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湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 1 2017 年度报告 秦鸿新材 NEEQ:870312 湖北秦鸿新材料股份有限公司 Hubei Qinhong New Materials Co.,Ltd 湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 5 月,公司成为邓白氏注册认证企业。2、2017 年 5 月,公司前往迪拜参加国际展会,获得多家水泥厂的关注并与迪拜国家水泥厂开展了业务往来。3、2017 年 11 月,公司通过高新技术企业认证复审。4、2017 年 11 月,公司通过质量管理体系认证复审。湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、湖北秦鸿 指 湖北秦鸿新材料股份有限公司 有限公司、枣阳秦鸿、秦鸿有限 指 枣阳秦鸿新材料有限公司 新板资本 指 北京新板资本投资控股有限公司 股东大会 指 湖北秦鸿新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北秦鸿新材料股份有限公司董事会 监事会 指 湖北秦鸿新材料股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法(2013 年修订)证券法 指 中华人民共和国证券法(2014 年修订)管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法(证监会令 96 号)业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)磨辊、衬板 指 磨辊是用来对物料进行碾压粉碎的部件。磨盘固定在减速机的输出轴上,是磨辊碾压物料的地方。磨辊装置是立式磨机的重要组成部分。立式磨粉机是一种集破碎、干燥、粉磨、分级输送于一体的磨粉行业理想设备。其可广泛应用于水泥、电力、冶金、化工、非金属矿等行业。立式磨粉机用于将块状、颗粒状及粉状原料磨成所要求的粉状物料的机器。锤头 指 锤式破碎机是直接将最大粒度为600-1800毫米的物料破碎至 25 或 25 毫米以下的一段破碎用破碎机。锤式破碎机适用于在水泥、化工、电力、冶金等工业部门破碎中等硬度的物料,如石灰石、炉渣、焦碳、煤等物料的中碎和细碎作业。锤式破碎机箱体、转子、锤头、反击衬板、筛板等组成。高铬铸铁 指 高铬铸铁是高铬白口抗磨铸铁的简称,是一种性能优良而受到特别重视的抗磨材料。它以比合金钢高得多的耐磨性,和比一般白口铸铁高得多的韧性、强度,同时它还兼有良好的抗高温和抗腐蚀性能,加之生产便捷、成本适中,而被誉为当代最优良的抗磨料磨损材料之一。金属陶瓷 指 金属陶瓷是一种复合材料。辞海定义为:由金属和陶瓷原料制成的材料,兼有金属和陶瓷的某些优点,如前者的韧性和抗弯性,后者的耐高温、高强度和抗氧化性能等。美国 ASTM 专业委员会定义为:一种由金属或合金与一种或多种陶瓷相组成的非均质的复合材料,其中后者约占 15%85%体积分数,同时在制备的温度下,金属和陶瓷相之问的溶解度相当小。从狭义的角度湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 5 定义的金属陶瓷是指复合材料中金属和陶瓷相在三维空间上都存在界面的一类材料。堆焊 指 用电焊或气焊法把金属熔化,堆在工具或机器零件上的焊接法。通常用来修复磨损和崩裂部分。堆焊作为材料表面改性的一种经济而快速的工艺方法,越来越广泛地应用于各个工业部门零件的制造修复中。湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张轶、主管会计工作负责人何璇及会计机构负责人(会计主管人员)丁丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 实际控制人不当控制的风险 张轶目前直接持有公司 91.88%的股份,张轶为公司实际控制人。张轶现任股份公司董事长,如张轶利用其实际控制人地位,通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。2 营运资金不足风险 公 司 报 告 期 末 流 动 资 产 为 73,443,093.21 元,流 动 负 债55,764,682.53 元,公司的流动资产金额略大于流动负债金额。此外,公司的应收账款和存货余额合计占流动资产的比例近三年分别为 78.66%、87.18%、86.12%,比重较大;其中存货周转率近三年分别为 0.72、0.67、0.63,存货周转率较低。因此,公司存在着营运资金不足的风险。3 经营活动现金流量波动风险 2017 年度、2016 年度、2015 年度公司经营活动现金流量净额分别为-3,865,502.31 元、-32,077,786.59 元、4,969,872.33 元,2017年度相比 2016 年度增加 28,212,284.28 元,2016 年度相比 2015年度减少 37,047,658.92 元,波动比较大。4 耐磨铸件行业的市场竞争风险 我国耐磨铸件行业企业数目众多,行业高度分散,市场集中度低。据国家统计局数据,目前我国耐磨铸件行业内的大小企业达8001000 家,其中形成规模的只有 20 家左右。