871160_2017_源利达_2017年年度报告_2018-04-09.pdf

厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 证券代码：871160 证券简称：源利达 主办券商：中泰证券 2017 年度报告 源利达 NEEQ:871160 厦门源利达环保科技股份有限公司 Xiamen Yuanlida Green Technology Co.,Ltd.厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月，厦门市中小企业管理办公室授予公司“全国中小企业生产经营运行监测厦门样本企业”荣誉称号。2017 年 3 月，福建省质量文化促进协会授予公司为其“重质量、守信誉”会员单位。2017 年 3 月 17 日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券简称：源利达，证券代码：871160。2017 年 5 月公司启动第一次股票发行，发行 171 万股，募集资金 684 万元。该项资金将用于购置固定资产和补充流动资产。2017 年 10 月，公司取得墙体砖外观设计专利证书，专利号：201730099703.9。2017 年 12 月，公司取得装配式建筑干式梁柱节点实用新型专利证书，专利号：201720294929.9。厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .5 5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .7 7 第五节第五节 重要事项重要事项 .1717 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、源利达 指 厦门源利达环保科技股份有限公司 有限公司 指 厦门源利达环保建材有限公司，系本公司前身 章程、公司章程 指 厦门源利达环保科技股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 公司股东会、董事会和监事会的统称 报告期、本期、本年度 指 2017 年度 上期、上年、上年度 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人洪友景、主管会计工作负责人韩若霖 及会计机构负责人（会计主管人员）韩若霖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 自建房产未取得产权证书面临被拆迁的风险 公司在租赁的厦门市源利达食品进出口有限公司 1600.00 平米空地上架构钢结构及堆场等临时建筑进行生产及产品堆放，亦在建临时搅拌站，该地块已取得土地使用权证，尚未取得房产证，上述房产存在因不能办理房屋产权证而面临被拆除的风险，对公司的生产经营造成不利影响。国家对房地产行业进行宏观调控及基础设施投资增速放缓导致的市场波动风险 公司所处行业与房地产市场具有较高的正向关联性，虽然公司所在的省市房地产、基础设施开发建设正处于上升期，市场对混凝土等建筑材料有较大的需求，若未来房地产调控政策收紧，房地产及基础设施投资增速放缓、城镇化建设步伐放缓，下游市场对混凝土等建筑材料需求下降，将导致公司存在经营业绩下滑的风险。应收账款回收风险 截止 2017 年 12 月 31 日，应收账款账面价值为 12,564,381.96 元，较上年末增长 37.21%，占总资产的比例为 33.24%，应收账款金额较大，存在一定的回收风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期存货净额占总资产的比重降低至 9.67%，因此本年减少了存货金额较高导致资金流动紧张风险；因报告期内应收账款增幅较快，本期增加了应收账款回收风险。厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门源利达环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Yuanlida Green Technology Co.,Ltd.证券简称 源利达 证券代码 871160 法定代表人 洪友景 办公地址 厦门市同安区洪塘镇洪塘路 168 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 洪小勤 职务 董事、董事会秘书 电话 0592-7138555 传真 0592-7133567 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 厦门市同安区洪塘镇洪塘路 168 号；361100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 10 月 17 日 挂牌时间 2017 年 3 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业非金属矿物制品业石膏、水泥制品及类似制品制造砼结构构件制造（C3022）主要产品与服务项目 环保建筑材料的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）16,710,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 洪友景、郭彩云、洪小勤 实际控制人 洪友景、郭彩云、洪小勤 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 统一社会信用代码 91350212664735907J 否 注册地址 厦门市同安区洪塘镇洪塘路 168 号 否 注册资本 16,710,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 蔡宗宝、姜年玉 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 25,741,239.23 25,049,487.21 2.76%毛利率%23.37%31.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 86,060.42 1,457,514.55-94.