870307_2017_传味股份_2017年度报告_2020-04-26.pdf

公告编号：公告编号：20202020-049049 2017 年度报告 传味股份 NEEQ:870307 海南传味文昌鸡产业股份有限公司(Hainan Chuanwei Wenchang Chicken Industry Co.,Ltd)公告编号：公告编号：20202020-049049 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 7 月海南省扶贫工作办公室授予公司“海南省扶贫龙头企业”2017 年上半年，传味股份与定安县、屯昌县政府签订帮扶框架协议，向农户赠送鸡苗 150 万羽、免费培训养殖技术，帮扶当地农户养殖增收，助力地方脱贫致富。2017 年 6 月，文昌市政协主席王钟一行来访传味股份，进行项目专项调研，帮助企业解决实际问题，助力企业快速发展。公告编号：公告编号：20202020-049049 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .1 1 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：公告编号：20202020-049049 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、传味股份 指 海南传味文昌鸡产业股份有限公司 主办券商、金元证券 指 金元证券股份有限公司 股东大会 指 海南传味文昌鸡产业股份有限公司股东大会 董事会 指 海南传味文昌鸡产业股份有限公司董事会 监事会 指 海南传味文昌鸡产业股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 高级管理人员 指 公司总经理、总经理助理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 大华、大华会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 禽流感 指 禽流行性感冒的简称,是由正粘病毒科的 A 型流感病毒引起的禽类病毒性传染病 H7N9 指 禽流行性感冒的简称,是由正粘病毒科的 A 型流感病毒引起的禽类病毒性传染病 牧养 指 又称放养、散养,指在白天野外放牧,晚上回舍中休息的饲养方式 种鸡 指 饲养后用于繁育下一代雏鸡的鸡,按繁育的代次可分为原种鸡、祖代种鸡、父母代种鸡 雏鸡 指 孵化出壳后至 3 周龄的小鸡都被称为雏鸡。在此阶段饲喂统一称为育雏 商品代肉鸡 指 这类鸡生产的产品直接供人们加工食用 种蛋 指 种鸡生产出来的鸡蛋,用于孵化下一代种鸡 公告编号：公告编号：20202020-049049 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林鹏、主管会计工作负责人王学石及会计机构负责人（会计主管人员）王学石保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、自然灾害风险 干旱、水灾、地震、冰雹、台风等自然灾害,尤其是海南地处热带北缘,属热带季风气候,在夏秋季节受台风天气影响较大,可能造成养殖场、其他设施或设备的重大损坏或灭失,导致禽畜存栏数的大量减少,进而给公司的业务、收入及盈利造成不利影响。2、疫情疫病风险 疫病的风险是整个畜牧业行业需要面对的挑战,畜牧业企业不可避免地会受到疫病的侵扰。重大疫病一旦出现并大面积传播,将会给公司的生产经营带来较大的负面影响。从公司生产经营的角度分析,重大疫病的发生,肉鸡、鸡苗的大面积死亡将使公司产生直接的经济损失。从公司市场销售的角度分析,公司所从事的鸡养殖行业一旦出现食品安全事件或某个区域爆发疫病,会影响消费者对相关产品的消费心理恐慌,导致市场需求萎缩,直接影响公司的产品价格及销售量,造成公司收入及利润的下降。同时养殖户担心遭受疫病风险,将会影响其饲养积极性,可能给未来公司的生产经营带来消极的影响。3、原材料及产品价格波动的风险 在生产禽类产品的生产成本中,饲料占据一定比重,而饲料原料中玉米、豆粕所占比重最大,玉米和豆粕的价格受国际和国 公告编号：公告编号：20202020-049049 2 家农产品政策、市场供求状况、运输条件、气候及其他自然灾害等多种因素的影响。如果玉米和豆粕市场价格大幅上升,将增加公司的饲料采购成本,若公司无法将因原材料涨价所增加的成本转嫁给下游经销商,将会对公司的经营业绩带来不利影响。玉米、豆粕价格对公司产品的毛利率及盈利能力产生较大影响。中国的肉鸡产品消费市场巨大,但市场价格受到供求关系等因素影响,波动较为频繁,公司无法保证产品销售价格不受市场价格波动的影响。如果市场上肉鸡产品供应过剩或需求不足,在一定时间内会使公司生产的肉鸡产品价格下跌,企业利润下降。一旦出现这种情况,将对公司业务和经营业绩产生不利影响。4、税收优惠政策发生变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税法实施条例 及财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知(财税2008149 号)、国家税务总局关于“公司+农户”经营模式企业所得税优惠问题的通知(国家税务总局 2010 年第 2 号公告)的相关规定,本公司从事家禽饲养、农产品初加工的所得免征企业所得税。根据中华人民共和国增值税暂行条例,销售商品代活鸡、鸡肉等初级农产品免征增值税。本公司销售的生鲜肉产品,根据财政部国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知(财税201275 号)规定,自 2012 年 10 月 1 起免征增值税。若未来上述税收优惠政策发生变化,将对公司盈利能力造成较大影响。5、公司治理及内控风险 公司经过股份制改造,已建立了较为完善的内部控制制度,通过相关制度的制定和切实执行,公司的内部控制风险已控制在较为合理的水平。