目前,耐磨铸件行业门槛较低,技术含量以及对设备投资的要求不高,导致市场竞争激烈。此外,国外耐磨铸件生产厂商直接建厂或通过联营、合资等间接方式进入国内市场,加剧了行业竞争,上述因素均使公司耐磨铸件产品面临市场激烈的竞争,公司面临一定程度的市场竞争风险。5 技术创新的风险 我国耐磨铸件行业企业数目众多,行业门槛较低,技术含量不湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 7 高,因此该等产品的市场竞争激烈、平均利润率较低。公司以开发兼有超耐磨和节能特性的产品为业务发展重点,该类产品具有较高的科技含量,因此公司必须进行持续的技术创新、并准确把握对耐磨铸件的技术和市场发展趋势,才能使公司长久保持较高的利润水平和竞争优势。但由于对未来市场的预测存在局限性,如果公司对耐磨铸件的技术和市场发展趋势判断失误,或新技术产业化存在重大不确定性,将可能让公司面临相关风险。6 公司对大额股东欠款偿还风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司对股东张轶的大额欠款 3268 万元,主要形成于 2009 年至 2013 年期间,公司为扩大生产经营规模,在枣阳市经济开发区人民路 88 号新建厂房购买土地 2619万元、在土地上兴建房屋建筑物 2458 万、购置新的生产线及生产设备 1755 万,合计约 6832 万元等资本性支出。如果股东张轶在短期内要求公司以资金、资产偿还上述债权以及后续发生的债权,将对公司的经营造成重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化:否 湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北秦鸿新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Qinhong New Materials Co.,LTD 证券简称 秦鸿新材 证券代码 870312 法定代表人 张轶 办公地址 湖北省枣阳市人民路 88 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张庆 职务 董事会秘书、董事 电话 0710-6328755 传真 0710-6328733 电子邮箱 Z 公司网址 联系地址及邮政编码 湖北省枣阳市人民路 88 号 邮编:441200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 12 月 11 日 挂牌时间 2016 年 12 月 29 日 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类)制造业-有色金属冶炼和压延加工业-有色金属合金制造 主要产品与服务项目 耐磨、耐热、耐腐蚀材料、有色金属合金制造销售;货物进出口;电气机械设备工程制作安装。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本(股)53,330,000 优先股总股本(股)-做市商数量-控股股东 张轶 实际控制人 张轶 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 9 统一社会信用代码 91420683744624238G 否 注册地址 湖北省枣阳市人民路 88 号 否 注册资本 53,330,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘佳树、魏志华 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起,公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 37,765,325.52 38,246,529.27-1.26%毛利率%25.52%30.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 820,652.74 655,782.67 25.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,289,303.79 1,014,434.82-227.10%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)1.23%1.31%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)-1.93%2.03%-基本每股收益 0.02 0.01 100.00%二、偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 122,976,032.81 128,605,851.38-4.38%负债总计 55,764,682.53 62,215,153.84-10.37%归属于挂牌公司股东的净资产 67,211,350.28 66,390,697.54 1.