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,338,494.44 1,367,398.67 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.41%9.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.36%8.87%-基本每股收益 0.01 0.11-90.91%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 37,797,412.32 28,814,380.26 31.18%负债总计 12,877,488.21 10,541,082.61 22.16%归属于挂牌公司股东的净资产 24,919,924.11 18,273,297.65 36.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.22 22.13%资产负债率%（母公司）34.07%36.58%-资产负债率%（合并）-流动比率 194.70%221.89-利息保障倍数 1.39-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,114,445.98-4,786,286.06-应收账款周转率 225.38%307.85%-存货周转率 575.63%348.55%-厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 6 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%31.18%-8.11%-营业收入增长率%2.76%-18.90%-净利润增长率%-94.10%-58.50%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,710,000 15,000,000 11.40%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,741,709.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-65,762.87 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,675,946.89 所得税影响数 251,392.03 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,424,554.86 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于制造业的细分行业砼结构构件制造行业的生产商，专业从事环保建筑材料的研发、生产和销售，拥有建筑业企业资质证书混凝土预制构件专业三级、高新技术企业证书等资质，拥有预制钢筋骨混凝土方桩对接结构、海砂离心注水净化方法及其设备、利用建筑废料及污泥烧结陶粒等专利技术，拥有高水平的技术研发队伍和优秀的营销管理团队。公司为下游行业房地产、市政工程等提供高科技、高品质、绿色环保、低能源消耗的预制方桩和环保轻质墙板，以及为农村自建住宅提供高质量的商品混凝土。公司通过直销的营销模式开拓业务，通过生产与销售预制方桩、商品混凝土及环保轻质墙板获取收入和现金流。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期末至本报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内经营成果 报告期内，公司实现营业收入 25,741,239.23 元，同比增加 2.76%；本期营业成本金额为 19,725,692.12元，较上年同期增加 15.12%；本期归属于挂牌公司股东的净利润为 86,060.42 元，同比下降 94.10%。报告期内归属于挂牌公司股东的净利润与上年同期相比大幅下降的主要原因为：本年度受水泥、钢材等原材料上涨的影响，导致主营业务成本大幅度增加，导致净利润的下降。2、未来经营计划 厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 （1）加强成本管控 公司通过加大研发投入从产品设计优化产品结构，加强生产、检测的管理，确保产品质量，在提高生产效率的基础上有效降低项目的制造成本。同时进一步加强内部管理，完善供应商选择机制，降低生产成本。（2）提升公司产品的竞争力 持续不断的进行投入研发支出，改善公司产品质量及性能，提升产品竞争力，增加产品应用范围，进而扩大产品的市场容量。瞄准国家政策，国家支持的节能环保、低碳技术和绿色经济领域，重点突破节能、高效及环保等产品。同时强化公司的内部管理，优化管理流程；建立高效的营销队伍，加强市场开拓；加强企业文化建设，增强员工凝聚力。（3）确保公司经营稳定 2017 年度公司净利润较上期大幅降低，主要受原材料涨价影响。2018 年度公司着手加强成本管理，同时努力提升产品性能扩大影响营销，一方面控制成本，另一方面扩大收入，努力确保 2018 年公司经营稳定。(二二)行业情况行业情况 1、行业基本情况 目前建筑材料工业特别是混凝土与水泥制品行业市场竞争十分激烈，行业正面临严峻挑战。在国家和地方政府大力提倡节能减排的环境保护政策引领下，我国建筑材料业开始艰难的迈向绿色建筑和建筑产业现代化发展的转型升级之路。2、行业周期性、季节性与区域性特点（1）周期性 公司产品下游应用行业主要是市政工程、房地产等建筑行业，该类行业发展周期与国民经济周期息息相关。行业自身周期性和下游产业密切相关，主要受制于整个国家的经济发展速度，城市化进程，以及全社会固定资产投资、基础设施投资的规模及增长速度。（2）区域性 商品混凝土具有易凝结、高运输成本的产品特性，供应运输时间需要控制在 2 小时以内，经济运输半径在 50 公里以内；而预制方桩、环保轻质墙板由于体积、重量和单位价值的影响，经济运输半径一般不超过 100 公里。因此，公司产品具有明显的区域性。（3）季节性 厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 公司产品已基本全部实现工厂化生产，且预制方桩、环保轻质墙板的生产采取蒸汽养护工艺，因此该行业自身的产品生产几乎不受气候季节影响。