830916_2016_公准股份_2016年年度报告(补发)_2017-06-21.pdf

公告编号：2017-021 1 公 准 股 份 NEEQ:830916 公准肉食品股份有限公司公准肉食品股份有限公司 Gongzhun Meat Products Incorporated CompanyGongzhun Meat Products Incorporated Company 年度报告 2016 公告编号：2017-021 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2012016 6 年年 1 1 月月 1 18 8 日公司日公司董事会发布 停止重大资产重组公告，公司股票于董事会发布 停止重大资产重组公告，公司股票于 20162016年年 1 1 月月 2828 日日恢复转让。恢复转让。20162016 年年 1 1 月月 2121 日日公司公司新增股份新增股份 1 10 0,00000,0000,000 股股在股转系统在股转系统挂牌并公开转让。挂牌并公开转让。20162016 年年 2 2 月月 2626 日公司公告完成三证合一及注册资本金变更，变更后信息：日公司公告完成三证合一及注册资本金变更，变更后信息：注注册资本册资本：1010,098.8098.8 万元。统一社会信用代码为：万元。统一社会信用代码为：91231200769220109X91231200769220109X。20162016 年年 4 4 月月 1919 日公司公告日公司公告 20152015 年度利润分配预案。公司累计未分配利润不予年度利润分配预案。公司累计未分配利润不予分配。以公分配。以公司司 20152015 年年末的总股本为基数，公司以资本公积金中股本溢价部年年末的总股本为基数，公司以资本公积金中股本溢价部分向全体股东每分向全体股东每 1010 股转增股转增 1313 股。股。20162016 年年 6 6 月月 2 2 日公司发布公告经日公司发布公告经股东大会通过免去胥丽荣股东监事职务，任命股东大会通过免去胥丽荣股东监事职务，任命高东升担任股东监事职务，任期高东升担任股东监事职务，任期 20162016 年年 0606 月月 0202 日日至至 20172017 年年 0808 月月 2323 日日。经董事会通过免去孙文华财务总监职务，任命胥丽荣经董事会通过免去孙文华财务总监职务，任命胥丽荣担任财务总监职务，任期担任财务总监职务，任期20162016 年年 0606 月月 0202 日至日至 20172017 年年 0808 月月 2323 日日。2012016 6 年年 6 6 月月 1515 日实施日实施 20152015 年度权益分派。年度权益分派。20162016 年年 7 7 月月 1 1 日公司公告完成注册资本金工商变更登记，变更后信息为：注册日公司公告完成注册资本金工商变更登记，变更后信息为：注册资本：资本：2323,227.24227.24 万元人民币。万元人民币。20162016 年年 8 8 月月 2323 日日公司公布公司公布 20162016 年半年度报告。年半年度报告。20162016 年年 9 9 月月 5 5 日公司日公司公告公告完成完成收购黑龙江省七合畜牧集团有限公司。收购黑龙江省七合畜牧集团有限公司。-20162016 年年 1010 月月 1313 日公司日公司公告公告成立成立公准肉食品股份有限公司公准肉食品股份有限公司肇东分公司。肇东分公司。-公告编号：2017-021 3 目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.23 第六节股本变动及股东情况.24 第七节融资及分配情况.26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节公司治理及内部控制.30 第十节财务报告.37 公告编号：2017-021 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、母公司、本公司、公准股份 指 公准肉食品股份有限公司 董事会、监事会、股东大会 指 公准肉食品股份有限公司董事会、监事会、股东大会 新三板、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、华安证券 指 华安证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告 指 亚太(集团)会计师事务所出具的公准肉食品股份有限公司2016 年度审计报告 元、万元 指 人民币元、万元 报告期内 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 章程、公司章程 指 公准肉食品股份有限公司章程 冷鲜肉 指 将严格检疫合格的畜禽经科学工艺屠宰后,胴体置于-18的环境下持续 1-2 小时,后转入 0-4的环境中脱酸 16-24 小时,并在后续加工、流通和零售过程中始终保持在该温度范围内的畜禽肉。