870409_2017_诚安达_2017年年度报告_2018-03-29.pdf

1 2017 诚安达 NEEQ:870409 诚安达保险销售服务股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017年2月6日公司股票在股转系统公开转让。2017 年 3 月 16 日公司在股转公司举行挂牌仪式。2017 年 4 月 25 日取得全国股转系统关于诚安达保险销售服务股份有限公司股票发行股份登记的函，本次定向发行 259万股，融资 1295 万元。2017 年 6 月，公司进入创新层。2017 年 9 月 29 日，公司实施利润分配，每 10 股送 3.51 股，每 10 股转2.99 股。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统公开转让的行为 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 亚太集团、会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）诚明峰、诚明峰投资 指 保定诚明峰股权投资管理中心（有限合伙）诚安达文化 指 河北诚安达文化发展有限公司 诚安达公估 指 保定诚安达保险公估有限公司 山东诚安达 指 山东诚安达保险销售服务有限公司 公司、本公司、股份公司 指 诚安达保险销售服务股份有限公司 保监会 指 中国保险监督管理委员会 主办券商/财达证券 指 财达证券股份有限公司 公司章程 指 诚安达保险销售服务股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）暂行办法 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘绪涛、主管会计工作负责人刘绪涛及会计机构负责人（会计主管人员）王志辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系需要在公司运营过程中逐渐完善和进一步检验。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，必须解决好提升内部管理水平，以适应公司持续、稳定、健康发展需求的风险。保险代理协议到期不能续约的风险 公司与各保险公司签订的保险代理协议及补充协议的期限为一年左右，如果协议到期后保险公司不再与公司继续签订保险代理协议，将对公司获得收入和利润的能力造成影响。分公司管理不善的风险 截至报告期末，公司共有 95 家分公司，分公司是公司对外销售的窗口，为规范分公司管理，公司制订了一系列分公司管理制度，但报告期末分公司数量较多，存在管理不善的风险。代理佣金下降风险 公司的主要收入为代理销售保险产品的佣金收入。公司与保险公司签订的代理费率由双方协商确定，代理费率的水平是受多种因素影响的，如保险市场整体发展状况、保险监管机构新出台的规章制度、税收政策调整以及公司本身的市场竞争力变化等。虽然公司具备一定的市场优势与议价能力，但依然存在上述不可控制的因素，导致存在公司与各保险公司签订的代理费率下降的可能，这将对公司的经营成果带来不利影响。行业竞争加剧的风险 我国保险中介市场竞争激烈，目前国内保险中介机构超过 2500多家，本次政府工作报告中明确指出要“放开外资保险经纪公司经营范围限制”，将进一步加剧中介市场的竞争程度。而保险科技对于保险业来说可以称得上“重塑”，电销随着互联网及费率改6 革的冲击和影响正在逐渐失去竞争力。从整个保险生态来看，保险科技的影响主要体现在信息、数据的巨大需求和回归本源两个方面。首先，信息、数据的巨大需求，会促使保险业与其他行业进行更为深入的合作，如数据共享、保险产品的场景定制合作等。其次保险科技会引导保险业回归本源。保险业最终的归宿是“保险姓保”，满足多样化的保障需求才是正确的发展方向。保险科技利用海量数据，实现个性化定制和精准保障。因此,公司面临着行业竞争加剧风险。政策和经济波动风险 国家相关部门持续加强对保险代理机构的监管和立法，不断制定与完善相应的国家标准与行业标准，将对保险行业的经营环境带来一定的影响。本次政府工作报告在金融体制改革、保障和改善民生水平、形成全面对外开放格局等多个方面提到了“保险”，明确指出要“拓展保险市场的风险保障功能”，并将之作为“加快金融体制改革”的一项重要任务，为保险业发展提供政策助力。“放开外资保险经纪公司经营范围限制”，将进一步刺激保险市场，加剧保险业的竞争程度。公司业务与保险业的政策波动及整体经济环境密切相关，存在因政策和经济波动影响公司经营业绩的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 诚安达保险销售服务股份有限公司 英文名称及缩写 Chanda Insurance Sales&Service Co.,LTD 证券简称 诚安达 证券代码 870409 法定代表人 刘绪涛 办公地址 河北省保定市天鹅西路 518 号华海大厦四层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈泽 是否通过董秘资格考试 是 电话 0312-5909110 传真 0312-5909110 电子邮箱 公司网址 http:/ 河北省保定市天鹅西路 518 号华海大厦四层 071000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 证券部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006-01-06 