本行业下游产业建筑业由于气候及节日因素影响，具有一定的季节性。我国南方雨季（2-5 月）和北方冬季（11 月-次年 2 月）并不适合大规模的工程建设，工程施工业务量相对较少。下游产业的季节性对公司产品的季节性有一定影响。3、有利的政策支持 2017 年 6 月 7 日福建省政府发布了关于 福建省人民政府办公厅关于大力发展装配式建筑的实施意见（闽政办201759 号），该文件指出“落实装配式建筑项目”为重要任务，2017 年全省新开工装配式建筑总建筑面积不少于 300 万平方米。2018 年，全省新开工装配式建筑总建筑面积不少于 600 万平方米。2019 年，全省装配式建筑占新建建筑的建筑面积比例达到 15%。公司产品轻质环保活动房属于装配式建筑，在政府政策的推动下，有望成为公司未来的业绩增长点。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 30,778.83 0.08%61,687.35 0.21%-50.11%应收账款 12,564,381.96 33.24%9,156,818.42 31.78%37.21%存货 3,655,192.02 9.67%3,198,368.93 11.10%14.28%长期股权投资 固定资产 17,246,504.58 45.63%14,884,358.64 51.66%15.87%在建工程 505,199.77 1.34%短期借款 1,000,000.00 长期借款 预付账款 2,265,388.50 5.99%105,205.00 0.37%2053.31%其他应收款 954,614.48 2.53%1,049,152.00 3.64%-9.01%其他流动资产 134,921.85 0.36%140,866.54 0.49%-4.22%无形资产 37,711.34 0.10%52,049.20 0.18%-27.55%长期待摊费用 3,605.87 0.01%-100%递延所得税资产 204,718.99 0.54%162,268.31 0.56%26.16%其他非流动资产 198,000.00 0.52%短期借款 1,000,000.00 2.65%应付账款 6,524,859.24 17.26%4,895,412.18 16.99%33.29%预收账款 545,945.00 1.44%50,000.00 0.17%991.89%厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 10 应付职工薪酬 466,050.67 1.23%276,483.78 0.96%68.56%应交税费 209,035.94 0.55%3,278.73 0.01%6275.52%其他应付款 1,323,466.94 3.50%954,414.31 3.31%38.67%长期应付款 1,983,130.14 5.25%3,386,493.61 11.75%-41.44%递延收益 825,000.00 2.18%975,000.00 3.38%-15.38%资产总计 37,797,412.32-28,814,380.26-31.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、主要会计科目变动分析：（1）应收账款期末较期初增长 37.21%，主要原因系 2017 年 10 月以后,方桩销量大幅增加，因销售存在一定账期，致使年底的应收账款金额较大。（2）固定资产期末较期初增长 15.87%，主要原因系公司拟扩大生生产规模加大了固定资产的购置。（3）应付账款期末较期初增长 33.29%，主要系 10 月后方桩产量大幅增加而材料未结算,款项未付。2、公司资产质量及负债对现金流的影响 流动资产占比 51.87%，其中应收账款占比较高，应收账款占流动资产的比例为 64.09%，公司正加强应收账款的管理，最大限度的回流款项，非流动资产占比 48.13%，其中固定资产占总资产的比重为45.63%，公司作为一家生产企业，资产结构相对合理。公司期末流动负债为 10,069,358.07 元，较上期增长 3,889,769.07 元，主要系本期新增 100 万短期借款，同时应付账款和其他应付款金额有所上升，非流动负债中，长期应付款较上期减少-1,403,363.47 元，原因系本期支付融资租赁款，整体看，本期负债增加相应增加了本期的现金净流入。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 25,741,239.23-25,049,487.21-2.76%营业成本 19,725,692.12 76.63%17,135,423.35 68.41%15.12%毛利率%23.37%-31.59%-管理费用 4,587,948.70 17.82%3,564,183.61 14.23%28.72%销售费用 2,313,299.54 8.99%2,196,416.03 8.77%5.32%财务费用 266,422.44 1.04%230,108.38 0.92%15.78%营业利润-1,362,038.95-5.29%1,547,163.97 6.18%-188.03%营业外收入 1,565,896.20 6.08%362,259.61 1.45%332.26%营业外支出 100,121.57 0.39%259,354.79 1.04%-61.40%净利润 86,060.42 0.33%1,457,514.55 5.82%-94.10%厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 11 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：营业收入较上期上升 2.76%，受部分下游客户工期时间延迟影响，公司本期销售总体幅度增长不大。2、营业成本：营业成本较上期增长 15.12%，原因系报告期内螺纹钢、线材、水泥等原材料涨价所致。3、管理费用较上期增长 28.72%，主要明细变动情况如下：（1）差旅费本期为 159,017.23 元，较上期增长 40.61%，主要因为本公司管理人员本期出差较多，导致发生的差旅费增加。