870589_2017_创鑫咨询_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017 年度报告 创鑫咨询 NEEQ:870589 青海创鑫工程咨询股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 青海创鑫工程咨询股份有限公司（股票代码：870589）于 2017 年 1 月 20 日成功挂牌新三板，成为青海省首家上市的建设工程咨询服务企业。“成功登陆新三板，意味着青海创鑫工程咨询股份有限公司能够借助资本的力量发展得更好，同时为企业将来的人才、科技引进打下坚实的基础，也将扩大企业的知名度。青海西宁经济技术开发区生物科技产业园区双创园和现代服务大厦建设项目，总投资为 25.45 亿元和 46,153.17 万元，于2017 年 11 月 10 日公开招标设计公司，青海创鑫工程咨询股份有限公司下属子公司青海中诚建设规划设计有限公司参与该项目，合同金额为 2,742.7 和 556.65 万元，工期两年。玉树市 2017 年易地扶贫搬迁项目，总投资 21,920.16 万元，于 2017 年 9 月 12 日公开招标设计公司，青海创鑫工程咨询股份有限公司下属子公司青海中诚建设规划设计有限公司中标，合同金额为 493 万元，工期15 个月。2017 年 9 月，青海创鑫工程咨询股份有限公司被青海省招标投标协会评选为常务理事单位。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.25 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 创鑫咨询、公司、本公司 指 青海创鑫工程咨询股份有限公司 子公司、中诚设计 指 青海中诚建设规划设计有限公司 西藏分公司 指 青海创鑫工程咨询有限公司西藏分公司 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的青海创鑫工程咨询股份有限公司章程 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 青海创鑫工程咨询股份有限公司股东大会 股东会 指 青海创鑫工程咨询有限公司股东会 董事会 指 青海创鑫工程咨询股份有限公司董事会 监事会 指 青海创鑫工程咨询股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 住建部、原建设部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 发改委、国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统进行公开转让的行为 主办券商、华融证券 指 华融证券股份有限公司 会计师、中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人余林涛、主管会计工作负责人张岩英及会计机构负责人（会计主管人员）张岩英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标注无保留意见（审计意见类型）审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济政策变动风险 公司主营业务包括工程咨询、工程设计、工程造价、招标代理等服务，主要为建筑、公路、市政公用工程（市政交通、给排水、热力、环境卫生）等国民经济的基础设施和支柱产业的建设项目提供工程咨询服务，因此公司业务的发展主要依赖于国家基础设施投资规模，特别是国家在城市化进程方面的投资以及对市政、交通基础设施行业的投入。目前国内经济正处于调整、转型的关键时期，如果宏观经济政策发生不利调整，则会对公司未来的经营业绩产生较大影响。应对措施：公司将继续顺应行业的发展趋势，坚持走可持续的发展路线。同时密切关注国内外工程咨询行业的整体发展动态，加大对国家政策以及新的工程咨询技术的研发力度，把握新老技术替代的良机，发挥行业后发态势，实现跨越式发展。尤其是目前 PPP 模式推进、一带一路战略带来的业务机会、全过程造价咨询成为行业发展趋势，公司将加强对这些方面的研究。2、控制权集中风险 余林涛持有公司 62.9%的股权，为公司的控股股东、实际控制人，并担任公司的董事长、总经理。尽管公司建立了较为完善的公司治理结构，未发生实际控制人利用其控股地位损害公6 司及其他股东利益的情况。但由于实际控制人持股比例较高，能够对股东会、董事会决议事项产生重大影响，如果制度不能得到严格执行，仍存在实际控制人滥用其控股地位，不当干预公司正常生产经营活动，损害公司及其他股东利益的风险。应对措施：公司将不断完善治理结构，制定各项制度，完善了公司经营管理与重大事项的决策机制，不断增强公司内部控制的有效性，提高公司规范运作水平。3、核心技术人员流失的风险 公司所从事的工程咨询行业属智力密集型行业，业务的发展与公司所拥有的专业人才数量和素质紧密相关。经过多年发展，公司已拥有一支素质高、能力强的人才队伍。公司已经为职工提供了多元化、个性化的个人发展路径，并建立了良好的人才稳定机制和发展平台，努力实现企业和职工共同成长。目前该行业竞争激烈，如果核心技术人员大量流失，将给公司的经营发展带来不利影响。应对措施：公司建立了严格的保密制度，与核心业务人员签订了保密协议；同时，公司始终保证核心业务人员的待遇及地位处于公司较高水平，并已通过员工持股平台将部分核心业务人员吸收为公司股东。