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.24 1.61%资产负债率%(母公司)45.35%48.38%-资产负债率%(合并)45.35%48.38%-流动比率 1.32 1.12-利息保障倍数 1.55 2.17-三、营运情况营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,865,502.31-32,077,786.59 87.95%应收账款周转率 1.91 1.50-存货周转率 0.72 0.67-湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.38%-8.10%-营业收入增长率%-1.26%-1.10%-净利润增长率%25.14%-63.81%-五、股本情况股本情况 单位:股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 53,330,000 53,330,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位:元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,324,389.63 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,403,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-265,334.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,813,275.38 所得税影响数 703,318.85 少数股东权益影响额(税后)0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,109,956.53 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于制造行业,公司向上游企业采购废钢、废铁、废铜等原材料后,通过铸造、堆焊等生产工艺,生产出各类耐磨材料,具体产品分为高铬铸铁、金属复合陶瓷、复合堆焊、耐磨板、磨辊总成、辊压机制作与修复、耐热钢备件、复合锤头、磨机辅助件等。公司通过直销、客户公开招标等销售渠道拓展销售市场,收入来源主要是向冶金矿山、建材水泥、火力发电等行业企业销售各类产品及提供后期维护服务。报告期内及报告期后至信息披露日,公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营业绩 报告期内,公司实现营业收入 37,765,325.52 元,比 2016 年度下降 1.26%;营业利润-3,512,496.22 元,比 2016 年度减少 4,884,870.68 元,降幅 355.94%;实现净利润 820,652.74 元,比 2016 年度增加164,870.07 元,增幅 25.14%;营业利润大幅减少的主要原因是报告期内新产品报废率较高,导致营业成本比上年同期增加 1,452,652.30 元,并且,因开拓电厂业务和海外市场而导致销售费用比上年同期增加1,617,916.56 元,其中销售人员工资增加 65 万元,差旅费增加 15 万元,宣传费增加 51 万元。净利润增加的原因是公司获得政府补助 4,403,000.00 元。截至报告期末,公司资产总额 122,976,032.81 元,同比下降 4.38%;负债总额 55,764,682.53 元,同比下降 10.37%;净资产 67,211,350.28 万元,同比增长 1.24%。报告期内,公司主营业务未发生变化。2、市场开拓及营销管理 报告期内,公司在努力维护原有优质客户保有率的前提下,大力开发新的、有潜力的优质客户。为此,公司新增电力市场销售部门并取得了一定成效,已与大唐韩城第二发电有限责任公司等多家电力公司顺利签订合同。3、经营管理能力提升 报告期内,公司规范运营,完善机制,持续创新,不断提高经营管理能力。湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 13 (二二)行业情况行业情况 1、宏观环境及行业发展 国外耐磨材料的研究和应用大多是在 20 世纪 60 年代以前完成的。像球磨机磨球、衬板这样一些消耗量极大的易损件,目前已经由一些跨国公司采用较为成熟的工艺和材料进行集中批量生产,产量大,生产效率高,质量比较稳定,制造成本也大大降低。目前,我国耐磨材料的生产已逐渐向量大、面宽和规模化方向发展,并已作为一个专门服务于矿山、建材和发电的原材料供应行业而独立存在。其生产工艺、设备条件以及质量控制方面也都有了很大的改善,从而大大降低了易损件的消耗指标(磨耗)和成本。这些年来,表面工程在抗磨技术方面的应用也有了很大进展。这些新型抗磨技术在工业领域中的扩大应用,也意味着该行业的科学水准的提高和进一步成熟与完善。2、已知发展趋势(1)趋势一:下游市场如冶金矿山、水泥、火力发电等行业对产品的性能、质量要求不断提高。因下游市场有节能减排的指标要求,这就要求本行业必须不断提高生产效率以及原材料和能源的利用率,提高耐磨铸件的外观和内在质量。低端耐磨铸件需求将大幅降低,而性能好、质量优的耐磨铸件的需求量将相应增加。(2)趋势二:随着产业升级的不断深化,规模小且工艺落后、能耗大、污染严重、作业条件恶劣的铸造企业将逐步被淘汰,因此我国耐磨铸件行业必将重新进行整合兼并,逐步形成若干家知名度高、自主研发能力强、有灵活的经营机制、强大的综合竞争实力、生产科技型的大型企业集团。(3)趋势三:锻造球由于产品磨耗快,只有少数企业由于采用较为现代化的锻轧工艺,具有一定成本优势,仍有部分矿山采用。