830906_2016_万事达_2016年年度报告_2017-04-06.pdf

山东万事达建筑钢品股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-010 证券代码：证券代码：830906 830906 证券简称：万事达证券简称：万事达 主办券商：广发证券主办券商：广发证券 万事达 NEEQ:830906 山东万事达建筑钢品股份有限公司 SHANDONG WISKIND STEEL BUILDING STOCK CO.,LTD.年度报告 2016山东万事达建筑钢品股份有限公司 2016 年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 3 月 25 日，我司在第三届全国金属围护系统行业大会上，再次荣获“全国金属围护系统行业十强企业”，并被选举为首届副理事长单位。4 月 8 日公司正式完成全资子公司山东万事达钢铁贸易有限公司股权出售事宜，在全国中小企业股份转让系统发布重大资产重组实施情况报告书。4 月 11 日，山东万事达建筑钢品股份有限公司研究院正式揭牌成立，为公司的研发创新工作打开新的局面。4 月 20 日-23 日公司携“模块化洁净室”和“丽彩幕”产品分别参加第 51 届全国制药机械博览会暨中国国际制药机械博览会，第十届中国（西安）国际建筑节能及新型建材展览会。山东万事达建筑钢品股份有限公司 2016 年度报告 3 5 月 14 日，以“创新驱动、绿色发展”为主题的2016 年全国建筑钢结构行业大会在合肥召开，我司荣获 2015 年度建筑金属屋（墙）面十强企业、2015 年度中国建筑钢结构行业（5A）诚信企业。6 月 7 日公司第一家海外孙公司“万事达（智利）建材股份有限公司”正式成立，孙公司的成立拓展了海外市场。7 月 27 日公司两项科技成果：“新型金属面盒式幕墙保温板的研究与开发（产品名称：丽彩钻）”、“金属面(岩棉)装饰保温板外墙外保温系统（产品名称：丽彩幕）”通过鉴定。此次两项科技成果的成功鉴定，对公司的产业转型升级有着重要的推动作用。9月10日公司承接的北京融创壹号院住宅楼的钢结构及金属屋面施工项目全面竣工，本项目屋顶建筑造型为曲线穹顶设计，金属屋面防水系统采用直立锁边屋面防水系统，此为大型公建项目常用屋面系统，如国家大剧院、广饶国际博览中心等都采用了此种屋面系统。11 月 5 日公司与印度 Windair 公司战略合作协议签订仪式在总部 4F 会议室举行，万事达与 Windair已经合作了五年的时间，在钢结构围护系统、洁净工程、活动房屋系统方面进行着广泛深入的合作，取得了非常显著的成果。山东万事达建筑钢品股份有限公司 2016 年度报告 4 目 录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.27 第七节 融资及分配情况.29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节 公司治理及内部控制.35 第十节 财务报告.42 山东万事达建筑钢品股份有限公司 2016 年度报告 5 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、万事达 指 山东万事达建筑钢品股份有限公司 万事达钢贸 指 公司关联企业山东万事达涂镀应用艺术有限公司 万事达钢构 指 公司控股子公司山东万事达钢结构有限公司 烟台万事达 指 公司全资子公司烟台开发区万事达工贸有限公司 北京万事达 指 公司控股子公司北京维实万事达建筑科技有限公司 万事达洁净 指 公司控股子公司山东维实万事达洁净科技有限公司 万事达进出口 指 公司全资子公司山东维实万事达进出口贸易有限公司 万事达控股 指 公司股东山东万事达控股有限公司（曾用名山东万事达投资有限公司）万恒投资 指 公司股东山东省博兴县万恒投资有限公司 广发证券 指 广发证券股份有限公司 钢结构 指 用型钢或钢板制成基本构件，根据使用要求，通过焊接或螺栓连接等方法，按照一定规律组成的承重构件。建筑围护系统 指 建筑屋面、墙面等部分通过合理的结构形式与主体结构连接，以实现保温、防水、防雷、防噪、美观等功能的综合系统，主要包括屋面、外墙面两部分。建筑屋面、墙面等部分通过合理的结构形式与主体结构连接，以实现保温、防水、防雷、防噪、美观等功能的综合系统，主要包括屋面、外墙面两部分。建筑金属围护系统 指 以金属材料作为围护系统的承重和连接骨架，利用金属板作为围护材料，配合防水、保温、隔热、隔声等材料，完成围护系统的各项功能要求。金属面复合板 指 指通过粘结剂或自发泡的工艺，将金属面的板材和具有保温、防火、节能等特性的芯材，整体复合为一体的围护板材系统。压型板 指 采用涂层钢板为基板，根据使用要求，经辊压冷弯成各种波型的板型，具有质轻、高强、抗震、防火、防雨、寿命长、免维护等特点。金属复合幕墙板 指 金属面复合板的一种，包括前面板、背面板及粘结固定于两面板之间的绝热芯材，绝热芯材呈条状排列，且其纤维方向同前面板和背面板相垂直，前面板和背面板连接处的板两侧面设有多舌企口，可以相互插接。