430734_2016_ST源渤_2016年年度报告_2017-04-09.pdf

源渤科技发展（大连）股份有限公司 2016 年年度报告公告编号：2017-008证券代码证券代码：430734证券简称证券简称：ST 源渤源渤主办券商主办券商：中泰中泰证券证券ST 源渤NEEQ:430734源渤科技发展（大连）股份有限公司（Rainbow Technology Development（dalian）Inc.）年度报告2016源渤科技发展（大连）股份有限公司2016 年年度报告公 司 年 度 大 事 记1、公司的控股股东和公司的控股股东和实际控制人变更实际控制人变更：报告期内，公司的控股股东和实际控制人发生变更，由刘光琳、常薇变更为刘美凤。2、新增动漫授权业务新增动漫授权业务：公司实际控制人发生变更后，公司引入动漫游戏授权业务模式：即通过获取市场优质潜力动漫游戏IP 资源，并转授权于实体生产企业以获取授权服务费的方式取得收入。3、设立子公司设立子公司：公司分别于 2016 年 10 月 12 日和 2016 年 10 月 28 日，召开第一届董事会第十四次会议和 2016 年第三次临时股东大会，审议通过设立全资子公司北京衡意科技文化发展有限公司的议案。2016 年 11 月 18 日，衡意科技完成工商登记，注册资本 3,000.00 万元。经营范围为组织文化艺术交流活动（不含演出）；电脑动画设计；商标代理；版权贸易。源渤科技发展（大连）股份有限公司2016 年年度报告目 录释义释义.1 1第一节第一节 声明与提示声明与提示.2 2第二节第二节 公司概况公司概况.3 3第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.5 5第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.7 7第五节第五节 重要事项重要事项.1717第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.2121第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况.2323第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.2424第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.2828第十节第十节 财务报告财务报告.3333源渤科技发展（大连）股份有限公司2016 年年度报告1释义释义释义释义项目项目释义释义公司、ST 源渤、源渤科技指源渤科技发展（大连）股份有限公司股东大会指源渤科技发展（大连）股份有限公司股东大会董事会指源渤科技发展（大连）股份有限公司董事会监事会指源渤科技发展（大连）股份有限公司监事会高级管理人员指本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人三会议事规则指股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则主办券商、中泰证券指中泰证券股份有限公司元、万元指人民币元、人民币万元子公司、衡意科技指北京衡意科技文化发展有限公司（公司的全资子公司）源渤科技发展（大连）股份有限公司2016 年年度报告2第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。事项事项是或否是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述1.核心人才流失风险公司软件开发及动漫授权行业均属于人才智力密集型产业，保证优秀人才团队的稳定对公司的发展尤为重要。2.实际控制人控制不当风险报告期内，公司实际控制人为刘美凤，持股比例为 66.67%，且担任公司的董事长，有能力能够通过股东大会、董事会行使表决权对公司经营、公司治理、董监高变动和业务发展目标产生重要影响。若实际控制人利用其控制权，对公司的经营决策、人事和财务进行不当控制，可能存在损害公司及少数股东权益的情形。本期重大风险是否发生重大变化：是。由于本期新增的动漫授权业务已为公司带来收入和稳定的现金流，因此上期存在的运营资金不足导致的风险已于本期消失，但由于收购业务完成后，新控股股东、实际控制人刘美凤持有公司 66.67%的股份，有能力能够通过股东大会、董事会行使表决权对公司经营决策进行不当控制，故本期增加了实际控制人控制不当风险。源渤科技发展（大连）股份有限公司2016 年年度报告3第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称源渤科技发展（大连）股份有限公司英文名称及缩写Rainbow Technology Development（dalian）Inc.