但是随着公司养殖规模的扩大和业务的持续发展,以及受到业务人员水平的制约,公司的内部控制制度若不能有效的发挥作用,有可能造成管理失控,给公司的生产经营带来不可预知的风险。6、控股股东、实际控制人控制不当风险 林鹏持有公司 82.607%股份为公司的控股股东,王美容持有公司 9.179%股份,林鹏、王美容夫妻共持有公司股份的比例为91.786%,林鹏、王美容夫妻为实际控制人。若控股股东、实际控制人利用其实际控制权,对公司经营、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。公司现有生产经营用地来自承包,承包期限较长,未来的肉质改良场用地、养殖场用地等生产经营用地也将主要为承包或 公告编号：公告编号：20202020-049049 3 7、公司生产经营用地主要来自承包或租赁,及一处房屋无法办理所有权证的风险 租赁的农村集体土地或国有农场土地。未来如国家土地管理政策发生变化,可能导致公司无法顺利使用承包或租赁场地继续养殖。在承包或租赁过程中如存在未按法律规定签订有关协议、履行有关法律程序,承包或租赁场地存在产权瑕疵或发包(出租)方违约,将对公司的生产经营造成不利影响。公司目前有一处房产(约 480 平方米的仓库楼)系公司为抱罗服务站、员工食堂及堆放饲料、禽药,在已拥有的国有建设用地使用权的土地上自行搭建的辅助性房产,在建设时期缺少开工建设到竣工验收的相关文件,虽然该块土地已经取得国有土地使用权证,但存在上述建筑物无法办理房屋所有权证、被强拆或被处罚的风险,公司实际控制人已承诺承担此风险可能给公司带来的损失。8、存货余额较高的风险 公司存货规模较大系公司所处的畜禽养殖行业特点所决定的。公司存货主要包括原材料、消耗性生物资产、库存商品、低值易耗品,其中消耗性生物资产占比最大。公司的消耗性生物资产包括商品代活鸡、种蛋和雏鸡,商品代活鸡是公司主要产品和收入来源,目前主要采取“公司+农户”的模式养殖,一般养殖期间为 108-125 天,所以带来一定的存货规模。虽然公司制定了完善的存货与生产管理制度,也实现了对存货的部分ERP系统管理,由于存货规模较大,占用了公司的营运资金,对公司生产经营的扩大产生了一定的影响,若公司不能及时消化存货,可能产生存货跌价和存货滞压情况,给公司生产经营带来负面影响。9、流动性风险 公司生产所需种鸡是在非流动资产项下的生产性生物资产科目进行核算,同时为了扩大规模和公司发展而大量投入房屋建筑物、机器设备等,相应降低了公司的流动比率;公司的主要产品活鸡在存货下的消耗性生物资产科目核算,饲料、禽药、疫苗等投入在存货下的原材料科目核算,导致存货余额较大,相应降低了公司的速动比率。尽管公司生产性生物资产、消耗性生物资产、原材料的周转期均较短,周转率较高,其良好的流动性有助于改善公司短期偿债能力,但公司一旦出现因资金短缺不能清偿到期债务的情况,仍会对公司的正常生产经营产生不利影响。10、实际控制人质押股权比例较高的风险 2017 年 7 月，公司向文昌农商银行长期借款 2000 万元，借款期限三年，分期归还。为此，公司实际控制人林鹏、王美容质押股权 1000 万股，占公司总股本 91.79%，质押比率较高。若公司因各种原因不能按时归还借款,相关股权可能被强制执行，公告编号：公告编号：20202020-049049 4 公司可能存在实际控制人变更的风险，从而影响公司的正常经营。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：公告编号：20202020-049049 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 海南传味文昌鸡产业股份有限公司 英文名称及缩写 Hainan Chuanwei Wenchang Chicken Industry Co.,Ltd 证券简称 传味股份 证券代码 870307 法定代表人 林 鹏 办公地址 海南省文昌市抱罗镇文铺路 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王学石 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0898-63661178 传真 0898-63672888 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 海南省文昌市抱罗镇文铺路 8 号;571321 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 12 月 05 日 挂牌时间 2016 年 12 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业-畜牧业-家禽饲养-鸡的饲养（A0321）主要产品与服务项目 文昌鸡的种鸡繁育、鸡苗孵化、肉鸡饲养及销售、活鸡贸易、蛋制品、冰鲜鸡及熟制鸡产品销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,895,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 林 鹏 实际控制人 林 鹏 王美容 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：公告编号：20202020-049049 6 统一社会信用代码 91469005780725183U 否 注册地址 海南省文昌市抱罗镇文铺路 8 号 否 注册资本 10,895,000.0 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 金元证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 4001 号时代金融中心 17 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王祖平 李恒芳 会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20202020-049049 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 224,072,585.68 165,508,984.74 35.38%毛利率%15.70%15.