镀锌板、镀铝锌板 指 为防止钢板表面遭受腐蚀延长其使用寿命，在表面镀锌或镀铝锌的钢板。彩涂板 指 又称彩钢板，彩板，是以连续热浸镀锌钢板为基板，经过表面预处理（脱脂、清洗、化学转化处理），以连续的方法涂上涂料（辊涂法），经过烘烤和冷却而制成的产品，具有轻质、美观和良好的防腐蚀性能。PDCA 指 是英语单词 Plan(策划)、Do(实施)、Check(检查)和 Act(处置)的第一个字母，PDCA 循环就是按照这样的顺序进行质量管理，并且循环不止地进行下去的科学程序。TPM 指 全面生产管理（Total Productive Management，TPM），即全员参与的生产保养/管理模式。山东万事达建筑钢品股份有限公司 2016 年度报告 6 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人魏龙柱、主管会计工作负责人王洪英及会计机构负责人（会计主管人员）殷云梅保证年度报告中财务报告的真实、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济周期波动的风险 建筑金属围护系统广泛应用于汽车、机械、冶金、石化、电力、电子、医药、食品等行业的工业厂房和物流仓储中心屋墙面，以及铁路车站、机场航站楼、会展中心、博览中心、体育场馆、购物中心等公共建筑屋墙面。公司下游需求行业受宏观经济、政府调控影响较大，其中工业厂房、物流仓储建设投资规模与GDP 增长速度正相关，受宏观经济景气度影响较大，属于典型的周期性行业。因此，公司业务与国家宏观经济政策密切相关，建筑金属围护行业市场供求及行业利润将受到宏观经济政策及经济周期的重大影响。市场竞争风险 上世纪 90 年代起，随着改革开放的深化，我国国民经济步入高速增长期，工业厂房、公共基础设施大量兴建，轻钢结构建筑因其特性优势被广泛应用，与之配套的建筑金属围护体系亦得到飞速发展，并吸引大批国内外厂商进入本行业。粗略统计全国从事建筑金属围护产品生产施工的企业约有 5000-6000 家，其中绝大部分规模较小，以单层彩钢板的生产和简单施工为主，系统集成能力较弱。本公司未来市场竞争压力主要来源三方面：一是国内市场规模大、增速高，吸引国外具备一定技术优势的山东万事达建筑钢品股份有限公司 2016 年度报告 7 品牌企业继续加大在中国市场的开拓；二是国内大型轻钢企业通过自身发展或收购兼并延长产业链，快速进入建筑金属围护行业；三是国内大型建筑金属围护产品生产企业加强在设计、施工环节的技术和人员投入，向系统集成供应商发展。建筑金属围护行业发展空间广阔，但在进入门槛较低的中低端市场，市场竞争将日趋激烈，而技术含量较高的中高端市场，会逐步集中到少数几家品牌企业。如果本公司不能在未来发展中巩固品牌优势和行业领先地位，则将面临较大的市场竞争风险。客户违约风险 公司围护系统及钢结构产品为定制化产品，公司通过客户支付一定比例的合同定金或预付款、及时跟踪生产进度安排、分阶段分批进行货款结算、与客户保持紧密沟通等方式防范客户违约风险，但仍可能由于客户自身原因（如工期延缓或停滞）而出现违约的情况，同时由于违约责任的追究时间跨度较长、程序较为复杂，一旦出现客户违约，公司生产经营将受到一定不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东万事达建筑钢品股份有限公司 2016 年度报告 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东万事达建筑钢品股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG WISKIND STEEL BUILDING STOCK CO.,LTD.证券简称 万事达 证券代码 830906 法定代表人 魏龙柱 注册地址 山东省博兴县经济开发区 办公地址 山东省博兴县经济开发区 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 魏艳霞、徐小娟 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B1 座七、八层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王秀军 电话 0543-2165707 传真 0543-2162577 电子邮箱 公司网址 http:/ 山东省博兴县经济开发区兴博五路 800 号 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司办公楼一楼证券事务办 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-07-30 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）E50 建筑装饰和其他建筑业 主要产品与服务项目 建筑围护系统产品研发、制造与销售，钢结构建筑系统的设计施工服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）80,000,000 做市商数量-控股股东 山东万事达控股有限公司 实际控制人 一致行动人：魏龙柱、魏龙淮、王连华、魏龙峰、于学田 山东万事达建筑钢品股份有限公司 2016 年度报告 9 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 913716007939142312 是 税务登记证号码 913716007939142312 是 组织机构代码 913716007939142312 是 注：公司于 2016 年 8 月 30 日完成三证合一的换证工作，统一社会信用代码：913716007939142312。