证券简称ST 源渤证券代码430734法定代表人刘美凤注册地址辽宁省大连市甘井子区黄浦路 512 号 5 层 503 室办公地址辽宁省大连市甘井子区高新园区黄浦路 512 号嘉创大厦 5 层 503 室主办券商中泰证券股份有限公司主办券商办公地址济南市经七路 86 号证券大厦会计师事务所中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名王荣前、李丽君会计师事务所办公地址北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24二、联系方式董事会秘书张丽英电话010-56816020传真010-56816000电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码大连市高新园区黄浦路 512 号嘉创大厦 5 层 503 室；邮政编码 116000公司指定信息披露平台的网址http:/公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2014-05-07分层情况基础层行业（证监会规定的行业大类）R87 文化艺术业主要产品与服务项目软件技术服务外包与动漫形象授权及运营业务普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）5,000,000做市商数量-控股股东刘美凤实际控制人刘美凤四、注册情况项目项目号码号码报告期内是否变更报告期内是否变更企业法人营业执照注册号9121020055496029XF是源渤科技发展（大连）股份有限公司2016 年年度报告4税务登记证号码9121020055496029XF是组织机构代码9121020055496029XF是注：报告期内，公司完成三证合一，公司法人营业执照注册号、税务登记证号码和组织机构代码均发生变更。源渤科技发展（大连）股份有限公司2016 年年度报告5第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入3,779,947.7212,747,242.43-70.35%毛利率%37.4521.54-归属于挂牌公司股东的净利润-4,786,362.44-5,166,364.31-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,308,629.78-6,730,898.07-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1,100.86加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1,434.23基本每股收益-0.96-1.03-二、偿债能力单位：元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计4,947,171.636,609,959.48-25.16%负债总计2,947,411.548,723,836.95-66.21%归属于挂牌公司股东的净资产1,999,760.09-2,113,877.47-归属于挂牌公司股东的每股净资产0.40-0.42-资产负债率%（母公司）58.14131.98-资产负债率%（合并）59.58131.98-流动比率0.920.30-利息保障倍数-三、营运情况单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额-1,568,080.685,250,603.24-129.86%应收账款周转率2.043.12-存货周转率-四、成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率%-25.16-39.55-营业收入增长率%-70.35-45.70-净利润增长率%-五、股本情况单位：股本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例源渤科技发展（大连）股份有限公司2016 年年度报告6普通股总股本5,000,0005,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益单位：元项目项目金额金额非流动性资产处置收益-478,232.66计入当期损益的政府补贴等500.00非经常性损益合计非经常性损益合计-477,732.66所得税影响数少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额-477,732.66七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况无。