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,697,174.9916,697,174.99 10,331,965.29 61.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,572,980.54 10,198,238.74 62.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）32.89%29.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）32.65%29.12%-基本每股收益 1.531.53 0.98 56.12%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 114,062,164.22114,062,164.22 70,826,561.25 61.04%负债总计 54,946,344.76 29,214,480.46 88.08%归属于挂牌公司股东的净资产 59,115,819.4659,115,819.46 41,612,080.79 42.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.43 3.82 42.15%资产负债率%（母公司）47.18%41.25%-资产负债率%（合并）48.17%41.25%-流动比率 251.84%174.72%-利息保障倍数 19.91 22.97-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 20,706,015.10 16,867,449.97 22.76%应收账款周转率 6,707.70%4,345.00%-存货周转率 832.58%867.00%-公告编号：公告编号：20202020-049049 8 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%61.04%55.14%-营业收入增长率%35.38%49.92%-净利润增长率%61.61%2.23%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,895,000 10,895,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-39,367.25 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外。835,680.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-672,118.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 124,194.45 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 124,194.45 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20202020-049049 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于养殖行业中文昌鸡的养殖，通过文昌鸡的种鸡繁育、鸡苗孵化、肉鸡饲养及销售、活鸡贸易、蛋制品、冰鲜鸡及熟制鸡产品销售的产业链模式，向终端消费者提供经无公害认证的优质肉鸡产品、冰鲜肉鸡产品及熟制鸡产品。公司在长期养殖实践中形成自己的一套养殖标准，并将该标准在产业链每个环节进行细化，实施精细化管理且辅以严格的成本控制。在生产过程中，公司在确保向终端客户提供最优质的肉鸡产品的过程中对每个环节的成本进行合理控制扩大利润空间。销售渠道方面，公司实施差异化、专业化、品牌化的战略主要面向中高端优质文昌鸡市场，在继续扩大传统的活禽销售渠道的同时，公司也在积极尝试拓展优质文昌鸡的冰鲜鸡、熟制鸡销售渠道。该类产品由于有更高的经济附加值而拥有更高的利润空间。具体而言，公司通过将活禽产品销往活禽批发市场经销商，冰鲜产品主要销往省外餐饮连锁店，熟制鸡产品通过海南当地特产超市及机场超市向终端客户提供产品，并以此获得收入、利润和现金流。公司采用“公司+农户+基地+市场”的运营模式进行文昌鸡产业化养殖，即由公司与农户签订饲养合同，由公司提供饲料、种苗、疫苗等生产资料的统一配置，相比个体养殖户、合作社具有采购成本低廉、质量保证的优点；农户提供劳动力及场地资源加盟公司养殖，解决了养殖所需劳动力及土地资源缺乏难题，公司定价回收产品，保障了农户的基本利益，定价回收机制充分发挥了农户的生产积极性；基地用于品种研发、种鸡生产及孵化，技术含量较高，是模式核心环节之一，由公司专业团队直接管理；市场由公司开拓与维护，建立良好的市场渠道和产品配送及营销服务。公司对整个产销链带进行组织协调，该模式分工明确，能充分发挥各方优势。公司以销定产，做到库存不积压，始终坚持轻资产运营，借鉴工业模式发展养殖业。公司通过“五统一”的运作模式，“五统一”即：统一供应种苗、统一供应饲料、统一供应兽药、统一免费技术服务、统一品牌上市销售。该模式下养殖户所用鸡苗、饲料、防疫用品全部由公司统一配送，极大地保证了养殖户的物资供应，减少了养殖户的养殖风险；统一为养殖户进行防疫和技术指导；对每一批次肉鸡均建档管理，统一安排活鸡销售，并由公司专业人员统一进行抓捕、装筐、运输，减少了养殖户因产品待销产生的成本，提高了公司产品源头的质量把控品质。“五统一”的管理，引导农户通过科学化、规范化的养殖实现致富，转变了养殖户的传统养殖观念，引导农户自觉融入到市场经济的大潮中。