挂牌时间 2017-02-06 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）J 金融业-68 保险业-685 保险经纪与代理服务-6850 保险经纪与代理服务 主要产品与服务项目 保险产品的专业代理销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）92,812,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘绪涛 实际控制人 刘绪涛 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 911306057840829395 否 注册地址 保定市天鹅西路 518 号华海大厦四层 否 注册资本 92,812,500 是 2017 年 4 月 25 日，取得股票发行股份登记函，公司定向发行 259 万股；2017 年 9 月 29 日实施利润分配，送转股合计 3656.25 万股。五、五、中介机构中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 石家庄市桥西区自强路 35 号庄家金融大厦 25 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所 签字注册会计师姓名 桑君丽、袁志云 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日切换为集合竞价交易方式。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 566,654,290.36 412,440,089.56 37.39%毛利率%10.15%9.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,552,059.93 13,967,507.80 47.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,326,522.41 6,404,503.32 217.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.36%21.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.11%9.86%-基本每股收益 0.22 0.26-15.38%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 116,075,268.17 78,321,960.81 48.20%负债总计 10,645,348.59 6,396,518.33 66.42%归属于挂牌公司股东的净资产 105,427,585.24 71,925,442.48 46.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.14 1.34-15.25%资产负债率%（母公司）8.48%7.01%-资产负债率%（合并）9.17%8.17%-流动比率 9.83 10.77-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,155,642.41 12,383,689.76-109.33%应收账款周转率 0.9777 1.5278-存货周转率-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%48.20%26.52%-10 营业收入增长率%37.39%67.92%-净利润增长率%47.14%44.51%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 92,812,500 53,660,000 72.96%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 300,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 716.69 非经常性损益合计非经常性损益合计 300,716.69 所得税影响数 75,179.17 少数股东权益影响额（税后）1,750.76 非经常性非经常性损益净额损益净额 223,786.76 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0 13,136.88 营业外收入 10,386,032.39 10,372,895.51 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：诚安达是以保险代理销售为主营业务的保险代理企业，公司的主要盈利模式为通过下属各个销售系列为客户推荐和提供公司整合与筛选的保险产品，为投保客户量身打造满意的保险产品组合，通过向保险公司收取代理销售佣金获得收益。（一）经营模式：公司与国内多家主要保险公司建立合作关系，每年年初与各家保险公司签署合作协议，确定保险代理销售合作的保险产品及佣金率，如果发生新增保险产品的情形，与相关保险公司签订补充协议。公司各个销售系列根据保险公司当年的保险产品，从中确定主推产品及组合产品，进一步制定各个阶段的推动方案。（二）客户类型：公司客户为国内的主要的保险公司,保险公司根据公司代理销售的产品结算费用。（三）销售渠道：公司销售渠道分为寿险、财产险、集团业务三个渠道。