源渤科技发展（大连）股份有限公司2016 年年度报告7第四节 管理层讨论与分析一、经营分析（一（一）商业模式）商业模式公司原传统业务为向软件行业企业提供专业技术服务，通过培训、研发、销售、人才派遣等一体化服务为客户提供软件外包技术服务并取得收入。2016 年 6 月份，公司控股股东及实际控制人发生变更后，公司保留原有软件技术服务维护原有老客户的同时新增动漫形象授权业务模式：即通过获取市场优质潜力动漫形象 IP 资源后进而转授权于实体生产企业，以获取授权服务费的方式取得收入。报告期内，公司动漫授权业务通过“引进 IP+客户授权”业务模式获取利润。公司新组建的团队均在动漫授权行业拥有丰富的动漫IP 资源及大量需求动漫 IP贴牌的实体生产企业客户资源。结合实体企业客户产品特性，公司动漫授权业务团队将筛选的优质 IP 运用至新品包装、新品推介、品牌宣传等方向，为客户提升业绩及品牌形象，基于此公司获取保底权益金及销售分成。报告期内，公司的商业模式较上年度发生重大变化。公司的主营业务由计算机软件和信息技术服务变更为动漫形象授权及运营业务，公司所处的行业由“I65 软件和信息技术服务业”变更为“R87 文化艺术业”。公司的客户类型由原软件需求型企业变更为主要从事实体生产型企业，销售渠道由原软件人力外包渠道改变为动漫授权行业渠道。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化是主营业务是否发生变化是主要产品或服务是否发生变化是客户类型是否发生变化是关键资源是否发生变化是销售渠道是否发生变化是收入来源是否发生变化是商业模式是否发生变化是（二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾总体回顾总体回顾：报告期内公司原有的软件开发业务持续缩减，公司新增动漫游戏授权业务。2016 年 6 月，公司实际控制人发生变更后，公司引入动漫游戏授权业务模式：即通过获取市场优质潜力动漫游戏 IP 资源，并转源渤科技发展（大连）股份有限公司2016 年年度报告8授权于实体生产企业以获取授权服务费的方式取得收入。通过新管理团队的一致努力，公司在当年即成功引入优秀动漫 IP“洛宝贝、圣诞老人、海洋之歌”的联合运营权，并成功与国内知名儿童日化企业等实体企业形成产品授权合作。鉴于本年度发生实际控制人、核心管理团队及业务方向调整，公司商业模式发生重大变化，公司整体收入规模虽然较上年度大幅下降，但公司整体盈利能力后续将会逐步有所改善。1.公司财务状况截至 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额为 494.72 万元，比上年末的 661.00 万元，减少了 166.28 万元，主要由于期末公司专利权发生减值 79.44 万元，同时公司本年处置了部分车辆及家具、电子设备等固定资产合计 77.71 万元所致。截至 2016 年 12 月 31 日，公司负债总额为 294.74 万元，比上年末的 872.38 万元，减少了 577.64 万元，主要是因为报告期内，公司偿还对华厦外包服务（大连）股份有限公司的其他应付款 785.97 万元、导致其他应付款期末余额较上期期末减少 624.23 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司净资产总额为 199.98 万元，比上年末的-211.39 万元增加 411.36 万元，主要是由于本期实际控制人刘美凤豁免公司债务 890.00 万元，导致资本公积增加所致。2.公司经营成果报告期内，公司营业收入为 377.99 万元，其中软件技术外包收入为 130.75 万元，新增动漫授权业务收入为 247.25 万元；营业收入较去年同期降低 70.35%，主要原因是传统软件业务受市场激烈竞争影响持续缩减,新增动漫业务开展时间较短导致新增业务收入较小所致。报告期内，公司营业成本为 236.45 万元，较去年同期降低 76.36%，,主要原因是传统软件业务受市场激烈竞争影响持续缩减，新增动漫业务开展时间较短导致整体成本同比缩减所致。报告期内，公司净利润为-478.64 万元，较去年同期亏损额减少 38.00 万元。公司 2016 年整体销售收入较 2015 年持续下降，但是由于产品毛利率大幅提升，亏损额度较去年有所减少，主要原因是传统软件收入受到市场激烈竞争持续缩减，但后续开拓动漫授权新业务后提高公司业务整体毛利率，并遏制了公司亏损额的扩大。3.