子公司 指 绥棱天昊养殖有限公司、黑龙江省七合畜牧集团有限公司 分公司 指 公准肉食品股份有限公司肇东分公司 七合 指 黑龙江省七合畜牧集团有限公司 做市商 指 山西证券股份有限公司、上海证券有限责任公司、中银国际有限责任公司、华安证券股份有限公司、招商证券股份有限公司、华融证券股份有限公司、浙商证券股份有限公司 公告编号：2017-021 5 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。亚太(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-021 6 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 公司为农副产品初加工企业,主要从事生猪屠宰及加工等生产经营业务,产品单一,市场竞争十分激烈,抵御市场竞争等风险能力较低。针对此风险,公司将通过完善产业链、开展产品深加工,使产品多元化,以增强公司产品的市场竞争力。供应商依赖的风险 公司生产产品主要以生猪为主,公司生猪收购主要依赖于一些固定的养殖户和供应商,存在供应数量和质量不稳定的情况。对此风险,公司将通过收购生猪养殖场等方式,尽量满足生猪自给。对客户依赖的风险 公司产品主要依赖经销商销售,对主要经销客户存在较大依赖性,存在可能导致市场和价格变化的风险。针对此风险,公司将积极开拓新市场,并逐步增开直销店、并对产品进行深加工,以减少对主要客户的依赖。食品安全风险 公司所处行业为生猪养殖行业及生猪屠宰加工行业,公司供应的产品为消费者日常必需品。近年来消费者对食品安全的要求及权益保护意识不断增强,食品质量安全控制成为公司产业链内不容忽视的工作重点。稍有疏忽将导致产品质量和食品安全问题或事故,将致使公司品牌声誉受到较大影响,并可能引发相关投诉及诉讼并受到相关监管部门的处罚,上述事项均会对公司业绩及发展造成不利影响。动物疫病集中发生风险 生猪养殖过程中容易爆发动物疫病,这些疫病主要包括蓝耳病、口蹄疫、猪流行性腹泻等。生猪疫病集中发生带来两类风险,一是:疫病的发生导致生猪的死亡,直接导致生猪产量的突然减低;二是:疫病的集中爆发与流行,易影响消费者心理,导致市场需求萎缩。生猪价格的周期性波动风险 公司经营的主要原料是生猪,生猪价格受猪的生长周期、存栏量、饲料价格、市场供求等多种因素影响,波动较大。公司产品销售价格变动与生猪价格变动呈现正相关性,但受到定价政策、消费者承受能力、竞争环境等因素影响,公司肉制品的销售价格调整相对稍滞后于生猪价格:当生猪价格持续上涨时,可能导致公司肉制品毛利率下降;当生猪价格持续下跌时,将导致养殖环境盈利下滑。因此,生猪价格出现大幅波动,如公司不能及时适度调整肉制品价格并保持合理存货规模,公司存在主营业务毛利率波动风险。原材料价格上涨风险 玉米、豆粕等是公司生猪养殖业务的主要原材料,农产品价格受当年的种植面积、气候条件、市场供求及国际期货市场价格等因素的影响。如果原材料价格上涨,公告编号：2017-021 7 而生猪价格不变,公司生猪养殖环节毛利率水平将会下降,对公司的整体经营业绩产生不利影响。未来经营业绩下滑风险 公司目前产业链尚不完善,经营模式相对单一,受行业周期波动及行业环境的不断变化、市场竞争的日益加剧、不可抗力风险等不同因素的影响,公司存在未来整体经营业绩下滑的风险。税收优惠政策变化风险 公司主要从事生猪养殖、屠宰;冷鲜、冷冻分割猪肉加工、储藏、销售,属于国家重点扶持的基础性农业产业,享有多方面税收优惠政策。根据中国人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例等法律法规的规定,公司从事牲畜、家禽的饲养和农产品初加工的所得,可以免征企业所得税。根据中华人民共和国增值税暂行条例及中华人民共和国增值税暂行条例实施细则的规定,公司销售的生猪等自产农产品免征增值税。税收优惠增强了公司的盈利能力,若上述税收优惠政策发生变化,将使公司面临利润下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2017-021 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 公准肉食品股份有限公司 英文名称及缩写 Gongzhun Meat Products Incorporated Company 证券简称 公准股份 证券代码 830916 法定代表人 韩义文 注册地址 黑龙江省海伦市北环路 8 号 办公地址 黑龙江省海伦市北环路 8 号 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 潘前 张燕 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号 B2 座 301 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 宫传忠 电话 0455-5791636 传真 0455-5791602 