寿险渠道与财产渠道均为公司下辖各个销售团队及分公司，根据寿险事业部和财产险事业部制定的相关方案进行交叉混合销售；集团业务为公司与各地汽车服务商建立合作关系，向机动车车主直接推荐公司服务及代理的产品。（四）收入模式：公司主要收入模式为保险公司向公司支付代理销售佣金。核心竞争力分析：核心竞争力分析：（一）管理团队优势 公司中层与高层管理人员大多为从事保险行业 15 年以上的保险专业人员，具备专业的经营管理能力，深谙保险行业的管理规则和行业特点。公司根据行业特点完善组织架构，健全内部控制制度，梳理各岗位工作职责和工作流程，提高工作效率。管理团队是为公司长久稳健发展提供坚实的基础。（二）销售区域优势 公司立足于京津冀地区，目前于辽宁、山东、河南、江苏、江西、重庆、云南、湖北、内蒙、陕西等地开设了多家分支机构，覆盖了国内大部分地区，为公司持续稳定发展提供助力。（三）交叉销售优势 公司打破原有的财产险、寿险分管模式，全面开展交叉销售模式，2017 年更是控制了分公司的开设，对于经营单一财产险业务的分公司进行了资源整合，对于新设机构完全按照监管部门的要求，以“人员有储备，管理跟得上，经营有效益”为原则进行审批，坚持实施财产险与寿险交叉销售，确保各分公司的持续经营能力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 12 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内,公司按照年初制定的经营计划进行经营活动。年初公司制定了寻求合作伙伴，寻找“互联网+”合作方式的相关计划。公司经过多次的调查及商谈，最终确定并采购较为成熟的业务系统平台提供商，经过长时间的沟通及调试，于报告期末正式上线。公司在全国布局方面进行了计划调整，根据各地保监局相关会议精神及备案要求，对分公司的开设要求更加严格，依据“人员有储备，管理跟得上，经营有效益”的精神，加上财产险与寿险交叉销售原则，对分公司开设进行了重新规划。按照拟开设分公司所在地保监局的相关要求开设，做到合规合法经营。公司报告期发行股票 259 万股，募集资金 1295 万元。总体来看，报告期除受管理及政策的影响，对分公司开设计划进行了调整外，公司的经营活动能够按照年初制定的经营计划执行。(二二)行业情况行业情况 报告期内，保险市场总体上稳中趋缓，业务结构加快调整，资金运用收益平稳，行业防控风险能力增强。全行业共实现原保险保费收入 36,581.01 亿元，同比增长 18.16。其中，产险公司和人身险公司分别同比增长 13.76%和 20.04;赔付支出 11,180.79 亿元，同比增长 6.35;保险业资产总量 16.74 万亿元，较年初增长 10.80。市场运行主要呈现如下特点：（1）业务保持较快增长，但增速有所放缓。报告期内保险业务保持较快增速，但同比下降 9.34 个百分点。财产保险业务积极向好,实现原保险保费收入 9,834.66 亿元，同比增长 12.72%；寿险业务稳中趋缓，实现原保险保费收入 21,455.57 亿元，同比增长 23.01%。（2）坚持“保险姓保”，业务结构调整加快。从产险公司业务看，随着宏观经济企稳和政策支持力度不断加大，非车险业务增长幅度较大，占比增加。车险业务增速放缓。从人身险公司业务看，具有长期稳健风险管理和保障功能的普通寿险业务规模保费占比 80.21%，较去年底上升 23.01 个百分点，增幅较大（3）创新业务持续活跃，保险科技应用日益广泛。互联网保险创新业务增长迅速，在共享经济方面，保险业积极参与绿色智能交通、保障安全出行，针对共享单车推出专门保险产品，为共享经济发展提供风险保障。在人工智能方面，保险业逐渐将人工智能技术应用于各业务流程和服务环节，实现承保、核保、定损、理赔和客服等功能智能化，有力提升运营效率和服务水平。在区块链方面，保险业加快研究和推动区块链技术应用，不断突破传统模式，成功将区块链技术与农业产业相结合，有效探索精准扶贫新路子。（4）监管趋严。报告期内，保险中介机构的开设数量较往年大幅下降，各地保险监督机构对于保险企业的监管力度显著逐渐加强，从长期角度看，对于保险行业的良性及健康发展具有良好的意义。本公司契合保险行业发展的整体特点，公司财产险业务增幅放缓，寿险业务增速提高。公司正在积极探索保险科技与公司业务的实际结合，在报告期内更新了核心业务系统，筹备并上线“展业家”APP，紧跟行业发展进程。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 13 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 33,807,664.76 29.13%45,460,070.84 58.04%-25.36%应收账款 704,871.55 0.61%2,351,675.07 3.00%-70.03%存货 长期股权投资 固定资产 7,019,888.49 6.05%5,120,214.45 6.54%37.10%在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 9,584,616.03 8.26%232,557.12 0.30%4021.4%其他应收款 33,294,934.66 28.68%20,870,334.20 26.65%59.53%无形资产 542,118.62 0.47%324,816.70 0.41%66.90%资产总计 116,075,268.17-78,321,960.81-48.20%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，货币资金下降 25.36%，主要原因为公司对闲置资金进行了现金管理，根据股东大会决议购入国债逆回购。