高铬铸件虽硬度高、耐磨性好、破碎率低和研磨效率高等特点,性能较好,但由于成本较高,市场接受度需逐步培育。新一代的耐磨铸件生产技术通过不同热处理工艺,使耐磨铸件产品达到高铬铸件类似的物理性能,以满足客户对耐磨铸件应用方面的要求,同时也帮助生产企业降低生产成本。(4)趋势四:在生产加工过程中逐步提高生产线流程的自动化程度,也成为专业耐磨材料生产企业的技术发展趋势,提高自动化程度可以减少人为因素对生产过程中的影响,一方面降低成本,一方面可以更好地保证产品质量。3、竞争格局 在我国,耐磨产品制造行业大约有企业 8001000 家,大部分企业生产规模较小,多数企业耐磨材料年产量仅 3,000 到 4,000 吨,年产量超过 10000 吨的大约 20 家。目前,耐磨铸件行业门槛较低,技术含量以及对设备投资的要求不高,导致市场竞争激烈。此外,国外耐磨铸件生产厂商直接建厂或通过联营、合资等间接方式进入国内市场,加剧了行业竞争。4、对公司的影响 国家政策、市场需求以及行业趋势为公司进一步发展指明了方向,为此,公司率先在国内研发出复合金属陶瓷耐磨辊套、衬板等高端产品,并将其作为未来公司业务发展重点。力求依靠产品质量、技术水平的提高来实现差异化竞争。该系列产品拥有质量好、性价比高、产品技术领先、节能减排等符合行业发展趋势的突出优点,这将大力提升公司的竞争能力并成为新的利润增长点。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 14 货币资金 6,093,308.75 4.95%4,786,309.28 3.72%27.31%应收账款 17,239,950.02 14.02%22,392,408.48 17.41%-23.01%存货 40,530,999.07 32.96%38,115,092.49 29.64%6.34%长期股权投资 固定资产 29,496,812.41 23.99%32,672,938.89 25.41%-9.72%在建工程 短期借款 17,000,000.00 13.82%13,000,000.00 10.11%30.77%长期借款 资产总计 122,976,032.81-128,605,851.38-4.38%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:1、货币资金:本期期末数为是因为本期企业加强了应收账款的回收力度。6,093,308.75 元,比上年期末数4,786,309.28 元增加 27.31%,是因为本期应收账款回收情况优于上年。2、应收账款:本期期末数为 17,239,950.02 元,比上年期末数 22,392,408.48 元减少了 23.01%,是因为本期公司加大了应收账款回收力度。3、短期借款:本期期末数为 17,000,000.00 元,比上年期末数 13,000,000.00 元增加 30.77%,是因为本期流动资金借款增加了 3,000,000.00 元,主要用于购买原材料。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 37,765,325.52-38,246,529.27-1.26%营业成本 28,127,142.96 74.48%26,674,490.66 69.74%5.45%毛利率%25.52%-30.26%-管理费用 5,600,793.43 14.83%6,210,483.01 16.24%-9.82%销售费用 4,334,403.56 11.48%2,716,487.00 7.10%59.56%财务费用 1,021,143.60 2.70%748,881.87 1.96%36.36%营业利润-3,512,496.22-9.30%1,372,374.46 3.59%-355.94%营业外收入 4,319,666.78 11.44%61,400.14 0.16%6,935.27%营业外支出 265,401.77 0.70%539,603.00 1.41%-50.82%净利润 820,652.74 2.17%655,782.67 1.71%25.14%项目重大变动原因项目重大变动原因:1、销售费用:本期比上年同期增加 1,617,916.56 元,主要是因为公司增加了电厂业务销售部门同时开始开拓海外市场,导致本期销售人员工资增加 65 万元,差旅费增加 15 万元;另外,为继续扩大公司知名度,本期业务及广告宣传费增加 51 万元;同时,本期运输费用增加 22 万元,主要是因为运费价格整体上涨。湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 15 2、营业外收入:本期比上年同期增加 4,258,266.64 元,主要是因为本期政府补助 4,403,000.00 元。3、营业利润:本期比上年同期减少 4,884,870.68 元,主要是因为本期新产品报废率较高,导致营业成本比上年同期增加 1,452,652.30 元;并且,因开拓电厂业务和海外市场而导致销售费用比上年同期增加 1,617,916.56元;另外,公司二期土地处置损失 1,324,389.63 元。