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 黑龙江省海伦市北环路 8 号 152300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 8 月 7 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）农副产品加工 主要产品与服务项目 生猪养殖、屠宰;冷鲜、冷冻分割猪肉加工、储藏、销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本 232,272,400 做市商数量 7 控股股东 韩义文 实际控制人 韩义文 四、注册情况 公告编号：2017-021 9 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91231200769220109X 是 税务登记证号码 91231200769220109X 是 组织机构代码 91231200769220109X 是 公告编号：2017-021 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,393,642,171.32 1,196,417,544.53 16.48%毛利率 8.19%9.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 114,899,082.81 107,750,676.25 6.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 110,356,991.00 105,748,106.25 4.36%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.81%20.63%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.22%20.28%-基本每股收益 0.69 1.17-41.02%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 842,186,130.89 753,672,360.27 11.74%负债总计 4,189,809.17 39,888,771.71-89.50%归属于挂牌公司股东的净资产 828,726,321.72 713,783,588.56 16.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.57 7.07-49.50%资产负债率（母公司）0.99%5.26%-资产负债率（合并）0.50%5.29%-流动比率 169.19 17.70-利息保障倍数 95.99 58.57-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 109,023,466.67 90,192,928.64 20.88%应收账款周转率 25,631.20 663.65 3762.16%存货周转率 88.40 85.73 3.11%四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 11.74%48.11%-营业收入增长率 16.48%4.26%-净利润增长率 6.63%4.72%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 232,272,400 100,988,000 130.00%公告编号：2017-021 11 计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 4,546,418.56 其他营业外支出-4,326.75 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,542,091.81 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,542,091.81 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-021 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 1、盈利模式：公司的盈利模式比较简单，主要是采用的是单一屠宰加工模式，从个体工商户收购生猪，经公司标准化屠宰、精细化分割包装、低温保存，再将猪肉产品对外销售的方式获取收入，主要赚取的是屠宰加工的费用。公司与生猪供应商签订了生猪收购合同，与经销商签订了经销协议书，保证公司的生产经营平稳、有计划的进行。公司通过多年的积累和发展，已经形成了一套成熟的收购、屠宰、储存、销售的体系，并完成了初步的资本积累。下一步，公司计划将由单一屠宰加工模式向产销一体化模式转型，逐步向上游发展完善产业链，并最终形成种猪培育、仔猪繁殖、生猪育肥、屠宰加工、猪肉销售的一体化经营模式。