来的新产品在技术、性能、成本等方面不具备竞争优势，进而影响到公司的长远发展。三、产品质量风险 公司主要产品为直接植入人体内的骨科医疗器械，其安全性和有效性关系到人们的健康和生命，属于国家重点监督管理的器械。公司自成立至今，一直重视产品的质量控制，公司产品自上市以来，未发生过重大质量事故和质量纠纷。但由于骨科植入类医疗器械产品的特殊性，在使用过程中可能存在因医疗机构技术水平、患者身体素质、产品选用适当性、产品质量等因素，导致产品的安全性和有效性存在一定不可预知的风险，未来的经营过程中也无法完全排除被要求产品责任索赔的风险。四、技术人员流失风险 公司目前的核心技术是由公司核心技术人员通过长期生产实践和反复实验并消化吸收国外先进技术而获得的。同时，公司的机械加工、表面处理等工艺也需要大量熟练技术员工。公司产品的质量合格、品质稳定离不开在工艺改进、设备研制和产品质量控制等方面积累了多年经验的技术员工，这些具备核心技术能力及熟练操作技巧和经验的核心技术人员是制造行业内企业的重要竞争力。未来若公司的核心技术人员或熟练技工流失，则将对公司的生产经营造成一定影响。五、市场竞争的风险 国外优势竞争对手可能拥有比本公司更为雄厚的资本实力、更齐全的产品类型、更丰富的营销及管理资源、更强大的研究及开发团队及更大规模的生产设施。目前国内医疗器械行业企业的技术含量与研发能力较国外厂商比差距仍然很大，国内市场中高端医疗器械及耗材多依赖进口。目前跨国公司愈加重视国内市场业务，此举不仅加大了中国高端医疗器械市场的争夺，部分具有潜力的低端市场也不可避免的被渗透。随着中国医疗器械市场的进一步扩大，跨国公司将会通过直接投资、兼并收购、扩大产品线等方式进一步加大对中国市场的投资，国内医7 疗器械企业将接受巨大考验。六、新建厂房影响流动性和净利润的风险 截至目前，公司的江苏扬子江国际冶金工业园厂房仍处于施工阶段，后续仍将支付工程款项，装修费用和机器设备费用，支出此类款项将会使公司的流动性受到影响。同时，由于目前公司的生产办公场所系租赁房屋，未来搬入自建厂房后，厂房的折旧会引起公司生产成本及期间费用的增加，可能导致公司利润率下降的风险。七、应收账款金额较大风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 2,254.70万元，占流动资产比例为 49.39%，占总资产比例为 23.82%。公司应收账款金额较大的主要原因是因为市场竞争日趋激烈，公司对一些长期合作的大客户提供了更高的信誉度，导致公司应收账款逐渐增多，较上年增长 3.14%，整体而言，公司应收账款收回比较及时。但若国家宏观经济出现波动，公司客户生产经营出现困难，公司仍面临因应收账款金额较大而出现呆坏账的风险。八、长期负债影响流动性和净利润的风险 截止报告期，公司向交通银行筹资 1000 万元。该笔借款的归还截止日期为 2021 年 10 月，届时将影响资产的流动性。我公司资产负债率为 18.85%。财务比较稳健，有较强的偿债能力。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州吉美瑞医疗器械股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Gemmed Medical Instrument Co.,Ltd 证券简称 吉美瑞 证券代码 870766 法定代表人 梁桂添 办公地址 江苏省张家港市锦丰镇锦南路（锦丰科技创业园 A22、26）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陆铭锋 职务 董事会秘书 电话 051258551006 传真 051258956309 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省张家港市锦丰镇锦南路（锦丰科技创业园 A22、26）215626 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008-04-03 挂牌时间 2017-02-22 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司属于“C35专用设备制造C3589 其他医疗设备及器械制造人工器官及植（介）入器械制造”主要产品与服务项目 本公司主要从事骨科医疗器械产品的研发、生产和销售。公司致力于在骨科医疗器械领域提供高质量、安全可靠的产品和服务，旨在全力打造新兴型骨科医疗器械制造类企业。公司主要产品包括锁定板钉系统系列、髓内钉系列、金属接骨板系列、脊柱内固定系列等产品，产品基本覆盖了骨科领域创伤类的全系列品种以及脊柱类的部分品种。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 张家港市锦洲医械制造有限公司 9 实际控制人 梁桂秋 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320582673043742E 否 注册地址 张家港市锦丰镇锦南路(锦丰科技创业园 A22.26)否 注册资本 3000 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 方建新，陈瑜星 会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 28,934,453.93 35,840,289.18-19.27%毛利率%74.66%77.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,515,349.33 15,961,184.83-34.