4、公司治理的风险 随着公司经营规模的进一步扩大，西藏分公司，四川分公司相继成立，公司治理结构更加复杂，相关的经营决策、内部控制、涉及跨区域组织管理的难度也将进一步扩大。应对措施：对于公司现行治理结构和内控体系不断完善，公司已建立健全三会议事规则，严格履行重大事项审议程序，并让全员按照挂牌公司治理及议事规则进行日常经营管理活动，保障公司稳健发展。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青海创鑫工程咨询股份有限公司 英文名称及缩写 无 证券简称 创鑫咨询 证券代码 870589 法定代表人 余林涛 办公地址 西宁市城西区五四大街 2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 高耀军 职务 董事会秘书 电话 0971-8277544 传真 0971-6151828 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 西宁市城西区五四大街 2 号；邮编：810000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 西宁市城西区五四大街 2 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 7 日 挂牌时间 2017 年 1 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-专业技术服务业-工程技术-工程勘察设计 主要产品与服务项目 工程咨询服务、工程造价服务、工程设计服务、招标代理服务、工程项目管理服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 余林涛 实际控制人 余林涛 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91630104679166727D 否 注册地址 西宁市城西区五四大街 2 号 否 注册资本 2000 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华融证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张磊、李晓斐 会计师事务所办公地址 北京市阜成门外大街 2 号万通新世界广场 A 座 24 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 70,066,980.92 53,467,280.78 31.05%毛利率%63.89%32.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 27,736,701.96 5,296,568.30 423.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,787,494.33 5,303,167.50 386.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）69.78%34.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）64.88%36.07%-基本每股收益 1.39 0.44 215.18%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 65,878,146.87 45,058,379.91 46.21%负债总计 12,261,860.31 19,178,795.31-36.07%归属于挂牌公司股东的净资产 53,616,286.56 25,879,584.60 107.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.68 1.29 107.18%资产负债率%（母公司）15.35%28.02%-资产负债率%（合并）18.61%42.56%-流动比率 4.67 2.21-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,211,346.62-5,408,909.37-应收账款周转率 3.28 4.44-存货周转率 3.98-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%46.21%107%-营业收入增长率%31.05%66.40%-净利润增长率%423.67%282.83%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,175,000.00 委托他人投资和管理资产的损益 116,699.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,698.