2、销售模式：产品销售目前主要采用紧密型的经销商分销的模式。公司对经销商采取了严格的管理模式，要求经销商接受公司的统一管理、指导和服务。对于销售额较大并且有意愿与公司保持长期合作的经销商，公司将在每个年度末与其签订下一年度的经销协议书，并统一在协议中作出如下规定：（1）、经销商必须完成合同规定的销售量，否则公司有权撤销其经销权。（2）、经销商需至少提前一天将订单发送给公司，并要求订单准确率达到 90%以上。（3）、经销商在收到货物后支付不少于 80%的货款，每月末所欠货款不得超过当月货款总额的 10%，否则公司有权停止供货。（4）、产品的价格由公司统一制定，经销商若要求调整价格，需提前二天通知公司。3、采购模式：（1）、生猪收购模式 公司设立收购部专门负责公司主要原材料生猪的收购工作，公司每年年末根据本年度产销情况，结合公司生产能力和市场预测制定下一年度的生产计划，收购部根据生产计划开展生猪收购工作，具体收购流程如下：公告编号：2017-021 13 公司不直接向农户收购生猪，而是通过生猪经销商进货，能够保证生猪的品质和供应的稳定性。公司在每年末与供货商签订下一年度的生猪收购合同，在协议中与供货商约定每日供货的数量、生猪品质的要求和收购价格的标准。生猪到场后，由公司质检部工作人员检查每头生猪是否都加盖了检疫部门的检疫合格章。生猪进场称重后，进入屠宰车间。在屠宰过程中，常驻公司的检疫人员取样对猪肉进行防疫检查，同时公司的质检员将按照公司制定的收购标准对屠宰后的猪肉进行品质鉴定和评级。公司将会根据屠宰后的评级和重量计算价款，向供应商支付结算，并开具一式三联的生猪收购单，一联交给供应商、一联交给会计部门。会计人员根据当日的生猪收购单和农产品收购单，并由专门负责生猪收购付款的出纳人员核对后，录入公司的财务软件。（2）、其他原材料的采购 公司其他辅助材料及办公用品的采购流程，按照公司制定的采购管理制度及操作流程执行。辅助材料如包装物、包装箱等，一般采用按月结算的方式采购，由公司采购部负责。一般日常办公用品及劳保用品由后勤部统一负责采购。采购人员需填写“采购物品申请表”并向财务部门备案，报销单需经过采购人员签字、财务部门审核、总经理签字后才可报销。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2016 年，公司实现营业收入 1,393,642,171.32 元，同比上升 16.48%；实际归属于挂牌公司股东的净利润为 114,899,082.81 元，同比增长 6.63%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 842,186,130.89元，净资产为 837,996,321.72 元。经营期内通过制定关联交易管理制度 对外投资管理制度 防止控股股东及关联方占用公司资金管理制度 投资者关系管理制度 信息披露事务管理制度 对外担保管理制度 承诺管理制度 利润分配管理制度 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事 公告编号：2017-021 14 规则等制度规则，完善了公司内部治理。经营期内公司实施了 2015 年年度利润分配方案、完成收购黑龙江七合畜牧有限公司、发起设立肇东分公司，稳步完成了生产计划和投资计划，通过扩大产能、完善产业链增加了企业盈利和抗风险能力。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 1,393,642,171.32 16.48%-1,196,417,544.53 4.26%-营业成本 1,279,528,337.79 18.09%91.81%1,083,531,676.67 4.22%90.56%毛利率 8.19%-9.44%-管理费用 3,767,889.84-29.51%0.27%5,345,477.55 41.82%0.45%销售费用 225,088.60-87.39%0.02%1,785,439.41-0.15%财务费用-916,319.91-425.12%-0.07%281,844.65-77.84%0.02%营业利润 110,356,991.00 4.36%7.92%105,748,106.25 2.97%8.84%营业外收入 4,546,418.56 127.03%0.33%2,002,570.00 947.51%0.17%营业外支出 4,326.75-0.00%-0.00%0.00%净利润 114,899,082.81 6.63%8.24%107,750,676.25 4.72%9.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：管理费用减少 29.51%的原因:2016 年将管理费用的二级科目税费项目金额 680,184 元，调至报表营业税金及附加科目，2015 年因为补交了土地使用税的差额，税费增加。销售费用减少 87.39%的原因：2015 年大额的销售费用是运费，2016 年客户自行运输，销售费用减少。