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,616,573.03 15,459,686.99-44.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.69%27.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.04%26.50%-基本每股收益 0.35 0.53-33.96%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 94,673,374.67 71,990,922.68 31.51%负债总计 17,842,305.13 5,675,202.47 214.39%归属于挂牌公司股东的净资产 76,831,069.54 66,315,720.21 15.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.56 2.21 15.84%资产负债率%（母公司）18.85%7.88%-资产负债率%（合并）18.85%7.88%-流动比率 5.82 7.83-利息保障倍数 167.11-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 11,241,120.54 10,158,827.45 10.65%应收账款周转率 1.21 1.77-存货周转率 0.94 1.24-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%31.51%31.04%-营业收入增长率%-19.27%14.38%-净利润增长率%-34.12%23.93%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000.00 30,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-29,349.32 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,228,493.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 34,710.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,233,854.47 所得税影响数 335,078.17 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,898,776.30 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是尚荣医疗（股票代码：SZ002551）集团旗下主要从事骨科医疗器械产品的研发、生产和销售的高新技术企业。公司致力于在骨科医疗器械领域提供高质量、安全可靠的产品和服务，旨在全力打造新兴型骨科医疗器械制造类企业。公司主要产品包括脊柱内固定系列、髓内钉系列、锁定板钉系列、金属接骨板系列、金属股骨颈系列，以及相配套的专业手术工具，产品基本覆盖了骨科领域创伤类的全系列品种以及脊柱类的部分品种。公司自成立以来主营业务和产品未发生重大改变，利用全国性的经销网络，通过区域（省、市）渠道经销商，为广大医疗机构提供全方位的骨科产品和服务；同时，通过自营出口、ODM 等多种模式，与国外客户开展合作，出口本公司各类骨科产品。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本报告期内，公司实现营业收入 2,893.45 万元，营业成本 733.19 万元，毛利率 74.66%，实现营业利润 1,210.32 万元，实现净利润 1,051.53 万元，同比下降 34.12%。报告期末，公司总资产达到 9,467.34万元，同比增长 31.51%，归属于股东的权益为 7,683.11 万元，同比增长 15.86%。每股净资产为 2.56元，每股收益 0.35 元。公司继续专注于植入性医疗器械的生产、研发与销售，秉持“质量第一，健全体系，持续改进，满足客户”的质量方针，致力于不断推进产品的再开发和质量提升，拓展市场网络，吉美瑞系列产品目前在全国各省（区、直辖市）均有合作的经销客户，销售网络覆盖了国内 200 多个主要大中城市。同时，13 通过自营出口、ODM 等多种模式，与国外客户开展合作，出口本公司各类骨科产品。在采购方面，公司严格遵守生产企业质量管理规范和国家食品药品监督管理局的相关法规，对供应商进行实质性地考察，坚持质量优先，价格合理的原则，并将采购信息做到可追溯性管理。在研发方面，公司建立以总经理为组长的研发工作领导小组，全面负责研发的整体规划、重大项目决策，以及国内外核心优质资源的开拓与整合，并进一步理清研发中心的各项岗位职能，实行效果良好。报告期内，公司完成现有产品提升研发和新产品研发：金属直型接骨板、鹅头钉、髓内钉（带锁、自锁）的注册变更及单侧外固定支架、组合式外固定支架的首次注册，获得了股骨自锁髓内钉、L 型掌骨锁定板、一种桡骨远端内侧锁定板、一种加压空心钉和一种胫骨近端外侧锁定板五项实用新型专利的授权。在生产方面，为稳定和提升产品质量，做好产销平衡，公司继续强化全体员工的质量意识，从体系建设入手对照国家对药械管理的新法规和 CE 要求找差距，及时发现细节、队伍的齐备性和专业性方面的不完善、不到位处，并及时作出调整。继续在原材料、设备、设计、刀具、加工工艺、操作人员培训等方面实施持续质量改进计划。产品质量稳中有升，没发生一件不良事件投诉。(二二)行业情况行业情况 骨科医疗器械行业主要包括骨科专用手术器械、骨科植入器材（如骨板、骨钉、骨针、骨棒、脊柱内固定器材）等传统器械及骨科微创介入医疗器械产品。