报告期内，应收账款大幅下降，主要原因为公司加强了应收账款管理，与保险公司结算频率加快。报告期内，固定资产增长 37.10%，主要原因为公司购入 2 辆汽车及其他办公家具及办公设备的更新和补充。报告期内，预付账款大幅增长，主要原因为公司业务增长导致垫付资金增长。报告期内，其他应收款大幅增长，主要原因为公司业务增长导致支撑业务连续性的展业成本增加。报告期内，无形资产大幅增长，主要原因为公司购入业务系统软件。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 566,654,290.36-412,440,089.56-37.39%营业成本 509,155,604.52 89.85%374,945,323.29 90.91%35.79%毛利率%10.15%-9.09%-管理费用 16,459,131.32 2.90%12,749,181.17 3.09%29.10%销售费用 10,528,429.24 1.86%5,385,789.21 1.31%95.49%财务费用-164,454.48-9,752.93-营业利润 26,979,555.23 4.76%9,134,541.55 2.21%195.78%营业外收入 301,087.40 0.05%10,372,895.51 2.52%-97.10%营业外支出 370.71 0.00%302,026.41 0.07%-99.88%净利润 20,552,077.10 3.63%13,967,507.80 3.39%47.14%14 项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业收入增长 37.39%，主要原因为公司根据行业情况，实时调整经营策略，严格分公司的开设条件，实施寿险和财产险交叉销售，较大幅度的提高了销售能力。报告期内，营业成本增长 35.79%，主要原因为行业特点，公司经营保险代理业务，主要成本为业务佣金，随着营业收入增长，营业成本也随之增长。报告期内，管理费用增长 29.10%，主要原因为公司业务增长，管理成本随之增长的同时公司提高了员工工资。报告期内，销售费用大幅增长，主要原因与公司营业收入增加有关，为提高销售业绩，提升分公司的经营能力，在培育分公司发展过程中，通过大量的会议、培训、方案、现场指导等多项举措进行推动，销售费用中主要增长为车辆使用费及会议费等科目。报告期内，营业利润大幅增长，主要原因为公司营业成本增长幅度小于营业收入增长幅度。报告期内，营业外收入大幅下降，主要原因为报告期内未取到相关政府奖励资金。报告期内，营业外支出大幅下降，主要原因为本年度未实施重大捐助、捐赠等事项。报告期内，净利润增长 47.14%，主要原因为公司调整经营策略有关。报告期内公司重点扶持寿险发展，2017 年 4 月募集资金用于分公司培育，提升寿险销售的同时，财产险销售收入也有较大幅度的提高。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 565,116,364.66 407,584,465.37 38.65%其他业务收入 1,537,925.70 4,855,624.19-68.33%主营业务成本 509,001,741.12 374,791,459.89 35.81%其他业务成本 153,863.40 153,863.40 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%财产险 533,352,570.12 94.12%388,584,473.36 94.22%寿险 31,346,182.51 5.53%18,999,992.01 4.61%公估费 417,612.03 0.07%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主营业务收入增长 38.65%，主要原因为公司通过财产险、寿险交叉销售提高了各分公司及团队的销售能力。报告期内，其他业务收入下降 68.33%，主要原因为公司房租收入到期且公司业务量增加，资金需求量随之增加，利息收入减少。报告期内，主营业务成本增长 35.81%，主要原因为公司经营保险代理业务，主营成本为业务人员佣金，公司留存利润较少，与主营收入基本保持同比增长。15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国人民财产保险股份有限公司保定市分公司 229,114,171.86 40.54%否 2 中华联合财产保险股份有限公司保定中心支公司 70,361,363.00 12.45%否 3 中国平安财产保险股份有限公司保定中心支公司 50,957,723.98 9.02%否 4 中国人寿财产保险股份有限公司保定市分公司 12,856,956.23 2.28%否 5 燕赵财产保险股份有限公司张家口中心支公司 12,351,986.14 2.19%否 合计合计 375,642,201.21 66.48%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1-2-3-4-5-合计合计 -3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,155,642.41 12,383,689.76-109.33%投资活动产生的现金流量净额-30,077,763.67-1,087,513.13 2665.74%筹资活动产生的现金流量净额 12,950,000.00-现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量大幅下降，主要原因为公司 17 年根据保监局相关规定实施了注册资本托管。