财务费用减少 425.12%的原因：公司偿还了全部的银行借款，贷款利息支出减少,账户存款增加,利息收入增加。营业外收入增加 127.03%的原因：2016 年 9 月 5 日收购七合时，投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益列入了营业外收入。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 1,393,365,553.36 1,279,115,136.89 1,196,295,684.53 1,083,258,771.11 其他业务收入 276,617.96 413,200.90 121,860.00 272,905.56 合计合计 1,393,642,171.32 1,279,528,337.79 1,196,417,544.53 1,083,531,676.67 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 冷冻肉 331,714,664.58 23.81%276,517,150.69 23.11%冷鲜肉 1,054,823,062.16 75.70%918,625,252.84 76.79%育肥猪 5,329,826.62 0.38%812,481.00 0.07%种猪 1,498,000.00 0.11%340,800.00 0.03%合计 1,393,365,553.36 100.00%1,196,295,684.53 100.00%公告编号：2017-021 15 收入构成变动的原因收入构成变动的原因：收入构成比例无过大变化。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 109,023,466.67 90,192,928.64 投资活动产生的现金流量净额-76,076,126.05-2,308,000.00 筹资活动产生的现金流量净额-26,209,541.70 145,118,707.80 现金流量分析现金流量分析：经营活动现金流量净额变化的原因：本期收入增加，导致经营性现金流量增加。投资活动现金流量净额变化的原因：本期收购黑龙江省七合畜牧集团有限公司支付的投资款。筹资活动现金流量净额变化的原因：2016 年偿还了银行的短期借款，上期定向增发收到投资者投入资金，本期没有融资。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 张秀玲 108,544,864.48 7.79%否 2 刘有军 100,979,939.71 7.25%否 3 魏吉良 100,273,326.03 7.20%否 4 杨亚玲 96,669,311.38 6.94%否 5 宫海波 80,392,035.41 5.77%否 合计合计 486,859,477.01 34.95%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 柴大伟 89,228,456.90 7.20%否 2 张丽娟 86,916,218.02 7.01%否 3 杨宏海 83,530,223.19 6.74%否 4 张国海 82,828,255.36 6.68%否 5 武立国 79,545,302.00 6.42%否 合计合计 422,048,455.47 34.05%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.00%0.00%专利情况专利情况：公告编号：2017-021 16 项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：无 2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 668,218,759.11 1.02%79.34%661,480,960.19 54.38%87.77%-8.43%应收账款 2.16-100.00%0.00%108,743.58-96.89%0.01%-0.01%存货 8,949,891.96-55.25%1.06%19,999,039.44 278.90%2.65%-1.59%长期股权投资 0.00-0.00-固定资产 35,214,440.81-6.34%4.18%38,482,361.95-21.46%5.11%-0.93%在建工程 89,481,885.21 100.00%10.62%0.00-0.00%10.62%短期借款 0.00-100.00%0.00%25,000,000.00-10.75%3.32%-3.32%长期借款 0.00-0.00-资产总计 842,186,130.89 11.74%-753,672,360.27 48.11%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款变动较大原因：公司年末加大应收账款回收力度，年末应收账款基本为 0。