现金流量情况报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-156.81 万元，较上年同期减少 681.87 万元，主要系本期营业收入大幅缩减 896.73 万元，导致本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少所致。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 264.88 万元，上年同期为-524.89 万元，主要是由于本期公司新增向关联方华厦外包服务（大连）股份有限公司的借款 890.00 万元、向控股股东、实际控制人刘美凤个人借款 74.84 万元以及向非关联方林宜玉个人借款 88.44 万元所致。1、主营业务分析主营业务分析源渤科技发展（大连）股份有限公司2016 年年度报告9（1）利润构成利润构成单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比变动比例例占营业收入占营业收入的比重的比重金额金额变动比例变动比例占营业收占营业收入的比重入的比重营业收入3,779,947.72-70.35%-12,747,242.43-45.70%-营业成本2,364,541.04-76.36%62.55%10,001,011.81-23.38%78.46%毛利率37.45%-21.54%-管理费用4,097,778.44-52.85%108.41%8,691,813.04-35.63%68.19%销售费用90,465.00-86.09%2.39%650,417.24-5.10%财务费用25,265.24-89.92%0.67%250,689.8135.42%1.97%营业利润-3,559,028.27-94.16%-6,701,774.62-52.57%营业外收入500.00-99.97%0.01%1,564,533.7656.45%12.27%营业外支出478,232.66-12.65%-净利润-4,786,362.44-126.63%-5,166,364.31-40.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2016 年度，公司营业收入较 2015 年减少了 896.73 万元，降幅 70.35%，主要原因为：（1）受软件外包市场整体疲软、软件开发人才流失、软件开发小团队增多导致行业竞争白热化等因素影响，公司技术外包服务收入较去年同期出现大幅下滑；（2）本年度公司处于收购前后的业务转型阶段，过渡期间业务量出现一定程度的下滑；（3）本年度公司新增的动漫游戏授权业务，运营周期较短，因此收入金额较低。2、2016 年度，公司营业成本较上年同期下降了 76.36%，主要因为公司受软件外包市场疲软影响,软件开发小团队增多加大白热化竞争，致使公司整体营业规模缩减，故对应的营业成本亦大幅减少。3、2016 年度，公司管理费用较上年同期降低了 52.85%，主要原因为公司业务规模整体缩减，实际控制人变更后，公司处于过渡期，人员流动性较大，对应的管理人员工资及其他费用整体降低。其中：（1）工资费用较 2015 年减少了 344.54 万元，降幅 96.62%，主要系公司处于业务过渡转型的特殊时期，人员流动性较大所致；（2）差旅费较 2015 年减少了 33.11 万元，降幅 85.71%，主要系公司业务转型、软件开发业务大幅缩减，人员流动较大、出差频次降低所致；（3）办公费较 2015 年减少了 16.88 万元，降幅 99.61%，主要系公司实际控制人变更后、缩减费用开支所致；（4）福利费较 2015 年减少了 3.68 万元，降幅 97.79%，主要系公司处于业务过渡转型的特殊时期，人员流动性较大所致；（5）社保费用较 2015 年减少了 34.88 万元，降幅 94.88%，主要系公司处于业务过渡转型的特殊时期，人员流动性较大所致；源渤科技发展（大连）股份有限公司2016 年年度报告10（6）折旧费用较 2015 年减少了 6.43 万元，降幅 59.34%，主要系公司报告期内处置部分车辆和电子设备等固定资产所致；（7）房租费用较 2015 年减少了 8.77 万元，降幅 43.96%，主要系公司处于业务过渡转型的特殊时期，缩小办公场所租赁面积所致；（8）服务费用较 2015 年增加了 28.79 万元，增幅 247.42%，主要系报告期内公司被收购期间支付中介机构服务费增加所致；（9）咨询费用较 2015 年增加了 18.44 万元，主要系报告期内公司被收购期间支付相关机构的咨询费用所致。4、2016 年度，公司销售费用较上年同期降低 86.09%，主要原因为本年度公司业务缩减、人员流动性加大，销售人员减少，致使销售费用大幅降低。