报告期内，投资活动产生的现金流量净额负增长幅度较大，主要原因为报告期公司进行国债逆回购业务增加。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额大幅增长，主要原因为报告期内公司因定向发行募集资金 1295万元。16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）山东诚安达保险销售服务有限公司 山东诚安达保险销售服务有限公司是由诚安达保险销售服务股份有限公司于 2012 年 2 月投资设立，注册资本 1000 万元。报告期末公司持有其 100%的股权，报告期该子公司营业收入 56,038,850.61 元，净利润 608.76 元。（2）河北诚安达保险公估有限公司 河北诚安达保险公估有限公司是由诚安达保险销售服务股份有限公司于 2015 年 12 月投资设立，注册资本 300 万元。2017 年 11 月公司出售该子公司 0.04%的股权，报告期末公司持有其 99.96%的股权。报告期该子公司营业收入 41,7612.03 元，净利润-40,938.74 元。（3）河北诚安达文化发展有限公司 河北诚安达文化发展有限公司于 2016 年 12 月取得营业执照，注册资本 300 万元。报告期末公司持有其100%的股权，报告期该子公司营业收入 0 元，净利润-51,885.69 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额-研发支出占营业收入的比例-研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士-硕士-本科以下-研发人员总计-研发人员占员工总量的比例-专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发项目情况：研发项目情况：-17 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。主营业务成本的真实性:（1）事项描述 报告期内诚安达公司主营业务成本 509,001,741.12 元，占总成本的比例 94.28%。诚安达公司属于保险代理行业，主要代理销售寿险、财产险等保险产品，其中财产险车险占比较大。保险行业特点之一系为销售行业，拥有大量保险销售人员，公司主营业务成本主要为销售人员的佣金。由于销售人员较多，且分布于不同的地区，销售佣金的确认风险较高，因此我们将主营业务成本的真实性确认为关键审计事项。（2）审计应对 针对主营业务成本的真实性，我们实施的审计程序包括但不限于：我们了解、测试并评估与发放销售佣金相关的关键内部控制；执行分析性复核程序，结合行业发展和本公司实际情况，判断销售收入和毛利变动的合理性；执行细节测试，抽样检查业务核心系统保单信息、主体公司保单信息和保险费用分配表等，检查支付记录和保险管理办法，审计主营业务成本的真实性。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、2017 年 5 月 10 日，财政部新发布的企业会计准则第 16 号政府补助重新规范了相关政府补助的会计核算和列报要求。公司自 2017 年 6 月 12 日起执行该会计政策。此次变更会计政策对公司不构成重大影响亦不涉及追溯调整。2、2017 年 4 月 28 日，财政部新发布的企业会计准则 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营重新规定了持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的会计核算和列报要求。此次变更会计政策对公司不构成重大影响亦不涉及追溯调整，根据文件规定，公司对报告期数据进行调整，调整如下：调增合并利润表“资产处置收益”上期金额 13,136.88 元，调减合并利润表“营业外收入”上期金额13,136.88 元；调增母公司利润表“资产处置收益”上期金额 13,136.88 元，调减母公司利润表“营业外收入”上期金额 13,136.88 元。3、2017 年 12 月 25 日，财政部新发布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订。此次变更会计政策对公司不构成重大影响亦不涉及追溯调整。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内设立河北诚安达文化发展有限公司，注册资本 300 万元，诚安达持有其 100%的股权。(九九)企业社会责任企业社会责任 公司始终把承担社会责任、眷顾股东利益、提升员工福利作为企业初心。2016 年 6 月公司向曲阳县范家18 庄乡上下跑村捐助 30 万元精准扶贫资金，一年多来，所受捐赠的扶贫资金发挥了积极作用，取得了明显成效：建设了村民服务中心，改变了该村过去简陋和狭小的办公环境；修建了村民文化广场，扩建了小学校舍，丰富了村民的文化生活；引导村集体成立了“曲阳县山疙瘩蛋鸡养殖农民专业合作社”，增加了村民收入。公司“发展不忘回馈社会，积极参与精准扶贫”的事迹，先后被中国保险报、中国保险网、河北新闻网、河北省保险中介行业协会网站进行了报道。