4、净利润 本期比上年同期增加 164,870.07 元,主要是因为本期收到政府补助 4,403,000.00 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 37,765,325.52 38,246,529.27-1.26%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 28,127,142.96 26,674,490.66 5.45%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析:单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%铸造产品 31,032,525.67 82.17%29,349,673.64 76.74%堆焊修复 5,888,576.43 15.59%8,331,899.23 21.78%配件销售 844,223.42 2.24%564,956.40 1.48%合计 37,765,325.52 100.00%38,246,529.27 100.00%按区域分类分析按区域分类分析:适用 不适用 收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:本期与上年同期相比,收入构成变化不大,属于正常波动范围。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位:元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大唐韩城第二发电有限责任公司 2,988,043.11 7.91%否 2 卫辉市春江水泥有限公司 2,866,367.00 7.59%否 3 宁夏倍耐节能技术有限公司 2,866,200.00 7.59%否 4 中国葛洲坝集团水泥有限公司荆门物流配送中心 2,214,308.61 5.86%否 5 福建省海峡水泥股份有限公司 2,078,440.00 5.50%否 合计合计 13,013,358.72 34.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位:元 湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 16 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 圣戈班陶瓷材料(郑州)有限公司 4,470,400.00 21.71%否 2 湖北海立田汽车部件有限公司 2,133,380.68 10.36%否 3 新疆欧太铬业有限责任公司 2,000,392.06 9.71%否 4 廊坊市威科莱焊接材料有限公司 1,993,350.00 9.68%否 5 宜城市恒丰铸造材料有限公司 1,708,568.00 8.30%否 合计合计 12,306,090.74 59.76%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,865,502.31-32,077,786.59 87.95%投资活动产生的现金流量净额 2,173,322.00-118,509.41 1,933.88%筹资活动产生的现金流量净额 2,999,179.78 34,195,323.81-91.23%现金流量分析现金流量分析:1、经营活动产生的现金流量净额:本期金额比上期金额增加 28,212,284.28 元,主要原因是 2017 年支付的其他与经营活动有关的现金为 13,287,474.50 元,比上年同期数 48,823,348.07 元减少了 35,535,873.57 元,其中,2017 年支付的关联方往来款为 8,542,216.41 元,比上年同期数 44,941,130.79 元减少了 36,398,914.38 元;2017 年支付的各项税费为 6,854,798.86 元,比上年同期数 3,806,127.32 元增加了 3,048,671.54 元。2、投资活动产生的现金流量净额:本期金额比上期金额增加 2,291,831.41 元,主要原因是 2017 年处置无形资产收回的现金净额为2,437,137.00。3、筹资活动产生的现金流量净额:本期金额比上期金额减少31,196,144.03元,主要原因是2016年吸收投资收到的现金为31,980,000.00元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 17 1会计政策变更 本报告期重要会计政策变更(1)2017 年 5 月 10 日,财政部公布了修订后的 企业会计准则第 16 号政府补助,该准则修订 自 2017 年 6 月 12 日起施行,同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理,对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本公司在编制财务报表时已采用修订后的准则,对于 2017 年 1 月 1 日至该规定施行之间新增的政府补助进行列报调整,将与日常活动相关的政府补助由“营业外收入”调整至“其他收益”。本期影响金额 83,400.00 元。(2)2017 年 4 月 28 日,财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)的规定,在利润表中新增了“资产处置收益”项目,将净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表报等的相关规定,对可比期间的比较数据进行调整。本期影响金额-1,324,389.63 元。