（2）中介服务费本期为 1,335,269.15 元，较上期增长 1,282.99%，原因系本期支付新三板挂牌的中介费用导致。（3）通讯费本期为 18,874.21 元，较上期增加 41.57%，主要因本公司加强了业务沟通所致。（4）专利费用本期为 80,038.35 元，较上期增加 310.24%，主要因本公司申请专利增加所致。（5）电费本期为 20,946.91 元，较上期增加 53.49%，系本期安装和调试生产设备，增加了电量使用。4、销售费用较上期增长 5.32%，主要明细变动情况如下：（1）本期发生广告费 96,812.95 元，上期未发生，主要系宣传用的材料制作费和展位费。（2）折旧费本期为 325,675.91 元,较上期增长 47.57%,主要原因是购置新的销售车辆，导致折旧增加。（3）运输车保险本期为 85,478.41 元，较上期增加 56.14%，主要因购置新搅拌车所致。（4）搅拌车费用本期为 173,621.71 元，较上期下降 45.20%，主要因提升维修管理水平，搅拌车修理费减少所致。（5）安装服务费本期为 402,338.00 元，较上期增加 962.31%，主要因墙板、节能移动厢房是公司新型产品，更好的提升服务及增加销售业绩，公司根据客户需求为客户提供安装服务项目所致。5、财务费用：财务费用本期 266,422.44 元,较上期增长 15.78%，主要系利息支出较上期增长 17.81%。6、营业外收入本期发生 1,565,896.20 元，较上期提高 332.26%，原因系本期收到挂牌新三板的政府补助。7、营业外支出本期发生 100,121.57 元，较上期下降 61.40%，主要原因系本期清理固定资产比上期少 厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 12 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 25,741,239.23 25,049,487.21 2.76%其他业务收入 主营业务成本 19,725,692.12 17,135,423.35 15.12%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%预制方桩 10,800,549.58 41.96%9,020,188.25 36.01%商品混凝土 11,883,849.04 46.17%13,905,382.74 55.51%轻质环保墙板 1,718,438.86 6.68%1,630,813.65 6.51%轻质环保活动房 1,082,051.32 4.20%493,102.57 1.97%预制遮阳板 256,350.43 0.69%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、预制方桩收入占总收入的比重为 41.96%，较上期有所增长，但变动不大。2、商品混凝土占总收入比重 46.17%，比重较上期下降了 9.34%，原因系本年市场行情有所回落。3、轻质环保墙板占总收入比重 6.68%，与上期基本持平。4、轻质环保活动房占总收入比重 4.20%，较上期增幅较大，但收入规模仍然较小。5、预制遮阳板占总收入比重 0.69%，为新开发产品。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建省闽鑫建设工程有限公司 3,665,602.43 14.24%否 2 安徽岩土工程有限责任公司 2,136,752.24 8.30%否 3 蔡有德 890,912.62 3.46%否 4 福建冶地恒元建设有限公司 854,700.83 3.32%否 5 地矿新余地质工程勘察院厦门同安分院 834,957.30 3.24%否 合计合计 8,382,925.42 32.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门骏丰源贸易有限责任公司 4,181,429.58 16.17%否 厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 13 2 永安万年鸿水泥供销有限公司 1,761,528.29 6.81%否 3 厦门市翔兴荣建材有限公司 1,715,902.84 6.63%否 4 国产实业（福建）水泥有限公司 1,267,549.03 4.90%否 5 厦门翔利建材有限公司 971,257.92 3.76%否 合计合计 9,897,667.66 38.27%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,114,445.98-4,786,286.06 50.23%投资活动产生的现金流量净额-4,375,290.53-594,409.55-636.07%筹资活动产生的现金流量净额 6,458,827.99 5,387,800.67 19.88%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为-2,114,445.98 元，上年同期为-4,786,286.06 元，本期经营活动现金流量净额低于净利润（净利润为 86,060.42 元），主要原因为本期固定资产计提折旧 2,008,832.99 元，经营性应收项目增加 5,443,129.71 元，经营性应付项目增加 1,034,450.84 元，以及财务费用存货变动等因素。2、本期投资活动产生的现金流量净额为-4,375,290.53 元，较上期流出净额变动较大，系购置生产设备支出 3,763,290.53 元，购置运输车辆 612,000.00 元。3、本期筹资活动产生的现金流量净额 6,458,827.99 元，主要原因系本期定向发行股票募集资金6,840,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、主要会计政策变更的说明 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 14 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述两项准则和财会201730 号的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报在营业外收入的金额 上期列报在营业外支出的金额 1.