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,293,397.21 所得税影响数 344,189.58 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,949,207.63 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外支出 113,243.32 50,000.00-资产处置收益-63,243.32-11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为专业技术服务业，公司是一家专业化的工程咨询服务机构，主要服务于建设工程项目，主营业务包括工程咨询服务、工程设计服务、工程造价服务、招标代理服务、项目管理五个业务类型。目前公司已拥有工程咨询资质、工程造价资质、工程设计资质、工程项目管理资质、招标代理资质等多项业务资质，能够为客户提供从项目建议书、可行性研究报告、资金申请报告、评估咨询，到方案设计、初步设计、施工图设计、后期施工配合，再到工程造价、概（预）算编制、清单、控制价编制、结算审核、招标代理、工程项目管理等全流程、综合化的工程咨询服务。这种全方位服务方式可以减少客户的协调成本，大幅提升服务效率，是客户最为接受的服务模式。公司的客户主要包括青海省、西藏自治区各政府部门、企事业单位、房地产开发商等。公司在围绕西宁等重点区域开展业务的同时，逐步开拓省内外各地州市场。公司以长期合作为出发点，以高水平的咨询服务来满足客户的需求，追求合作共赢，并力求弥补上述地州及其辖区政府部门、事业单位等客户工程项目管理能力的不足。多年来，公司已积累了丰富的人脉资源，并拥有一批比较稳定的优质客户。公司主要通过主动招投标和客户直接委托两种方式获取项目并提供服务。招投标模式是目前工程咨询服务行业承接业务较为普遍的模式。公司紧跟国家及青海省、西藏建设项目发展规划，与青海省、西藏各级政府部门、建设项目主管部门及业主单位做好沟通，及时了解建设项目开展、招投标动向。另外，公司积极与当地同行业优秀工程咨询单位建立良好的合作关系。公司通过已建立的各种业务渠道、客户关系及品牌优势、知名度获取项目信息，公司根据获得的综合信息，通过内部的分析和研究做出参与市场竞标的决策。报告期内截至目前，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 12 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017年公司在报告期内整体经营情况如下：2017 年度，公司管理层加强团队管理，拓宽销售渠道，积极引进人才，在提高产量的同时，不断提升公司服务能力，做到合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。报告期内，公司完成了营业收入 7,006.70 万元，较去年同期上升了 31.05%，实现净利润 2,773.67 万元，较去年同期上升了 423.67%。本报告期末，公司总资产为 6,587.81 万元，较本年初上升了 46.21%，净资产为 5,361,63 万元，较本年初上升了 107.18%。报告期内公司加大营销力度，公司一方面积极拓展本地市场，利用公司全面的资质以及良好的市场口碑，深入本地客户进行纵向拓展，为客户其提供工程招标代理、工程咨询、工程造价、工程设计、工程项目管理等全方位的服务，另一方面积极开拓省外市场，借由公司在西藏、四川成立分公司的契机，把公司业务延伸至西北、西南地区，公司业务范围覆盖范围增加，公司客户增加，公司业务量也相应增加。同时，公司也注重专业技术人员的引进，2017年之前，公司存在聘用外部专家借用其力量完成业务的情况，随着公司自身专业人员力量的扩充，公司外聘专家的情况也随之减少，这也降低了公司业务成本，使得公司净利润增加。公司在业绩稳步增长的同时，也持续注重规范化管理，为公司未来的快速发展打下坚实基础。(二二)行业情况行业情况 2017 年 2 月，国务院办公厅关于促进建筑业持续健康发展的意见指出，鼓励投资咨询、勘察、设计、监理、招标代理、造价等企业采取联合经营、并购重组等方式发展全过程工程咨询，培育一批具有国际水平的全过程工程咨询企业。2017 年 9 月 22 日，国务院关于取消一批行政许可事项的决定（国发【2017】46 号）正式取消了工程咨询单位资格认定，放开工程咨询市场准入。2017 年 11 月 6 日，国家发改委出台工程咨询行业管理办法，对工程咨询单位实行告知性备案管理，工程咨询单位管理由行政许可模式转为政府监管、行业自律、企业自主的管理模式，由静态管理转为动态管理，由事前许可管理转为事中事后监督管理。工程咨询资质的取消，为工程造价咨询企业开展工程咨询以及全过程工程咨询服务扫清了障碍。2017 年 12 月 29 日住建部下发“关于取消工程建设项目招标代理机构资格认定加强事中事后监管的通知”，通知明确提出：自 2017 年 12 月 28 日起，各级住房城乡建设部门不再受理招标代理机构资格认定申请，停止招标代理机构资格审批等多项重要细则。招标代理行业的竞争将由资质转向专业实力和服务水平。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期13 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 末金额变动比例末金额变动比例 货币资金 20,211,291.47 30.68%24,703,211.11 54.82%-18.18%应收账款 22,949,157.66 34.84%17,465,230.09 38.76%31.40%存货 12,716,045.55 19.30%-长期股权投资-固定资产 2,338,687.96 3.55%1,691,704.02 3.75%38.24%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 65,878,146.87-45,058,379.91-46.