存货变动较大原因：2015 年末为满足春节期间产品的大量需求，应对价格上浮，主动增加库存；2017年的春节在 1 月末，春节前产品价格波动不大且需求量下降，所以 2016 年末的库存量正常。在建工程增加原因：2016 年 9 月 5 日收购了黑龙江省七合畜牧集团有限公司，收购的资产主要是在建工程。短期借款变动较大原因：2016 年公司偿还了所有的银行借款。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内子公司共两家,基本情况如下:1、绥棱天昊养殖有限公司 法定代表人:韩义文 成立日期:2008 年 8 月 14 日 注册资本:20 万元 注 册 地:黑龙江省绥化市绥棱县四海店海鹰农场(43 公里处)经营范围：牲畜、家禽、猪养殖，内陆养殖（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公告编号：2017-021 17 2、黑龙江省七合畜牧集团有限公司 法定代表人:韩义文 成立日期:2011 年 12 月 22 日 注册资本:5,927 万元 注 册 地:黑龙江省哈尔滨市巴彥县西集镇繁荣村 经营范围：畜牧技术开发；生猪饲养、繁育。（以上项目许专项审批的待取得许可后方可经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （三（三）外部外部环境环境的分析的分析 （一）国内生猪屠宰行业的现状 近年来，随着我国经济持续健康发展，人均收入得到稳步提高，有效保障了我国居民对肉类的需求。因此，我国屠宰及肉类加工行业发展势头良好，行业整体规模稳步扩大。未来，随着我国城镇化进程的进一步推进及人们生活水平的持续提高，我国屠宰及肉类加工行业仍有相当可观的发展空间。1.肉类产量的结构逐步发生变化 根据中华人民共和国 2016 年国民经济和社会发展统计公报2016 全年肉类总产量 8,540 万吨，比上年下降 1.0%。其中，猪肉产量 5,299 万吨，下降 3.4%；牛肉产量 717 万吨，增长 2.4%；羊肉产量 459万吨，增长 4.2%；禽肉产量 1,888 万吨，增长 3.4%。禽蛋产量 3,095 万吨，增长 3.2%。牛奶产量 3,602万吨，下降 4.1%。年末生猪存栏 43,504 万头，下降 3.6%；生猪出栏 68,502 万头，下降 3.3%。2.猪肉制品的消费结构正在升级 低温肉制品具有鲜嫩、脆软、可口、风味佳的特点，因其加工技术先进，营养损失少，可基本保留肉类蛋白质、氨基酸、维生素、矿物质等营养成分以及肉类完整的纤维组织，最大限度保持原有营养和固有的风味，在品质上明显优于高温肉制品。西方国家的猪肉消费者已在半个世纪前形成主要食用低温肉制品的习惯，目前我国消费者的猪肉消费结构正逐步接近西方国家的猪肉消费结构。随着未来我国居民生活水平的进一步提高及健康饮食观念的强化，技术先进、营养含量高的低温肉制品，将在我国拥有广阔的市场前景，并进一步占据猪肉制品的主导地位，升级我国居民的猪肉消费结构。（二）国内生猪屠宰行业发展趋势 1.生猪屠宰行业内的优势企业延伸产业链的趋势明显。通过建立规模化养猪场向上游延伸；通过建立品牌专卖渠道，销售冷鲜肉和低温肉制品等中高端产 公告编号：2017-021 18 品向下游延伸。这类企业通过生猪源头质量控制，通过品牌宣传提高产品附加值，能够有效地消化成本上升的不利影响，保持经营业绩的持续增长，增强盈利能力。随着屠宰加工行业的整合，行业内的优势企业将大力发展冷鲜猪肉和冷链配送，通过现代化加工技术利用猪头、猪骨、猪血、猪皮等副产品进行深加工，提高产品附加值，增强抵御市场价格波动风险的能力。2.业内企业的联合脚步加快增多 加快国家产业政策鼓励一体化、规模化经营，行业内以优势企业为龙头，名牌产品为依托的联合、收购、控股、参股等重组行为将越来越多。3.生猪屠宰行业向集约化、规模化发展的趋势较明显。商务部对生猪定点屠宰资格进行了严格的审核清理，全国屠宰企业总数由 19938 家下降至 14720 家，减少5200家以上，降幅达26.2%，其中全国生猪定点屠宰厂(场)由5919家减至4585家，削减幅度达22.5%。商务部数据显示，全国规模以上企业的数量约占全国定点屠宰企业总数的 10%。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、冷鲜产品和冷链物流的优势 冷鲜肉是我国肉类产品发展的方向，根据商务部在全国生猪屠宰行业发展规划纲要（2010-2015）中提出了猪肉产品结构优化的目标，要求 2015 年冷鲜肉的市场份额达到 30%，公司及时调整冷鲜肉和冷冻肉的结构比例，有效地保证了市场区位的占有率。冷鲜肉的发展受制于冷链物流的发展，目前生产和运输成本较高。美国、日本等发达国家的冷链物流率已达到 85%，而我国仅有 15%，其中肉类为 15%，对冷鲜肉发展极不利。2010 年，国家出台了农产品冷链物流发展规划，提出了 2015 年肉类冷链运输率从 15%提高到 30%的目标。公司地处寒带，冬季冷链物流成本较低，且目前已与多家冷链物流公司建立合作，可为客户提供优质的冷链运输服务。