其中：（1）工资费用较 2015 年减少了 38.80 万元，降幅 81.09%，主要系公司处于业务过渡转型的特殊时期，人员流动性较大所致；（2）社保费用较 2015 年减少了 13.56 万元，主要系公司处于业务过渡转型的特殊时期，人员流动性较大，新招聘业务团队从 2016 年 11 月份入职，尚未安排社保公积金缴纳业务，后续将国家法律法规予以缴纳；（3）公积金费用较 2015 年减少了 3.64 万元，主要系公司处于业务过渡转型特殊时期，人员流动性较大所致，新招聘业务团队在 2016 年 11 月份入职，尚未安排人员的社保公积金缴纳业务，后续将国家法律法规予以缴纳；5、营业利润较上年同期亏损额减少 314.27 万元，主要原因是实际控制人变更后新开拓动漫授权业务并缩减费用开支，营业利润亏损额大幅降低 46.89%。6、报告期内，营业外收入较上年同期大幅减少 156.40 万元，主要原因为与上年度相比，2016 年公司仅收到补贴收入 500 元。7、净利润较上年同期亏损额减少 38.00 万元，主要原因是软件业务亏损缩减并且新增动漫授权业务贡献利润同时缩减费用开支所致。（1 1）收入构成收入构成单位：元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期收入金额上期收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入3,779,947.722,364,541.0412,747,242.4310,001,011.81其他业务收入-合计合计3,779,947.722,364,541.0412,747,242.4310,001,011.81按产品分类分析：单位：元源渤科技发展（大连）股份有限公司2016 年年度报告11类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业收入比例占营业收入比例上期收入金额上期收入金额占营业收入比例占营业收入比例技术外包1,307,463.4434.59%12,747,242.43100.00%动漫授权2,472,484.2865.41%-合计合计3,779,947.72100.00%12,747,242.43100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2016 年度，公司主营业务收入为 377.99 万元，较去年同期的 1,274.72 万元，降低了 70.35%，主要是软件行业持续竞争加剧公司对应收入规模大幅降低所致，虽然公司在变更实际控制人后新增的动漫授权业务在本年度已实现收入 247.25 万元，但由于新业务运营周期较短，因此全年收入较去年同期仍旧缩减70.35%收入构成由单一的软件技术外包服务收入变更为软件技术外包服务收入及动漫授权业务收入。传统技术服务收入由 2016 年 1,274.72 万元大幅降至 130.74 万元，主要由于软件行业的持续竞争加剧，软件收入规模缩减所致；动漫授权业务收入 247.25 万元，占全年总收入的 65.41%，主要由于报告期内实际控制人发生变更，新股东刘美凤发挥其在传媒动漫领域的经验及资源优势，快速引入知名动漫 IP 资源并快速为公司创造收入。（3 3）现金流量状况）现金流量状况单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额-1,568,080.685,250,603.24投资活动产生的现金流量净额15,000.00-筹资活动产生的现金流量净额2,648,800.24-5,248,920.42现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-156.81 万元，较上年同期减少 681.87 万元，主要系本期营业收入大幅缩减 896.73 万元，导致本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少所致。报告期内，公司的净利润为-478.64 万元，经营活动产生的现金流量净额为-156.81 万元，二者存在一定差异的原因为本年度收回了期初应收账款 237.52 万元，应收账款期末余额较期初减少了 104.42 万元。2、筹资活动产生的现金流量分析：报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 264.88 万元，上年同期增加-524.89 万元，主要是由于本期公司新增向关联方华厦外包服务（大连）股份有限公司的借款890.00 万元、向控股股东、实际控制人刘美凤个人借款 74.84 万元以及向非关联方林宜玉个人借款 88.44万元所致。