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2017 年公司在报告期内资产负债项目发生重大变动原因如下：1、货币资金期末数比年初数减少 4,491,919.64 元，减少比例为 18.18%，主要原因是本期公司投资青海宝恒绿色建筑产业股份有限公司 5,000,000.00 元。2、应收账款期末数比年初数增加 5,483,927.57 元，增长比例为 31.40%，主要原因是公司成立了经营管理部加大了营销力度，营业收入稳定增长，而新增项目有一定的回款周期，导致应收账款较上年增加。3、存货期末数比年初数增加 12,716,045.55 元，主要原因是公司在 2016 年度没有完全按照项目进行会计核算，为更加真实准确的反应公司项目进度情况，2017 年度公司对整体项目情况进行了全面梳理，将未完工项目支出本调整至存货科目核算，导致存货增加。4、固定资产期末数比年初数增加 646,983.94 元,增长比例为 38.24%，主要原因是公司在本期新购入福特汽车一辆、轿车一辆、多用途乘用车一辆。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 70,066,980.92-53,467,280.78-31.05%营业成本 25,301,017.07 36.11%35,872,631.39 67.09%-29.47%毛利率%63.89%-32.91%-管理费用 14,567,938.05 20.79%8,921,078.22 16.69%63.63%销售费用 2,485,487.51 3.55%1,357,127.07 2.54%83.14%财务费用-88,934.08-0.13%-17,642.54-0.03%404.09%营业利润 26,734,253.83 38.16%6,314,241.18 11.93%323.40%营业外收入 2,177,898.00 3.11%-营业外支出 1,200.00 0.0017%50,000.00 0.09%-97.60%净利润 27,736,701.96 38.95%5,301,135.57 9.91%423.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：14 1、2017 年公司营业收入为 70,066,980.92 元，较上年增加 16,599,700.14 元，增长比例为 31.05%，主要原因是西藏分公司项目增多以及当地政府加大了对基础设施改造项目的投入。2、2017 年公司营业成本为 25,301,017.07 元，较上年减少 10,571,614.32 元，减少比例为 29.47%，营业收入增加的同时，营业成本下降，使得公司毛利大幅增长，2017 年公司毛利率达 63.89%，主要原因是：（1）公司在 2016 年度没有完全按照项目进行会计核算，为更加真实准确的反应公司项目进度情况，2017 年度公司对整体项目情况进行了全面梳理，将未完工项目支出本调整至存货科目核算，导致存货增加，营业成本减少；（2）公司加强了内部管控，对成本支出进行严格的控制审批程序；（3）西藏分公司 2017 年实现营业收入 38,795,457.86 元，成本 11,912,701.71 元，毛利率为 69.29%，西藏分公司业务的快速发展以及高毛利率拉动了公司整体毛利率；（4）公司进一步加强专业技术人员的引进，外聘专家的情况也随之减少，从而降低了公司业务成本。3、2017 年公司毛利率为 63.89%，较上年增长 30.98%，主要原因是：（1）西藏分公司项目增多当地政府加大了对基础设施改造项目的投入，营业收入有较大幅度的增长；（2）会计核算进一步规范化，营业成本降低，导致毛利润上升；（3）公司在西藏地区工程咨询行业实力强劲，社会口碑佳；（4）公司在2017 年进一步加强了内部管控，开源节流，创收增效明显。4、2017 年公司管理费用为 14,567,938.05 元，较上年增加 5,646,859.83 元，增长比例为 63.63%，主要原因是：（1）随着公司业务量增多，相关车辆费用、差旅费等费用增加明显；（2）公司加大了研发力度，增加了研发项目，研发费用上升。5、2017 年公司销售费用为 2,485,487.51 元，较上年增加 1,128,360.44 元，增长比例为 83.14%，主要原因是公司为了抓销售、促管理成立了经营管理部，业务招待费、差旅费等相关费用增加。6、2017 年公司财务费用为-88,934.08 元，较上年增加 71,291.54 元，增长比例为 404.09%，主要原因是公司货币资金较多，利息收入增加。7、2017 年公司营业利润较上年增加 20,420,012.65 元，增长比例为 323.40%，主要原因是：（1）西藏分公司积极开拓省内外市场取得较好成果，收入大幅增加；（2）公司在 2016 年度没有完全按照项目进行会计核算，为更加真实、准确的反映公司项目进度情况，2017 年度公司对整体项目情况进行全面梳理，将未完工项目支出调整至存货科目核算，导到营业成本减少，营业利润上升。