在全球骨科医疗器械市场中，美国强生、美国美敦力公司等代表了医疗器械行业的世界一流水平，其医疗器械类产品处于世界领先地位，具有较强的竞争优势。国内骨科医疗器械行业起步相对较晚，在发展过程中主要以跟随模仿国外先进厂商技术为主，其中，北京和长江三角洲一带的江浙地区分布着众多以常州市康辉医疗器械有限公司、北京市春立正达医疗器械股份有限公司、北京百慕航材高科技股份有限公司等为代表的多家骨科医疗器械生产企业。公司是中国医疗器械行业协会和江苏医疗器械行业协会会员单位，曾先后并被评为苏州市 AA 级重合同守信用企业、张家港市消费放心示范单位和江苏省医疗器械生产企业诚信单位。2013 年和 2016 年分别获得了“江苏省高新技术企业”荣誉称号。2014 年和 2016 年，被认定为“江苏省民营科技企业”。通过近几年的市场宣传和广告投入，产品在国内医疗器械行业具有较好的知名度和较高的经济效益，市场占有率逐步提高，在消费者中的信誉也达到较高水平。公司注册商标“JMR”也被认定为“苏州市知名商标”。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 14 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 12,227,415.76 12.92%12,899,350.09 17.92%-5.21%应收账款 22,546,980.86 23.82%21,860,710.78 30.37%3.14%存货 8,682,281.58 9.17%6,879,325.46 9.56%26.21%长期股权投资 固定资产 6,610,521.30 6.98%8,105,381.60 11.26%-18.44%在建工程 26,751,431.71 28.26%4,269,658.68 5.93%526.55%短期借款 长期借款 10,000,000.00 10.56%资产总计 94,673,374.67-71,990,922.68-31.51%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司存货主要包括原材料、库存商品、在产品。2017年末，公司存货余额为868.23万元，占总资产比例为9.17%。2017 年末存货净额比 2016 年末增加了 180.30 万元，增幅为 26.21%，公司存货以库存商品为主，期末库存商品占存货的比例为 63.28%，库存商品占比较高的主要原因系公司业务需求所致，即公司需要尽可能准备齐全的骨科植 入产品的存货来满足客户的需求以确保及时交付产品。公司于各期末对存货进行全面清查，未发现由于遭受毁损、陈旧过时的产品，并且按存货的成本与可变现净值孰低调整存货跌价准备，存货跌价准备额占库存商品余额的比例是 0.94%，说明产品基本没有跌价。公司的固定资产主要包括机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。2017 年期末，公司固定资产中机器设备占固定资产账面价值比例为 94.76%，主要原因是公司主要从事骨科领域创伤类和脊柱医疗器械生产，当前生产场地系租赁的厂房，所以固定资产主要以中小型生产设 备和仪器设备为主。公司固定资产净额相对比较稳定，且均处于良好状态，不存在减值迹象，故对固定资产未计提减值准备。报告期内在建工程增加 2,248.18 万，主要是公司新建厂房、办公楼的支出，新厂房总预算 6,000 万元，已完成工程 2,675.14 万元，占工程进度的 45%，土建工程已顺利封顶，正在进行外立面大理石、玻璃幕墙的施工，预计 2018 年底验收，2019 年投入生产。报告期内，公司向交通银行贷款 1,000 万元，系公司新建厂房、办公楼所需，工程已完成 2,675.14 万元，其余资金来源于公司自有资金。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金15 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 额变动比例额变动比例 营业收入 28,934,453.93-35,840,289.18-19.27%营业成本 7,331,932.64 25.34%7,890,048.58 22.01%-7.07%毛利率%74.66%-77.99%-管理费用 8,051,665.54 27.83%6,929,783.95 19.34%16.19%销售费用 2,270,321.84 7.85%2,085,071.15 5.82%8.88%财务费用 94,100.71 0.33%-82,356.09-0.23%-214.26%营业利润 12,103,239.46 41.83%18,046,084.14 50.35%-32.93%营业外收入 86,052.11 0.30%828,700.07 2.31%-89.62%营业外支出 62,091.32 0.21%238,702.61 0.67%-73.99%净利润 10,515,349.33 36.34%15,961,184.83 44.53%-34.12%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业收入比上年下降 19.27%，是由于因市场环境、政策变化以及产品注册的多种因素影响，公司的营业收入有所下降。针对政策变动，公司已制定多元化的解决方案，搭建新的营销格局，为2018 年的销售增长奠定了良好的基础。管理费用比上年增长 16.19%，系公司 2017 年新三板挂牌增加的财务顾问费用所致 财务费用增长幅度较大，主要系本年度汇兑损失增加所致。营业利润、净利润比上年分别下降 32.93%、34.12%，主要系营业收入下降的影响以及新增的新三板挂牌费用所致。