山东万事达建筑钢品股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 809,079,848.33 2,007,970,289.35-59.71%毛利率%14.45 7.39-归属于挂牌公司股东的净利润 27,656,179.35 20,669,027.37 33.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,158,733.31 16,840,466.02 37.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.47 12.02-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.14 9.80-基本每股收益 0.35 0.26 34.62%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 450,043,520.90 839,227,915.29-46.37%负债总计 227,711,021.59 657,245,060.76-65.35%归属于挂牌公司股东的净资产 211,648,767.53 181,481,212.86 16.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.65 2.27 16.62%资产负债率%（母公司）51.98 60.94-资产负债率%（合并）50.60 78.32-流动比率 1.3 1.2-利息保障倍数 11.79 2.07-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-73,830,036.30 242,539,267.29-应收账款周转率 26.35 74.01-存货周转率 2.94 5.42-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-46.37-5.86-营业收入增长率%-59.71-19.79-山东万事达建筑钢品股份有限公司 2016 年度报告 11 净利润增长率%39.70-28.92-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 80,000,000 80,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-170,224.21 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,112,478.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-225,436.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,585,159.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,301,977.22 所得税影响数 804,456.26 少数股东权益影响额（税后）74.92 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,497,446.04 山东万事达建筑钢品股份有限公司 2016 年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 本公司主要业务包括建筑围护系统产品研发、制造与销售，钢结构建筑系统的设计施工服务。其中建筑围护系统产品可以分为金属面复合板、压型板、构件三大类；钢结构建筑系统的设计施工业务是指利用公司设计、制造、施工资质，提供建筑项目的工程服务，主要涉及建筑项目设计、图纸深化、材料选用方案、施工组织设计、项目施工及后续维护服务。公司客户分为工业建筑客户、民用建筑客户及公共建筑客户三类客户。除满足建筑项目基础功能需求外，公司关注外墙保温体系实现的色彩变化和组合，以实现建筑外观的多样性和独特性，满足客户保温、防火、美观等综合性需求。公司销售模式包括工程业务模式和产品销售模式两类。工程业务模式是指直接面向业主或总包单位承揽项目，提供围护系统设计、制造、安装施工一体化服务，主要靠参与业主单位与总包单位招标承接业务。