（4）主要客户情况）主要客户情况单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关联关系是否存在关联关系1青蛙王子（中国）日化有限公司1,509,433.9639.93%否2丝耐洁（福建）口腔健康科技有限公司943,396.2324.96%否3昆山柯索信息咨询有限公司612,668.2816.21%否4北京柯莱特科技有限公司206,971.925.48%否源渤科技发展（大连）股份有限公司2016 年年度报告125上海天畅信息技术有限公司180,188.684.77%否合计合计3,452,659.0791.35%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况单位：元序号序号供应商名称供应商名称采购金额采购金额年度采购占比年度采购占比是否存在关联关是否存在关联关系系1杭州漫奇妙动漫制作有限公司988,993.7219.94%是2如是科技（大连）有限公司3,970,868.1580.06%是合计合计4,959,861.87100.00%-（6）研发支出与专利）研发支出与专利研发支出研发支出：单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额研发投入金额2,672,021.202,406,321.19研发投入占营业收入的比例70.69%18.88%专利情况专利情况：项目项目数量数量公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况：研发情况：本年度公司实际控制人发生变更前，企业管理层为持续保持企业的核心竞争力，投入资金开发了 人事外包系统，该系统已按照年初计划通过合理比价程序委托如是科技（大连）有限公司进行开发，可用作后续软件开发业务的基础应用平台及使用工具。由于软件收入规模大幅缩减，因此本期研发开支占收入比重较往年大幅上升。公司实际控制人发生变更后，已及时调整业务方向及管理结构、适时停止大量软件研发投入，并通过成功拓展动漫授权业务作为公司新的盈利来源，在本年度成功扭转企业加大亏损的趋势。2、资产负债结构分析资产负债结构分析单位：元项目项目本年期末本年期末上年期末上年期末占总资占总资产比重产比重的增减的增减金额金额变动变动比例比例占总资占总资产的比产的比重重金额金额变动变动比例比例占总资占总资产的比产的比重重货币资金1,379,064.08386.71%27.88%283,344.520.60%4.29%23.59%应收账款1,264,426.10-43.96%25.56%2,256,440.95-61.89%34.14%-8.58%存货-长期股权投资-固定资产11,728.62-97.86%0.24%549,015.33-18.95%8.31%-8.07%在建工程无形资产2,213,500.00-34.90%44.74%3,400,289.58-10.34%51.44%-6.70%短期借款-其他应付款1,703,840.39-78.56%34.44%7,946,105.47217.94%120.21%-85.77%应付账款1,048,333.3447.95%21.19%708,574.02174.59%10.72%10.47%源渤科技发展（大连）股份有限公司2016 年年度报告13长期借款资产总计4,947,171.63-25.16%100.00%6,609,959.48-39.55%100.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本年期末余额比上年期末余额增加 109.57 万元，主要由于报告期内公司收到实际控制人刘美凤借款 74.84 万，收到非关联方林宜玉借款 88.44 万元所致。2、应收账款本年期末余额比上年期末余额减少 99.20 万元，主要由于报告期内公司收回前期软件收入客户欠款 237.52 万元所致。3、固定资产本年期末余额比上年期末余额减少 53.73 万元，主要由于本年度公司将其名下部分车辆及部分电子设备予以处置，导致公司固定资产大幅减少。4、无形资产本年期末余额比上年期末余额减少 118.68 万元,主要是由于本期计提无形资产摊销 39.23万元以及计提无形资产减值准备 79.44 万元所致。5、其他应付款本年期末余额比上年期末余额减少 624.23 万元，主要是由于本期偿还了应付华厦外包服务（大连）股份有限公司的代垫社保款项 785.97 万元所致。6、应付账款本年期末余额比上年期末余额增加 33.98 万元，主要是由于本期新增动漫授权业务、尚未向授权供应商杭州漫奇妙动漫制作有限公司结清授权费 104.83 万元所致。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况1、公司于 2015 年 8 月开始办理全资子公司上海沅渤技术信息有限公司的注销手续，于 2016 年 3月 9 日完成注销手续。