与本公司日常活动相关的政府补助计入其他收益 其他收益 210,172.26 元 213,097.10 元 2、会计估计变更 报告期内，本公司无重要会计估计变更说明。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司自设立以来诚信经营、注重安全生产和质量保证、内部人员遵纪守法，持续作为一家有社会责任的企业是我们努力的目标。公司的主营产品为绿色环保节能建筑材料，给社会环保健康提供一份助动力的同时，实现企业保值增值，实现股东利益最大化。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、公司财务状况 公司 2017 年 12 月 31 日资产总额为 37,797,412.32 元，较期初增长 31.18%，负债总额为 12,877,488.21元，较期初增长 22.16%；期末资产负债率为 34.07%，流动比率为 1.95，公司资产负债结构良好，从短期和长期看均没有较大的偿债压力。2、经营成果 报告期内，公司实现营业收入 25,741,239.23 元，同比增加 2.76%，本期归属于挂牌公司股东的净利厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 15 润为 86,060.42 元，同比下降 94.10%，业绩下降的主要原因是报告期内水泥、钢材等原材料上涨。3、现金流量情况 经营活动产生的现金流量净额为-2,114,445.98 元，最大的影响因素系公司经营性应收项目增加5,443,129.71 元，综上，公司债务结构良好，经营情况虽然 2017 年有一定下滑，但公司已制定相应措施，通过加强成本管理和扩大销售来应对原材料价格上涨带来的风险，因此，报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司具备持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、租赁土地上自建房产未取得产权证书而面临被拆除的风险 公司在租赁厦门市源利达食品进出口有限公司 1600.00 平米空地上架构钢结构及堆场等临时建筑进行生产及产品堆放，亦在建临时搅拌站，该地块已取得土地使用权证，尚未取得房产证，存在不能办理房屋产权证而面临被拆除的风险，对公司的生产经营造成不利影响。应对措施：厦门市同安区招商中心于 2016 年 2 月 29 日出具说明函，在公司新三板上市后，对于公司增资扩产用地问题，招商中心将予以支持解决。厦门市同安区洪塘镇人民政府于 2016 年 8 月 20 日出具证明，证明该地块上钢结构及堆场等临时建筑租期内无拆迁计划，可以继续使用生产。厦门市同安区城市管理行政执法大队于 2016 年 8 月 20 日出具证明，证明该地块上钢结构及堆场等临时建筑租期内不会被拆除，可以继续使用生产。厦门市国土资源与房产管理局同安分局于 2016 年 9 月 13 日出具证明，证明经查该局现有档案资料，公司报告期内未发现土地违法行为。公司控股股东、实际控制人出具关于未取得房屋所有权证之地上建筑物相关处罚风险及拆（搬）迁费用的承诺，承诺其本人将无条件及不可撤销的承担位于厂区内未取得房屋所有权证之地上建筑物因被有关主管部门认定为违反相关法律规定而要求公司承担的罚款、拆除（或搬迁）等责任，并对由此产生的全部费用承担偿付责任。厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 16 2、国家对房地产行业进行宏观调控导致的市场波动风险 公司所处行业与房地产市场具有较高的正向关联性，虽然公司所在省市的房地产、基础设施开发建设正处于上升期，市场对混凝土等建筑材料有较大的需求，若未来房地产调控政策收紧，房地产及基础设施投资增速放缓、城镇化建设步伐放缓，下游市场对混凝土等建筑材料需求下降，将导致公司存在经营业绩下滑的风险。应对措施：公司将进一步加强内部管理，完善供应商选择机制，降低生产成本，持续不断的进行投入研发支出，改善公司产品质量及性能，提升产品竞争力。一方面控制成本，一方面努力扩大收入，抵御宏观环境带来的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 应收账款回收风险 截止 2017 年 12 月 31 日，应收账款账面价值为 12,564,381.96 元，较上年末增长 37.21%，占总资产的比例为 33.24%，应收账款金额较大，存在一定的回收风险。应对措施：一方面加大催收力度，现有的应收账款尽快收回；另一方面公司致力于提高产品质量，以品质增强公司议价能力，增加款到送货的比例或缩小账期。厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 17 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产占期末净资产比例比例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 3,087,900 3,087,900 12.39%原告原告/申申请请人人 被告被告/被被申请人申请人 案案由由 涉及涉及金额金额 判决或判决或仲裁结果仲裁结果 临时公告临时公告披露时间披露时间 公司 地矿新余地质工程勘察院、被告因承建漳州市东山县海魁水产集团工业园（一期）桩基工程需要，向原告购买3,087,900 原告与被告买卖合同纠纷一案，经厦门市同安区人民法院主持调解，双方于 2017 年 42017-7-10 厦门源利达环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 18 报告报告期期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响：内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响：1、本次诉讼、仲裁对公司经营方面产生的影响 因本次诉讼是清算合同未支付款项，公司积极妥善处理本次诉讼，依法主张自身合法权益。截至本公告披露日，公司各项业务未受到影响。2、本次诉讼、仲裁对公司财务方面产生的影响 本案已结案，诉讼双方达成调解合意，详情见公司于 2017 年 7 月 10 日在全国中小企业