2会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内,公司诚信经营、积极吸纳人员就业、保障员工合法权益,努力实现企业对社会的责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持良好的公司独立自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标较为健康;经营管理层、核心业务人员队伍稳定;因此,公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 张轶目前直接持有公司 91.88%的股份,张轶为公司实际控制人。张轶现任股份公司董事长,如张轶湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 18 利用其实际控制人地位,通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施:为避免控股股东控制风险,公司自成立以来,根据公司法及公司章程,建立健全了法人治理结构,制定了一系列的基本规章制度;在制度执行中充分发挥股东大会、董事会和监事会之间的制衡作用,以控制该风险。2、营运资金不足风险 公司报告期末流动资产为 73,443,093.21 元,流动负债 55,764,682.53 元,公司的流动资产金额略大于流动负债金额。此外,公司的应收账款和存货余额合计占流动资产的比例近三年分别为 78.66%、87.18%、86.12%,比重较大;其中存货周转率近三年分别为 0.72、0.67、0.63,存货周转率较低。因此,公司存在着营运资金不足的风险。应对措施:公司将采取措施加强应收款项和存货的管理,缩短应收账款账期、提高预收款比例、加速存货周转,以持有更多的货币资金,提高流动资产的质量;同时,公司将适当减少短期借款的数额,降低流动负债总量,提高流动比率、推迟支付应付股东往来欠款,增加营运资本,降低营运资金不足的风险。3、经营活动现金流量波动风险和自我评价 2017 年度、2016 年度、2015 年度公司经营活动现金流量净额分别为-3,865,502.31 元、-32,077,786.59元、4,969,872.33 元,2017 年度相比 2016 年度增加 28,212,284.28 元,2016 年度相比 2015 年度减少37,047,658.92 元,波动比较大。应对措施:公司将采取措施加强应收款项的回收、推迟支付应付股东往来欠款,在增加经营活动现金流量收入的同时,减少经营活动现金流量支出,以改善经营活动产生的现金流量质量。4、耐磨铸件行业的市场竞争风险 我国耐磨铸件行业企业数目众多,行业高度分散,市场集中度低。据国家统计局数据,目前我国耐磨铸件行业内的大小企业达 8001000 家,其中形成规模的只有 20 家左右。目前,耐磨铸件行业门槛较低,技术含量以及对设备投资的要求不高,导致市场竞争激烈。此外,国外耐磨铸件生产厂商直接建厂或通过联营、合资等间接方式进入国内市场,加剧了行业竞争,上述因素均使公司耐磨铸件产品面临市场激烈的竞争,公司面临一定程度的市场竞争风险。应对措施:中低端产品巩固提升,高端产品重点突破,针对市场需求差异化发展,由单纯产品制造商向具有国际竞争力的专业化综合服务商转变。5、技术创新的风险 我国耐磨铸件行业企业数目众多,产业门槛较低,低技术含量产品充斥市场,因此该等产品的市场竞争激烈、利润率较低。未来公司以高铬铸铁耐磨件、金属复合陶瓷、复合堆焊等高端产品为业务发展重点,由于该类高端产品的行业进入门槛和技术含量较高,因此公司必须进行持续的技术创新、并准确把握对耐磨铸件的技术和市场发展趋势,才能使公司长久保持较高的利润水平和竞争优势。但由于对未来市场的预测存在局限性,如果公司对耐磨铸件的技术和市场发展趋势判断失误,或新技术产业化存在重大不确定性,将可能让公司面临风险。应对措施:紧跟国家火力发电、矿山等下游产业政策和市场需求,实行技术研发和产业化政策,确保公司研发和生产贴近市场需求和国家战略。6、公司对大额股东欠款偿还风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司对股东张轶的大额欠款 3268 万元,主要形成于 2009 年至 2013 年期间,公司为扩大生产经营规模,在枣阳市经济开发区人民路 88 号新建厂房购买土地 2619 万元、在土地上兴建房屋建筑物 2458 万、购置新的生产线及生产设备 1755 万,合计约 6832 万元等资本性支出。如果股东张轶在短期内要求公司以资金、资产偿还上述债权以及后续发生的债权,将对公司的经营造成重大不利影响。应对措施:股东张轶已对此大额应收款做出相关承诺,自承诺之日永久不向公司主张利息或资金占湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 19 用费;自承诺做出之日起,五年内不要求公司以资金、资产偿还上述债权以及后续发生的债权;自承诺做出之日起五年内,不要求公司以发行股票募集的资金偿还上述债权以及后续发生的债权。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险。湖北秦鸿新材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-004 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性