8、营业外收入较上年增加 2,177,898.00 元，主要原因是收到与收益相关的政府补助 2,175,000.00元，上期无政府补助。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 70,066,980.92 53,467,280.78 31.05%其他业务收入-主营业务成本 25,301,017.07 35,872,631.39-29.47%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工程咨询造价收入 51,528,873.65 73.54%23,554,765.03 44.05%工程设计收入 13,334,616.84 19.03%22,619,896.15 42.31%招标代理收入 5,203,490.43 7.43%7,292,619.60 13.64%合计 70,066,980.92 100%53,467,280.78 100%15 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%青海省外 38,794,325.78 55.37%10,087,350.21 18.87%青海省内 31,272,655.14 44.63%43,379,930.57 81.13%合计 70,066,980.92 100%53,467,280.78 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务收入分三类,其中:工程咨询造价收入较上年增加了 27,974,108.62 元，增长比例为118.76%，主要原因是西藏分公司项目增多，营业收入增加；工程设计收较上年减少 9,285,279.31 元，减少比例为 41.05%，主要原因是公司承接了两个大项目（西宁经济开发区生物科技产业园双创园建设项目和西宁经济开发区生物科技产业园区现代服务大厦建设项目）的设计服务尚未完成；招标代理收较上年减少了 2,089,129.17 元，减少比例为 28.65%，主要原因是 2017 年招标行业竞争日趋激烈，优势招标代理机构的作用和效果得不到体现，收入下滑较明显。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 那曲地区城市建设投资有限公司 11,916,061.16 17.19%否 2 索县人民政府 4,783,688.22 6.9%否 3 青海省海东市民和县文化旅游体育局 2,754,716.90 3.98%否 4 安多县人民政府 2,746,467.92 3.96%否 5 嘉黎县人民政府 2,566,041.77 3.7%否 合计合计 24,766,975.97 35.73%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 王海利 1,092,600.00 14.92%否 2 丁毅 647,700.00 8.84%否 3 李广斌 464,000.00 6.34%否 4 于秋阳 430,000.00 5.87%否 5 王佳梅 373,300.00 5.09%否 合计合计 3,007,600.00 41.06%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,211,346.62-5,408,909.37-投资活动产生的现金流量净额-6,593,263.28-398,595.40-16 筹资活动产生的现金流量净额-2,110,002.98 16,625,092.98-现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额比上期增长 177.86%，其中：本期经营活动现金流入比上期增长了 54.88%，本期经营活动现金流出比上期增长 30.17%，主要原因是本期公司成立了经营管理部，加大了催收力度，回款周期缩短；同时，由于业务量增加，导致成本、费用增加，现金流出增加。2、本期投资活动产生的现金流量净额比上期降低了 1554.21%，主要原因是：（1）本期公司对青海宝恒绿色建筑产业股份有限公司投资 5,000,000.00 元；（2）本期公司对货币资金做了理财，取得理财收益 116,699.21 元。3、本期筹资活动产生的现金流量净额比上期减少了 112.69%，主要原因是本期公司未增加股本，而上期增加 17,000,000.00 元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司拥有1家全资子公司，情况如下：公司名称：青海中诚建设规划设计有限公司 公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）统一社会信用代码：91632900564926829T 注册地：西宁东川工业园区金桥路36号 法定代表人：高耀军 注册资金：100万元 成立日期：2011年5月6日 经营范围：工程设计、工程技术咨询服务（以上经营范围国家有专项规定的凭许可证经营）经营情况：2017 年度营业收入 13,334,616.84 元、净利润 3,081,258.68 元。