中国保险报于 2017 年 12 月 13 日头版头条以九大电商为何扎堆“上下跑”为题，对公司的精准扶贫事迹进行了报道，在全国保险业提高了诚安达的知名度和社会形象，赢得了社会的广泛赞誉和好评。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营的能力；会计 核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营 管理层、核心业务技术人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有 良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 在大数据背景下，在保险科技日新月异的前提下，越来越多的保险企业和保险中介开始使用数据经营，通过保险科技重塑组织架构、改造业务和管理流程、提高运营效率、提升风险管控水平、分析市场、找准目标客户、开发产品、降低成本，进而带动保险业转型升级。本次政府工作报告在金融体制改革、保障和改善民生水平、形成全面对外开放格局等多个方面提到了“保险”，明确指出要“拓展保险市场的风险保障功能”，并将之作为“加快金融体制改革”的一项重要任务，为保险业发展提供政策助力。“推动全面形成对外开放新格局。进一步拓宽开放范围和层次，完善开放结构布局和体制机制，以高水平开放推动高质量发展”，明确提出要“放开外资保险经纪公司经营范围限制”，将进一步刺激保险市场，保险业的市场竞争环境更加严峻。为保障公司的持续健康发展，顺应行业发展趋势，公司面临着更多的机遇和挑战，公司需要在保险科技及政策调整两大方向进行战略部署，提高公司未来经营业绩和盈利能力。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司向专业保险中介集团发展，围绕公司发展的战略目标的实现，公司将从以下方面开展相关工作：1、通过保险科技提升公司竞争力。保险中介具有天然的中介属性，保险中介通过与多家保险公司签订代理协议，将多类、多样的产品集合一起，给予客户差别化选择是保险中介的优势。公司和科技公司的持续合作，通过各类保险科技产品达到重塑组织架构、改造业务和管理流程、提高运营效率、提升风险管控水平、分析市场、找准目标客户、降低成本，提升公司竞争力。2、销售网络覆盖全国 公司销售网络将持续向各个地域拓展。2017 年调整了分公司开设战略，要求做到“管理跟得上，人才有储备，经营有效益”的三个大前提，保证分公司开设之后能够合规、稳定、持续、健康的发展。3、始终坚持提高寿险销售占比 寿险具有毛利高、连续性好、收益周期长的特点，公司确定了始终坚持提高寿险销售占比的发展战略，将会提高公司的持续经营能力和抗风险能力，为公司长远发展提供坚实的支撑。19 4、线上和线下互动发展 公司拟筹备相关互联网保险业务，将一些保险信息通俗易懂、投保过程简单方便、交费方式多样化、核保和承包流程迅捷及、理赔迅速、利润极低的产品实现完全网络化。线下主推保险内容相对较为复杂，保障全面、产品具有行业优势、需要专业人员讲解且利润较高的产品。通过线上产品与线下产品的互动，降低业务员展业成本和展业难度，共同促进公司的销售能力。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 1、通过新的业务系统进一步提升寿险销售业绩报告期内，公司更新核心业务系统并上线“展业家”APP。“展业家”具有在线投保、制作建议书、佣金查询及保单管理等多项功能，提高销售业务员的工作效率。2、确保分公司的稳定、健康、持续发展 分公司的稳定、健康、持续经营是公司经营效益的保障，公司将加强分公司的相关负责人岗位、专业和管理技能培训，通过公司设立的“诚安达商学院”、“诚安达微课堂”及各项专业会议对销售业务员进行金融、财务、法律、婚姻、养生等其他方面的知识培训，提高销售业务员的专业素养。3、在不断完善公司自身治理能力，在公司健康发展的前提下，充分利用挂牌新三板这一优势，通过资本市场拓宽公司融资渠道，为企业组建专业保险中介集团的战略实现提供支持，努力实现企业跨越式发展。(四四)不确定性因素不确定性因素 1、互联网市场因素公司为传统的保险中介行业，对于互联网运营模式较为陌生，在新的业务系统上线并运行过程中，可能存在因软件服务商不专业、业务系统培训不及时等多种不确定因素，进而影响提升寿险销售业绩的实现。2、竞争因素分公司是否能实现稳定、健康、持续发展的经营计划，除了受分公司负责人及相关管理因素影响外，也受到市场竞争因素的影响，随着保险中介市场竞争情况的不断加剧，可能存在经营计划不能达成的情况。3、资本市场因素公司希望通过新三板平台实现融资和快速发展的机会，未来新三板市场表现具有不确定性，因此公司未来的融资计划存在不确定性。五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理风险 股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系需要在公司运营过程中逐渐完善和进一步检验。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，必须解决好提升内部管理水平，以适应公司持续、稳定、健康发展需求的风险。应对措施：随着公司规模的扩张，公司管理层将加强内部管理，在主办券商的协助下，不断加强学习，严格遵守各项规章制度，以提高公司规范化水平；通过快速提升长期寿险的销售占比，增强公司持续经营和稳定增长能力，提高抗风险能力。2、保险代理协议到期不能续约的风险 公司与各保险公司签订的保险代理协议及补充协议的期限为一年左右，如果协议到期后保险公司不再与