2、2016 年 10 月 12 日，公司召开第一届董事会第十四次会议，审议通过设立全资子公司北京衡意科技文化发展有限公司，该事项经公司 2016 年 10 月 28 日召开的 2016 年第三次临时股东大会审议通过，2016 年 11 月 18 日，衡意科技完成工商登记，注册资本 3,000.00 万元。目前，子公司尚未实际开展业务。（2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况无。（三（三）外部外部环境环境的分析的分析2016 年，在中国经济整体增速放缓的大背景下，软件外包行业竞争持续白热化，加之新兴小工作室团队加入竞争行列，加剧了软件开发行业额恶性竞争。但是新兴动漫产业仍保持了稳定的增长态势，在文化产业乃至整个经济领域中表现突出。较之以往，中国动漫产业更加注重从数量增长型向质量加强型转变，产业结构不断得到调整，精品意识明显加强。以品牌为核心促进动漫产业发展的战略越来越成为政府和企业的共识。围绕品牌培育、品牌授权、品牌维持等方略，借助网络及移动终端等带来的新机遇，动漫业收获了更多的精品，产业实力不断增强。源渤科技发展（大连）股份有限公司2016 年年度报告14近年来，以 IP 为核心的动漫领域迎来全面的跨界融合，实体企业加强产品品牌附加值的竞争意识逐渐增强，而且中国市场的版权保护意识逐渐规范，企业及消费者对产品及提供服务的质量及品牌附加值的投入持续加大，中国经济的增长及消费水平升级将全面激活动漫品牌附加值及市场规模。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析1、运营模式优势：公司采取轻资产运营模式，联合各大动漫 IP 生产机构以获取动漫 IP 联合运营权，并在北京开设子公司以此吸引更多动漫人才及资源，同时运用团队的资源优势大力开拓动漫品牌授权需求客户，为客户提供优质的动漫 IP 授权业务服务，帮助客户拓宽产品线和提升客户新品销量。2、市场空间优势：近年来随着国民收入大幅增加，消费结构升级，企业的品牌意识逐步增强，多数企业加大了品牌建设及产品品牌附加值的投入，这给动漫授权行业带来巨大的市场空间。3、管理团队优势：公司控股股东、实际控制人刘美凤作为文化传媒行业从业 20 余年、动漫行业从业近 10 年的资深行业人，其带头组建的团队在短时间内为公司引入“圣诞老人、绿茵少年、洛宝贝”等知名国内外动漫 IP，并成功与国内第一儿童日化品牌公司青蛙王子（中国）日化有限公司形成合作关系。公司的高素质管理团队将为公司后续的业绩增长带来强劲的动力。（五（五）持续经营持续经营评价评价公司的软件外包服务收入板块虽然持续缩减，但原基础软件开发平台仍然能支持部分老客户的软件开发需求，后续仍能为公司带来持续的软件开发收入。另新股东取得控制权后、公司新增动漫授权新业务，由公司董事会授权公司总经理组建了包括动漫 IP 引进、动漫 IP 授权销售团队等稳固而有效的动漫IP 授权运营业务核心团队，公司新团队在 11 月份取得经营资质后在短时间内即已获得“圣诞老人，绿茵少年，洛宝贝”等国内外知名动漫 IP 的联合运营权，并成功与本土规模最大的儿童日化企业青蛙王子（中国）日化有限公司等实业公司成功签约动漫品牌授权协议，合同金额共计 310 万元。公司管理层一致认为新增动漫授权业务在取得经营资质一个月时间已取得营业收入260万元、毛利率高达60%的良好业绩，公司 2017 年度将大力度开拓公司动漫授权新业务。综上，基于新增动漫授权业务的大力开发和软件技术外包服务等老业务的持续开展，因此公司管理层一致认为公司后续持续经营能力良好。（六（六）扶贫与社会责任扶贫与社会责任一、公司承担并履行着良好的经济责任，公司遵守各项法律法规，照章纳税。二、公司带头诚信、合法经营，完成所有的合同义务。二、未来展望（一（一）行业发展趋势行业发展趋势中国动漫集团发展研究部于 2016 年 8 月份发布了2016 中国动漫品牌授权产业发展报告。报告显源渤科技发展（大连）股份有限公司2016 年年度报告15示，2015 年中国品牌授权市场规模为 76.10 亿美元（约合 507.60 亿元人民币），占全球品牌授权市场的3.00%，同比增长 23.90%，是排名前十位的市场中唯一年增速超过 20.00%的市场。2015 年中国授权金总额为 4.40 亿美元，占全球授权金总额的 3.20%。2015 年，中国以动漫为主的形象授权市场规模为 44.50 亿美元（约合 296.80 亿元人民币），同比大增 30.10%，占中国授权市场的 58.50%；授权金为 2.60 亿美元，占中国授权金总额的 59.40%，同比增长6,000.00 万美元。