产品销售模式是指只进行围护系统的生产与产品销售，不提供安装施工服务，产品销售模式下一般直接销售给钢构公司或业主等下游客户。销售收入主要为建筑维护系统产品销售收入、设计施工收入。报告期内，因 2016 年 4 月 7 日完成全资子公司万事达钢贸的股权出售，相比上年，公司主要业务中盈利能力较低的高端涂镀钢板贸易服务业务，已于 2016 年 3 月份完成剥离。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 是 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 是（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期内，公司于 2016 年 3 月完成全资子公司万事达钢贸的 100%股权出售，4 月 7 日完成工商变更，交易对手方为公司控股股东万事达控股。公司根据年初制定的经营方针，专注于建筑维护系统产品及设计施工业务的经营发展，积极探索细分市场，围护系统产品销量相比去年同期有所增长，特别是金属面复合板下的净化板、金属幕墙板等产品，工程结算收入实现了较大幅度增长。本期财务报表合并数据范围包括2016 年 1 月至 2016 年 2 月万事达钢贸财务报表数据。一、业绩情况 2016 年公司实现营业收入 809,079,848.33 元，较上年同期下降 59.71%，主要因出售了盈利能力较低的子公司万事达钢贸，根据会计师审计后的数据模拟核算，扣除万事达钢贸的报表数据后，公司报告期内营业收入 603,787,700.21 元，较上年同期增加 25.81%。报告期内建筑围护系统产品复合板销量上升明显、工程结算收入实现较大幅度增长。2016 年公司盈利 27,395,505.44 元，较上年末增加 39.7%；其中归属于山东万事达建筑钢品股份有限公司 2016 年度报告 13 母公司所有者的净利润为 27,656,179.35 元，较上年末增加 33.8%。截至 2016 年末，公司资产总额450,043,520.9 元，较上年末减少 46.37%；负债总额 227,711,021.59 元，较上年末减少 65.35%；净资产222,332,499.31 元，较上年末增加 22.17%。二、公司业务经营情况（一）销售方面 1、各销售团队根据年初制定计划，基于市场需求，在现有客户群体的基础上进行市场细分，对细分客户提供更符合其需求的产品及专业的服务。公司加大产品推广力度，在 4 月份分别参加了第 51 届全国制药机械博览会暨中国国际制药机械博览会，第十届中国（西安）国际建筑节能及新型建材展览会。产品服务赢得越来越多客户的认可。2、2016 年 6 月为拓展海外市场，成立了第一家海外公司。2016 年 7 月公司与杨福昌等自然人出资成立控股子公司万事达洁净，转让万事达钢构部分股权给万事达钢构经营管理层，设立了冷链销售事业部。通过一系列的调整，极大激发了各销售团队的工作积极性，打造了更为专业化的销售团队。金属面复合板下的净化板产品，通过划分医疗、电子、食品等细分市场实现了销售业绩大幅度提升。虽然存在经济下行压力加大、市场竞争加剧、原材价格行情波动等因素，在 2016 年度公司各销售部门仍完成了年初的既定目标。（二）技术研发方面 1、2016 年度公司继续加大研发投入，7 月份公司两项科技成果：“新型金属面盒式幕墙保温板的研究与开发（产品名称：丽彩钻）”、“金属面(岩棉)装饰保温板外墙外保温系统（产品名称：丽彩幕）”通过鉴定。公司自主研发的国内第一台手工净化板连续生产线经过前期准备正式进入组装试生产阶段，该生产线投产后月产能将达到 6000 米。2、通过对原有生产线的改良，降低生产成本提高工作效率。2016 年度新申请 24 项专利，其中 6 项发明申请，18 项实用新型专利。2016 年度新增授权专利 11 项。（三）制造方面 1、通过经营分析室的运作，加大了各生产车间生产指标规章的制定和考核、生产基础数据的统计和分析，为车间生产管理注入“大数据”概念，提高了生产效率。2、各生产车间通过开展“成本管控月”活动，激发生产人员成本管控意识、积极改善生产技术，通过发现问题，运用“PDCA 概念”加以解决，取得了降本增效的效果。3、整合 TPM 管理系统架构，导入以“订单准时化生产”为主线的精益生产管理活动，建立更加高效、柔性化的工厂运营管理系统。（四）管理方面 1、通过成立子公司、新的销售事业部，打造“让客户满意”的专业化团队，减少了部门间的沟通壁垒，增强了员工的责任意识感。为取得好的业绩打下了坚实的基础。2、全面品管体系得到有力发展，执行严格的原材检验、过程检验、成品检验以及工艺检查，为客户提供合格、优质的产品。3、继续加强 TPM 管理，各部门建立标准工作流程，积极开展工地 TPM 活动，让公司的规范管理直接给客户创造效益。