营业外收入比上年下降 89.62%，是由于根据财政部颁发关于印发修订的通知，与企业日常活动相关的政府补助，单独计入到“其他收益”，本年发生金额 220.99万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 28,934,453.93 35,173,695.10-17.74%其他业务收入-666,594.08-主营业务成本 7,331,932.64 7,765,048.58-5.58%其他业务成本-125,000.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%JMR-脊柱类产品 2,272,924.68 7.86%2,273,390.58 6.34%JMR-创伤类产品 26,661,529.25 92.14%32,900,304.52 91.80%16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%东北地区 1,323,338.46 4.57%1,500,283.76 4.19%华北地区 1,374,715.04 4.75%601,097.52 1.68%华东地区 10,039,991.97 34.70%8,765,039.93 24.46%华南地区 1,803,264.11 6.23%3,869,508.29 10.80%华中地区 6,484,520.10 22.41%12,419,005.99 34.65%西北地区 4,119,942.95 14.24%2,613,770.09 7.29%西南地区 2,851,347.78 9.86%3,262,491.68 9.10%国外 937,333.52 3.24%2,809,091.92 7.83%合计 28,934,453.93 100.00%35,840,289.18 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的主营业务收入主要为骨科领域创伤类和脊柱类医疗器械销售，创伤类产品一直维持着公司的主打产品，占营业收入的比例在 90%以上，公司产品主要销往华东、华中、西北等地域，部分区域受政策影响略有下滑，针对政策变动，公司已制定多元化的解决方案，搭建新的营销格局，为 2018年的销售增长奠定了良好的基础。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 1,820,549.68 6.29%否 2 第二名 1,564,179.49 5.41%否 3 第三名 1,468,746.41 5.08%否 4 第四名 1,331,142.44 4.60%否 5 第五名 1,074,079.49 3.71%否 合计合计 7,258,697.51 25.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 20,162,431.03 76.81%是 2 第二名 2,821,970.63 10.75%否 3 第三名 722,894.87 2.75%否 4 第四名 442,025.64 1.68%否 5 第五名 233,938.46 0.89%否 合计合计 24,383,260.63 92.88%-17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 11,241,120.54 10,158,827.45 10.65%投资活动产生的现金流量净额-21,811,118.48-6,750,519.40 223.10%筹资活动产生的现金流量净额 10,000,000.00 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量分析 报告期内,经营活动产生的现金流量净额为 1,124.11 万元，比上年增加 108.23 万元，与上年相比增长 10.65%，主要是公司加强了应收账款回款工作以及收到政府补助所致 2、投资活动现金流量分析 报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-2,181.11 万元，比上年增加 1,506.06 万元，系公司新建厂房、办公楼的投资支出增加所致。3、筹资活动现金流量分析 报告期内，公司向交通银行贷款 1,000 万元，系公司新建厂房、办公楼所需，工程已完成 2,675.14 万元，其余资金来源于公司自有资金。综上，公司报告期内现金流正常，符合公司的生产经营特点，能够支撑相关的经营活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司不存在子公司 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司不存在托理财及衍生品投资 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自 2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。在利润表中的“营18 业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，将自 2017 年 1 月 1 日起与企业日常活动有关的政府补助从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目，其中：与资产相关的政府补助确认为递延收益；与企业日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益。