2、猪源区位优势 东北地区地广人稀，气候干燥寒冷、与南方地区相比人流相对较少，人口密集程度低，细菌和病毒不易繁殖扩散，农村养殖可用土地和劳动力充裕，经常有大型运输车辆从东北拉毛猪到南方销售，猪源数量和质量具有明显优势。3、养殖产业链优势 生猪养殖规模主要受土地的供给以及对环境的影响限制，东北地区地大物博、四季分明适合生猪养殖。生猪养殖的饲料主要是玉米和豆粕，生猪育肥的成本约 70%由玉米、豆粕等构成，近年来各大养殖屠宰企业都纷纷进军东北地区，正是看中东北地区的众多利于生猪养殖的先天条件。黑龙江省是我国粮食主产区 公告编号：2017-021 19 和最大的商品粮生产基地，享有“北大仓”的美誉，与山东、河南、四川等养猪大省的粮食价格、饲料价格相比具有较大的优势，利于生猪养殖产业发展，公司做为本土企业基于以上优势条件，积极发展生猪养殖，同时拟大力发展饲料加工，完善产业链后将具有更强的竞争优势。4、品牌优势 公司生产的“公准”牌冷鲜肉，在黑龙江省及周边省市地区拥有一定的品牌知名度，得到了广大消费者的认可，公司生产的“公准”牌冷冻分割肉获得了黑龙江“名牌农产品”的荣誉，在国内众多批发市场畅销。公司在俄罗斯注册了“公准”商标，曾向俄罗斯出口“公准”牌冷冻分割肉，在俄罗斯拥有一定的客户资源和知名度。“公准”牌做为黑龙江的地产猪肉品牌具有较强的品牌竞争优势。（五（五）持续经营持续经营评价评价 公司管理团队稳定，产品货源供应和销售市场稳定，生产管理和产品质量稳步提高，融资渠道拓宽，流动资金充裕，生产经营计划稳步实施，公司持续经营、盈利能力增强。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。（六（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任 不适用 （七七）自愿披露自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露）（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 目前屠宰及肉类加工行业内企业处于分散格局，随着技术进步和行业发展，产业规模化、集中化趋势明显，产品结构由单一向多元化快速发展，行业龙头企业大量增加，食品安全得到提升，产业一体化程度进一步深化。行业发展趋势的变化有利于企业健康发展，提高企业的盈利能力和抗风险能力。（二（二）公司发展战略公司发展战略 公司拟通过收购、新建等方式，对行业资源进行有效整合，扩大产能和经营业务，完成生猪屠宰上下游全产业链建设。（三三）经营计划经营计划或目标或目标 公司拟通过银行贷款、股份增发、发行债券等融资渠道筹集资金，用于固定资产投入及补充流动资金，拟继续收购规模养殖场，扩大生猪养殖规模；新建、收购饲料加工厂，保障标准化规模养殖及销售；新增熟食项目，拓展精细加工业务；收购屠宰场，扩大产能。具体投资规模及实施进展已公告为准。公告编号：2017-021 20 （四（四）不确定性因素不确定性因素 能够影响公司实施经营计划的因素主要有控股股东的变化、主营业务的变更、市场环境变化及政府政策变化等，截止目前农业一直是国家政策重点扶持产业，公司在经营和管理上没有影响实施经营计划的不良因素。三、风险因素（一）（一）持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 风险事项名称 对公司的影响 持续的原因及采取的措施 1、市场竞争风险 公司为农副产品初加工企业，主要从事生猪屠宰及加工等生产经营业务，产品单一，市场竞争十分激烈。原因：市场竞争激烈。措施：公司将通过完善产业链、开展产品深加工，使产品多元化，以增强公司产品的市场竞争力。2、供应商依赖的风险 公司生猪收购主要依赖于一些固定的养殖户和供应商，存在供应数量和质量不稳定的情况。原因：标准化规模养殖的欠缺和建设 措施：公司将通过收购生猪养殖场等方式，尽量满足生猪自给。3、对客户依赖的风险 公 司生产产品主要以原料为主，产品主要依赖经销商销售，存在市场和价格变化的风险。原因：行业经营特征。措施：公司将积极开拓新市场，并逐步增开直销店、并对产品进行深加工，以减少对主要客户的依赖。4、食品安全风险 公司所处行业为生猪养殖行业及生猪屠宰加工行业，公司供应的产品为消费者日常必需品。近年来消费者对食品安全的要求及权益保护意识不断增强，食品质量安全控制成为公司产业链内不容忽视的工作重点。稍有疏忽将导致产品质量和食品安全问题或事故，将致使公司品牌声誉受到较大影响，并可能引发相关投诉及诉讼并受到相关监管部门的处罚 原因：行业风险 措施：公司始终把产品的安全性放在第一位，从饲料原料的采购、生猪养殖场的选址、种猪引进、商品猪养殖管理、兽药使用、疫病防治、屠宰工艺、品质检验检测等各个环节坚持标准化、科学化、程序系统化的管理，确保产品质量安全。生猪养殖过程中容易爆发动物疫病，原因：行业风险 公告编号：2017-021 21 5、动物疫病集中发生风险 这些疫病主要包括蓝耳病、口蹄疫、猪流行性腹泻等。生猪疫病集中发生带来两类风险，一是：疫病的发生导致生猪的死亡，直接导致生猪产量的