在这一领域中，玩具、饰品、服装、出版物和礼品是排名前五位的授权领域，市场规模分别为 15.10 亿美元、6.90 亿美元、4.30 亿美元、2.60 亿美元和 2.50 亿美元；授权金分别为 9,320.00 万美元、4,200.00 万美元、2,810.00 万美元、1,440.00 万美元和 1,370.00 万美元。近年来，以 IP 为核心的动漫领域迎来全面的跨界融合，实体企业的加强产品品牌附加值的竞争意识逐渐增强，而且中国市场的版权保护意识逐渐规范，企业及消费者对产品及提供服务的质量及品牌附加值的投入持续加大，中国经济的增长及消费水平升级将全面激活动漫品牌附加值及市场规模。公司引入“圣诞老人、绿茵少年、洛宝贝”等知名国内外 IP 将为公司后续的业绩增长带来强劲的动力。（二（二）公司发展战略公司发展战略公司在未来三年内将维持原有软件开发平台的持续经营,为老客户提供稳定优质服务，同时公司将把主要资金资源投入动漫游戏授权业务端的长线开发及深度运营上。除了 2016 年度引进的三大知名 IP“洛宝贝、绿茵少年、圣诞老人”以外，公司将加大 IP 引进力度，并大力拓展客户资源。除了传统动漫授权业务外，公司将拓展乐园及其他衍生授权业务，加大公司 IP 授权的长尾效益，立志成为专注动漫 IP 授权的领军企业。（三（三）经营计划经营计划或目标或目标公司将继续开拓动漫游戏 IP 的引进力度及拓展动漫游戏乐园等下游动漫衍生业务，公司力争 2017 年年度完成 2,000 万元营业收入。1、公司将加强动漫 IP 发掘引进队伍建设，加大企业的核心竞争优势；2、公司将适时组建动漫乐园 IP 授权及咨询业务团队，拓宽业务链条，提高盈利能力；3、公司将加大授权客户营销队伍的扩展，加大营销力度，优化营销激励机制以提高效益；4、公司将加强专业培训、优化团队考核激励机，制提高企业整体运营能力，以保障完成本年的经营指标。（四（四）不确定性因素不确定性因素动漫游戏市场 IP 资源众多良莠不齐，另短期内大量实体生产企业品牌意识薄弱注将造成动漫授权市场仍须经历大范围竞争整合，距离产业的成熟还有很长的路要走。三、风险因素源渤科技发展（大连）股份有限公司2016 年年度报告16（一）持续到本年度的（一）持续到本年度的风险因素风险因素1、.核心人才流失风险：公司软件开发及动漫授权行业均属于人才智力密集型产业，保证人才团队的稳定对公司的发展尤为重要。应对措施：公司实施员工激励政策，适时设立员工持股平台，稳定公司管理人员和技术人员，提高员工的主人翁意识和忠诚度。另外，公司将提供学习和培训机会、定期组织员工活动、加强企业文化建设等方面吸引人才、留住人才。（二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素1、实际控制人控制不当风险报告期内，公司实际控制人为刘美凤，持股比例为 66.67%，且担任公司的董事长，有能力能够通过股东大会、董事会行使表决权对公司经营、公司治理、董监高变动和业务发展目标产生重要影响。若实际控制人利用其控制权，对公司的经营决策、人事和财务进行不当控制，可能存在损害公司及少数股东权益的情形。应对措施：公司将严格按照公司法、公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理办法等规定，加强公司的公司治理，充分发挥三会一层的职能和作用，督导实际控制人的归位尽责。四、董事会对审计报告的说明（一）非标准审计意见说明：（一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否审计意见类型：标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明：-（二）关键事项审计说明：（二）关键事项审计说明：无。源渤科技发展（大连）股份有限公司2016 年年度报告17第五节 重要事项一、重要事项索引事项事项是或否是或否索引索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否是否存在对外担保事项否是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是二、（一）是否存在日常性关联交易事项否是否存在偶发性关联交易事项是二、（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是二、（三）是否存在股权激励事项否是否存在已披露的承诺事项是二、（四）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否是否存在被调查处罚的事项是二、（五）是否存在自愿披露的重要事项否二、重要事项详情（一）控股（一）控股股东股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情情况况单位：元占用者占用者占用形式