本公司按照新准则的衔接规定采用未来适用法，不对比较财务报表进行调整。（2）2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整，企业上年营业外收支中无非流动资产处置利得或损失，故不作调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 2017 年，公司通过认真学习全国扶贫开发工作会议精神，公司秉承“创新，成就超越；健康，成就未来”的理念，公司积极投身各类公益事业，给予特困家庭的员工生活补助。三、三、持续持续经营经营评价评价 随着国家政策对产业大力支持和新医改和器械政策的逐步推进，医疗器械行业环境的进一步改善，国产骨科医疗器械有望迎来爆发。预计未来推进国产化主要有两大因素：一是政策层面上的报销政策改革，目前各省市对国产品牌的骨科植入物有更高的报销比例或报销额度。二是国产企业的技术革新，加大对研发的投入，专注提升自身产品质量，从而缩小与国外进口品牌的差距。骨科产品主要与居民对外科手术的必需性直接相关，同时骨科医疗器械行业主要依靠技术进步、新产品推出及优质服务为行业发展的撬动点，经济周期变动，不会对整个行业发展产生重大影响。所以，骨科医疗器械不具有明显的周期性。公司主营业务收入具有季节性波动，根据有关研究表明，6 月至 11月为骨折发病高峰期,按季节应为夏末秋初。所以吉美瑞销售订单主要集中在下半年，上半年一般为骨科类医疗器械销售的淡季。公司将借助于骨科市场先发优势，凭借自身研发优势及敏锐市场嗅觉，快速响应市场，不断进行产品升级，在维持国内市场稳定的同时，借助新品开发投放、尚荣集团优势渠道等在市场中先机实现收入19 稳健提升；同时，公司生产基地与设备的优越化以及严格、规范的质量控制体系优势，也为未来企业市场竞争提供了重要基础，未来发展前景良好。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 我国医疗器械工业总产值自 20 世纪 90 年代以来一直保持快速增长。近年来，国家不断出台医疗保障等领域相关的政策，加大对医疗卫生领域的扶持、推进力度，尤其是全民医保制度框架的建立和新农合医疗的快速发展，我国医疗器械行业更是取得了突飞猛进的发展。经过多年的持续高速发展，中国医疗器械产业已初步建成了专业门类齐全、产业链条完善、产业基础雄厚的产业体系，成为我国国民经济的基础产业、先导产业和支柱产业之一。骨科医疗器械行业是医疗器械行业最大的子行业之一，主要包括骨科专用手术器械、骨科植入器材（如骨板、骨钉、骨针、骨棒、脊柱内固定器材）等传统器械及骨科微创介入医疗器械产品。据统计，骨科医疗器械市场规模 2012 年为 431 亿美元。2012 至 2015 年全球市场整体维持 3.1%的年复合增长率，到 2015 年全球市场规模达 472 亿美元。从发展速度来看，发达国家由于经济危机等因素，出现停滞甚至萎缩，发展中国家由于人口老龄化、健康意识及支付能力增强等因素正快速增长，未来 10 至 15 年，中国仍将是成长最快的市场的之一。我国骨科医疗器械行业是伴随着我国经济的发展而逐渐成长起来的，至今已有 20 多年历史。行业发展经历了从无到有、从小到大的发展过程，产品种类也从当初单一的简单手术器械发展到日益多样化，已经基本涵盖骨科疾病所需的各类产品，逐渐填补了我国在这一领域的空白。我国骨科植入类医用耗材市场分为四大类，除运动医学类产品以外，创伤类、脊柱类和关节类是最主要的骨科植入类耗材。与关节类产品占据全球骨科植入类耗材市场主要市场份额不同，我国骨科植入类医用耗材市场的最大类别是创伤类，其 2015 年的市场份额为 31.10%。根据国家食药监局的数据表明，我国目前有超过 80 家公司注册为骨科植入物的生产商以及约 15 家跨国企业。得益于我国庞大的人口基数、社会老龄化进程加速和医疗需求不断上涨，骨科植入类医用耗材市场的销售收入由 2010 年的 72 亿元增长至 2015 年的 164 亿元，复合增长率高达 18%。预计至 2020 年我国骨科植入类医用耗材市场销售额在 261 亿元至380 亿元之间。同时，我国骨科市场集中度相对较高，截至 2015 年底国内共有约超过 100 家制造商，主要位北京、天津、上海及江苏，其中约 30 家制造商专注于关节类植入物，约 10 名制造商生产关节类及脊柱类植入物，其余制造商则专注于脊柱类及创伤类植入物。跨国企业凭借技术优占据中国骨科市场20 份额超 65%，排名前 5 名的企业中有 4 家均为跨国医疗器械公司。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司是中国医疗器械行业协会和江苏医疗器械行业协会会员单位，曾先后并被评为苏州市 AA 级重合同守信用企业、张家港市消费放心示范单位和江苏省医疗器械生产企业诚信单位。2013 年又获得了“江苏省高新技术企业”荣誉称号。2014 年，被认定为“江苏省民营科技企业”。通过近几年的市场宣传和广告投入，产品在国内医疗器械行业具有较好的知名度和较高的经济效益，市场占有率逐步提高，在消费者中的信誉也达到较高水平。公司注册商标“JMR”在 2017 年被再次认定为“苏州市知名商标”。未来三至五年，公司将根据尚荣医疗集团的总体安排，按照现代企业制度及管理要求，进一步规范生产和运营管理，不断提升公司品牌的市场影响力，完善国内营销渠道体系建设的同时，以专业化、创新化为导向，积极推进企业各项改革，提升产学研转化力度并实现公司产品的自主创新化发展路径；完成新厂区基础设施建设和整体搬迁，努力提升企业形象和管理能力；建立 ERP 管理系统，完善财务体系，导入上市公司管理体系进行上市辅导；加快设备的更新，淘汰落后产能，完善产品生产线；规范生产考核体系，做好 FDA、CE、ISO 认证，确保产品出厂合格率 100%，完善产品上市后的临床跟踪、质