公司参股1家公司，情况如下：公司名称：青海宝恒绿色建筑产业股份有限公司 统一社会信用代码：91632100MA7579DG03 注册地：青海省海东工业园区乐都工业园西区 法定代表人：罗平兴 注册资本：10,000.00万元 成立日期：2017年8月1日 经营范围：新型建材及墙体材料的销售及技术研发和技术转让；建材销售；混凝土预制构件、城市综合17 管道及市政设施构件的生产、销售及安装；预应力混凝土构件、混凝土制品、商品混凝土的生产销售；钢筋、金属构件的加工；工程管理服务；承接房屋建筑工程、房屋建筑工程总承包、建筑装修装饰工程；建筑材料检验检测；道路普通货物、大型物件运输；门窗、玻璃加工和销售；保温材料加工和销售。投资情况：公司对其投资 500 万元，持股比例为 5%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 （1）产品名称：中信理财之共赢保本周期 35 天理财产品（理财编码 B160C0242）。（2）购买金额：2017 年 3 月 29 日购进 1,000 万元，2017 年 5 月 5 日已赎回，2017 年 5 月 19 日购进 1,000 万元，2017 年 6 月 26 日已赎回。（3）投资类型：保本浮动收益类理财产品（4）预期年化收益率：3.00%左右。报告期内，公司委托理财共获得投资收益 116,699.21 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更：a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 会计政策变更的依据 受影响的报表项目名称 影响 2016 年度金额 增加+/减少-1 财会201730 号 营业外支出-63,243.32 资产处置收益-63,243.32 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 18 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 从公司 2017 年的整体经营业绩来看，公司经营业务增长较快，发展势头良好,持续经营风险比较小。从公司发展规划来看，公司的业务发展规划主要包括：原有客户维护、新的市场开拓、新的业务拓展、综合化业务服务等方面，公司的愿景为致力于成为青海地区乃至全国工程咨询服务行业的领军企业。在客户方面，多年来，公司已积累了丰富的人脉资源，并拥有一批比较稳定的优质客户。优质客户是公司未来可持续发展的源泉，公司精心整理现有优质客户资源，通过帮客户解决相关问题并提供优质服务，保持与客户的紧密联系，并在此基础上积极寻求新的业务合作机会，做到快速发展。此外，公司将积极争取在 2018 年获得相关领域的甲级资质，利用现有市场份额、技术优势、资质优势，扩大企业宣传力度，加强企业形象建设，积极打造企业品牌，在市场中形成较强的影响力。在市场开拓方面，公司资质齐全，业务范围较为全面，且积累了丰富的项目经验。公司将依托在政府机关、市政设施、房地产项目以及学校医院等一系列重点工程项目上的技术优势和经验积累，进一步巩固、扩大公司在工程咨询、设计、造价、招标代理、项目管理等专业领域的优势地位，并且大力发展新兴专业，形成公司发展新的利润增长点，提升企业竞争力。同时努力拓展省外市场，尤其是西藏、新疆市场，西藏分公司取得了很好的成绩，正在拓展新疆业务，力争在省内外建设多个分支机构且开展业务。一方面加强与区域外同类型优质企业的交流，另一方面锻炼企业项目团队。根据业务开展情况积极引进优秀人才，摸清省外市场规律，借助企业所拥有的项目经验和人才资源，将省外市场顺利打通，实现青海省外市场业务收入占比逐步增长。在新业务拓展方面，公司在围绕西宁、玉树等重点区域开展业务的同时，逐步开拓省内各地州市场和省外市场。公司以长期合作为出发点，以高水平的咨询服务来满足客户的需求，追求合作共赢。公司不断拓展新客户，为公司稳定、持续发展提供了保障，深耕工程咨询业务领域、设计领域和全过程管理领域，不断开发新客户和新市场，对市场上的潜在客户进行深入挖掘，保持了公司较好的市场开发能力。公司西藏分公司 2017 年逐步开拓西藏市场，为公司带来新的利润增长点，公司在市场开发能力方面较强，取得了很好的业绩。综上，报告期内公司所处行业无重大不利影响事项，发展前景良好，公司持续经营能力将得到进一步加强。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 19 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观经济政策变动风险 公司主营业务包括工程咨询、工程设计、工程造价、招标代理等服务，主要为建筑、公路、市政公用工程（市政交通、道路、给排水、热力、环境卫生）等国民经济的基础设施和支柱产业的建设项目提供工程咨询服务，因此公司业务的发展主要依赖于国家基础设施投资规模，特别是国家在城市化进程方面的投资以及对市政、交通基础设施行业的投入。目前国内经济正处于调整、转型的关键时期，如果宏观经济政策发生不利调整，则会对公司未来的经营业绩产生较大影响。应对措施：公司将继续顺应行业的发展趋势，坚持走可持续的发展路线。同时密切关注国内外工程咨询行业的整体发展动态，加大对国家政策以及新的工程咨询技术的研发力度，把握新老技术替代的良机，发挥行业后发态势，实现跨越式发展。尤其是目前 PPP 模式推进、一带一路战略带来的业务机会、全过程造价咨询成为行业发展趋势，公司将加强对这些方面的研究。2、控制权集中风险 余林涛持有公司 62.9%的股权，为公司的控股股东、实际控制人，并担任公司的董事长、总经