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 山东万事达建筑钢品股份有限公司 2016 年度报告 14 营业收入 809,079,848.33-59.71%-2,007,970,289.35-19.79%-营业成本 692,177,766.90-62.78%85.55%1,859,546,249.99-20.10%92.61%毛利率 14.45%-7.39%-管理费用 45,081,202.91-3.08%4.71%46,512,774.48-13.86%2.32%销售费用 38,090,792.40-31.06%5.57%55,251,688.04-8.89%2.75%财务费用 2,880,706.53-87.79%0.36%23,592,442.34-6.12%1.17%营业利润 25,901,472.35 6.04%3.20%24,425,451.17-21.93%1.22%营业外收入 6,894,968.88 223.46%0.85%2,131,636.39-34.77%0.11%营业外支出 465,531.62-64.41%0.06%1,307,991.37 88.05%0.07%净利润 27,395,505.44 39.70%3.39%19,610,857.85-28.92%0.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内公司营业收入较上年同期相比减少 59.71%，营业成本较上年同期相比减少 62.78%。主要因 2016 年 3 月份出售子公司万事达钢贸股权导致，本期合并金额只包含万事达钢贸 1-2 月份数据。根据出售万事达钢贸后的模拟报表数据，公司报告期内营业收入 603,787,700.21 元，较上年同期增加 25.81%。主要因建筑围护系统产品复合板销量上升明显、工程结算收入实现较大幅度增长。2.报告期内公司毛利率较上年同期相比增长 7.06%，主要因：（1）出售了盈利能力较低的全资子公司万事达钢贸。（2）经按照审计后数据模拟核算，扣除万事达钢贸数据，报告期内毛利率为 17.93%，较上年同期 19.71%降低 1.78%。3.报告期内公司管理费用较上年同期减少 3.08%。主要因：（1）公司出售子公司万事达钢贸股权，本期数据合并范围改变。（2）公司调整薪酬，人员平均薪酬支出增加、加大研发投入导致研发支出较上年增加 209.29 万元。4.报告期内公司销售费用较上年同期减少 31.06%，主要因公司出售子公司万事达钢贸股权，本期数据合并范围改变，薪酬支出、运输费用、差旅费均有减少。5.报告期内公司财务费用较上年同期减少 87.79%，主要因 2016 年 3 月份出售资产负债率较高、财务费用负担大的子公司万事达钢贸股权导致，另公司在 3 月份归还长期借款 7200 万元。6.报告期内公司营业外收入较上年同期增加 223.46%，主要因母公司 2016 年度获得增值税即征即退税款 470.5 万所致。7.报告期内公司营业外支出较上年同期减少 64.41%，主要因固定资产处置损失减少所致。8.报告期内公司净利润较上年同期增加 39.7%，主要因围护产品复合板及工程结算收入均比上年同期实现了业绩较大幅度增长。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 803,372,249.03 689,478,007.33 1,999,758,892.54 1,853,026,447.95 其他业务收入 5,707,599.30 2,699,759.57 8,211,396.81 6,519,802.04 合计合计 809,079,848.33 692,177,766.90 2,007,970,289.35 1,859,546,249.99 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%彩涂板 157,636,939.26 19.48%1,045,041,054.94 52.04%山东万事达建筑钢品股份有限公司 2016 年度报告 15 复合板 306,695,108.88 37.91%245,878,486.69 12.25%压型板 100,429,445.13 12.41%117,705,125.97 5.86%构件 61,936,463.36 7.66%55,163,895.15 2.75%带钢 1,434,272.88 0.18%3,377,722.44 0.17%镀锌板 62,738,813.64 7.75%505,652,890.39 25.18%工程结算收入 112,501,205.88 13.90%26,939,716.96 1.34%其他业务收入 5,707,599.30 0.71%8,211,396.81 0.41%合计：809,079,848.33 100.00%2,007,970,289.35 100.00%收收入构成变动的原因入构成变动的原因：报告期内公司钢贸业务（彩涂板、镀锌板、带钢）销售占比 27.41%，较去年同期 77.39%下降幅度较大，主要因出售子公司万事达钢贸股权导致。公司围护系统产品（复合板、压型板、构件）销售占比 57.98%，较去年同期 20.86%增长幅度较大，主要因围护系统产品复合板销量增长导致。工程结算收入销售占比13.9%，较去年同期 1.34%增长幅度较大主要因控股子公司万事达钢结构业绩提升导致。报告期内公司各销售部门通过采取细分市场、设立专业化的子公司、事业部等积极的销售政策，复合板、工程结算收入取得了较好的销售业绩。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-73,830,036.30 242,539,267.29 投资活动产生的现金流量净额 56,959,919.54-2,872,550.88 筹资活动产生的现金流量净额-79,973,805.83 -157,100,110.66 现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少 316,369,303.59 元，主要原因为：（1）报告期内因3 月份出售万事达钢贸股权，较去年同期合并范围不再包含 3 月份以后万事达钢贸数据。（2）各公司基于市场行情年终增加存货、增加了供应商预付款。（3）公司业务增加导致应收账款较去年增加23,411,501.57 元。2.投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 59,832,470.42 元，主要因出售子公司万事达钢贸股权及转让万事达钢结构部分股权，收回投资导致。3.筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 77,126,304.83 元，主要因偿还银行借款减少导致。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京城建五建设集团有限公司 43,054,057.16 5.36%否 2 徐州三元杆塔有限公司 13,816,444.47 1.72%否 3 中建五局第三建设有限公司 10,358,214.48 1.29%否 4 烟台胜地汽车零部件制造有限公司 8,376,776.80 1.04%否 5 山东民和牧业股份有限公司 8,215,980.27 1.02%否 合计合计 83,821,473.18 10.43%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 山东万事达建筑钢品股份有限公司 2016 年度报告 16 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京宝钢北方贸易有限公司 69,117,133.93 14.97%否 2 马鞍山钢铁股份有限公司销售公司 30,888,171.94 6.69%否 3 山东冠洲股份有限公司 35,255,544.07 7.63%否 4 山东万事达涂镀应用艺术有限公司 28,771,381.18 6.23%是 5 博思格钢铁（苏州）有限公司 14,281,708.14 3.09%否 合计合计 178,313,939.26 38.61%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 15,342,014.68 13,249,140.43 研发投入占营业收入的比例 1.90%0.66%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 63 公司拥有的发明专利数量 5 研发情况：研发情况：报告期内公司开展 8 个研发项目，研发支出共计投入 15,342,014.68 元，直接从事研发工作的人员有 86 人。4 月份，公司成立了万事达研究院，为万事达产品、技术的研发注入强劲动力。7 月份，两项科技成果“新型金属面盒式幕墙保温板的研究与开发（产品名称：丽彩钻）”、“金属面(岩棉)装饰保温板外墙外保温系统（产品名称：丽彩幕）”通过鉴定。报告期内研发投入金额占母公司营业收入比例 3.58%，上年同期研发投入金额占母公司营业收入比例 3.89%。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 21,149,365.54-84.92%4.70%140,211,667.72 1.69%16.71%-12.01%应收账款 39,607,880.30 144.55%8.80%16,196,378.73-53.03%1.93%6.87%存货 140,989,991.53-57.17%31.33%329,172,975.27-7.94%39.22%-7.89%长期股权投资-固定资产 124,162,610.34-10.04%27.59%138,025,257.04 0.82%16.45%11.14%在建工程 1,048,223.56 100.00%0.23%-0.23%短期借款-100.00%-85,000,000.00 123.68%10.13%-10.13%长期借款-100.00%-88,000,000.00-75.56%10.49%-10.49%资产总计 450,043,520.90-46.37%-839,227,915.29-5.86%-山东万事达建筑钢品股份有限公司 2016 年度报告 17 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金本期期末较上年期末下降 84.92%，系 3 月完成万事达钢贸股权出售后，公司合并报表期末余额不再包含万事达钢贸货币资金科目期末余额。2.应收账款本期期末较上年期末增加 144.55%，主要因业务增长、控股子公司万事达钢构部分已完工工程项目尚未结算导致。3.存货本期期末较上年期末下降 57.17%，系 3 月完成万事达钢贸股权出售后，公司合并报表期末余额不再包含万事达钢贸存货科目期末余额。4.在建工程本期期末较上年期末增加 100%，系公司新上 ERP 系统尚未验收正式启用所致。5.短期借款本期期末较上年期末下降 100%，系公司出售万事达钢贸股权及偿还银行借款所致。6.长期借款本期期末较上年期末下降 100%，因借款均为万事达钢贸所有，在 3 月完成万事达钢贸股权出售后，公司合并报表期末余额不再包含万事达钢贸长期借款科目期末余额。7.应收票据本期期末较上年期末下降 86.84%，系公司出售万事达钢贸股权后，收取银行承兑业务减少所致。8.应付票据本期期末较上年期末下降 100%，系公司出售万事达钢贸股权后，自办银行承兑业务减少所致。9.其他应收款本期期末较上年期末增加 176.2%，系公司出口退税返还、增值税即征即退增加所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、控股子公司山东万事达钢结构有限公司成立于 2001 年 12 月，注册资本为人民币 5,000.00 万元。公司持股比例 89.2%。报告期内资产总额 130,322,744.73 元，净资产 55,352,689.92 元，实现营业收入168,678,366.41 元，净利润为 3,742,667.17 元；2、全资子公司烟台开发区万事达工贸有限公司成立于 2005 年 1 月，注册资本 1,000.00 万元。报告期内资产总额 36,461,732.13 元，净资产 13,867,618.38 元，实现营业收入 83,041,924.27 元，净利润为 1,289,811.87 元；3、控股子公司北京维实万事达建筑科技有限公司成立于 2013 年 8 月，注册资本 1,000.00 万元，公司持股比例 74.60%。报告期内资产总额 14,444,190.18 元，净资产 1,830,931.38 元，实现营业收入14,711,284.01 元，净利润为-144,035.8 元。4、全资子公司山东维实万事达进出口贸易有限公司成立于 2015 年 12 月(2015-034 对外投资公告)，注册资本 500.00 万元。报告期内资产总额 10,689,041.73 元，净资产 2,937,082.3 元，实现营业收入7,035,635.59 元，净利润为-2,253,450.02 元。5、控股子公司山东维实万事达洁净科技有限公司成立于 2016 年 7 月（2016-052 关于成立控股子公司的公告），注册资本 1,500.00 万元，公司持股比例 76%。报告期内资产总额 15,407,362.32 元，净资产 13,704,745.54，实现营业收入 1,526,364.45 元，净利润为-1,295,254.46 元。6、公司于 2016 年 3 月份完成全资子公司山东万事达钢铁贸易有限公司（现名：山东万事达涂镀应用艺术有限公司）的股权出售，交易对手方为公司控股股东万事达控股，交易金额为 8478.43 万元。详见公司于 2016 年 4 月 8 日在全国中小企业股份转让系统指定披露平台上披露的重大资产重组实施情况报告书（公告编号：2016-034）（2 2）委托理财及衍生品投资情况）委托理财及衍生品投资情况 截至报告期末，万事达购买银行理财产品“安心快线天天利滚利”累计发生金额为 102,632.00 万元，产生理财收益 126,133.79 元；万事达钢贸 1-2 月购买银行理财产品“安心快线天天利滚利”累计发生金额为 22,824.00 万元，产生理财收益 17,972.01 元；万事达钢贸上海分公司 1-2 月购买招商银行山东万事达建筑钢品股份有限公司 2016 年度报告 18 “朝招金 7007 号”、“朝招金 7008 号”理财产品累计发生金额为 7,339.7 万元，产生理财收益27,831.75 元。公司于 2016 年 05 月 04 日召开 2015 年度股东大会，对 2016 年度利用闲置资金购买银行理财产品进行了决议。详见公司于 2016 年 05 月 04 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露的2015 年度股东大会决议公告（公告编号：2016-043）。（三）（三）外部外部环境环境的分析的分析 （1）围护系统产品及施工服务在国家十三五规划中迎来发展机遇 2016 年，我国经济运行平稳，全年国内生产总值增速达到 6.7%，与年初预期目标一致。为提高经济增长质量、促进经济结构优化、推进节能减排提供了良好的宏观经济环境和条件。在这种稳定的经济形势下，一系列去产能、去库存政策的推动下，国内钢铁行业过剩产能得到有效化解，目前生产能力与市场需求基本匹配，扭转了钢铁行业长期的