公司以科学的管理技术及养殖流程与养殖户丰富的养殖经验紧密结合，在权责明确、保证产品质量、控制成本的前提下，实现多方共赢。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 公告编号：公告编号：20202020-049049 10 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期末，公司资产总额为 11,406.21 万元，比上期末的 7,082.66 万元，增加 4,323.55 万元，增长61.04%，增长的原因主要有三方面，一是存货的增加（养殖规模扩大导致年末消耗性生物资产存栏增加），二是投资规模扩大导致在建工程和固定资产增加，三是所借的贷款增加导致货币资金增加；负债总额为5,494.63 万元，比上期末的 2,921.45 万元，增加 2,573.19 万元，增长 88.08%，增长的主要原因一是生产规模扩大、基建投资增加，需要借入大量资金，二是收到基建项目的政府补助列在负债科目中；公司的资产负债率为 48.17%，比年初的 41.25%上升 16.78%；所有者权益为 5,911.58 万元，比上期末的 4,161.21万元，增加 1,750.37 万元，增长 42.06%，主要系净利润增加。期末现金及现金等价物余额为 3,232.36万元，比上年同期净增额为 1,985.08 万元。其中：经营活动净增额 383.86 万元，投资活动净增额 371.69万元，筹资活动净增额 1,229.53 万元。总的看现金流较为充足。报告期内公司实现营业收入 22,407.26 万元，比上年同期的 16,550.90 万元，增加 5,856.36 万元，增长35.38%；计划完成率为101.85%；营业成本18,888.75万元，比上年同期的13,929.93万元，增加4,958.82万元，增长 35.59%；净利润实现 1,669.72 万元，比上年同期的 1,033.20 万元，增加 636.52 万元，增长61.61%；计划完成率为 110.88%。(二二)行业情况行业情况 2017 年度，由于受 H7N9 疫情影响，家禽养殖行业受到巨大冲击，影响广大消费者对禽类产品的需求，并使活禽的销售渠道受阻，从而导致禽类产品的市场需求量下降，市场价格下跌。严重破坏了家禽养殖行业的生产资料、生产力及正常消费，给行业及社会造成极大的浪费和经济损失。整个上半年黄羽肉鸡价格低迷，整个黄羽肉鸡养殖行业处于深度亏损状态。2017 年第三季度开始，随着 H7N9 事件影响的逐渐消退及市场供求关系变化，黄羽肉鸡行业恢复进展良好，市场行情反弹，肉鸡销售价格快速上涨，肉鸡业务经营业绩全面好转，盈利水平大幅提升，行业回归正常轨道。从短期来看，禽流感疫情属于突发事件，但是从长期来看，禽流感疫情已是活禽养殖行业的常态化事件。每一次行业性的低谷，都将淘汰一批小规模养殖户及家禽养殖企业，当市场转暖，消费需求恢复时，行业内规模企业又将迎来一波快速发展。公告编号：公告编号：20202020-049049 11 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 32,323,605.74 28.34%8,808,752.96 12.44%266.95%应收账款 3,398,681.34 2.98%2,927,912.00 4.13%16.08%存货 24,640,338.3924,640,338.39 21.60%18,733,640.06 26.45%31.53%固定资产 35,704,180.77 31.30%32,698,514.24 46.17%9.19%在建工程 5,922,019.00 5.19%82,868.00 0.12%7,046.33%短期借款 1,000,000.00 0.88%3,000,000.00 4.24%-66.67%长期借款 19,700,000.00 17.27%4,300,000.00 6.07%358.14%资产总计 114,062,164.22114,062,164.22-70,826,561.25-61.04%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年末增长 266.95%,主要系销售商品增加和取得借款增加所致；2、存货较上年末增长31.53%31.53%，主要系生产扩大肉鸡库存数量增加所致；3、在建工程较上年末增长 7,046.33%，主要系 2017 年增加 40 万只文昌鸡肉质改良场项目及 25 万只文昌鸡肉质改良场项目在建工程，期末尚未完工转固所致；4、短期借款较上年末减少 66.67%；主要系银行短期借款到期归还所致；5、长期借款较上年末增长 358.14%，主要系为了保证公司的基建项目顺利进行而向海南文昌农村商业银行股份有限公司借入的三年期贷款 2000 万元；6、报告期末，公司资产负债率为48.17%48.17%，虽然比上年 41.25%有所增加，但因为长期借款占比较大，企业还款压力较轻，负债中无需偿还的递延收益有 737.66 万元，也占较大份额，所以目前来看，负债增加对公司经营活动及现金流不产生重大不利影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 224,072,585.68-165,508,984.74-35.38%营业成本 188,887,458.81188,887,458.81 84.30%139,299,322.50 84.16%35.60%毛利率%15.70%-15.84%-管理费用 10,813,345.40 4.83%10,831,093.95 6.54%-0.16%销售费用 6,287,206.60 2.81%4,269,503.37 2.58%47.26%财务费用 872,068.58 0.39%693,061.65 0.42%25.83%营业利润 17,401,718.7817,401,718.78 7.77%10,300,643.28 6.22%68.94%公告编号：公告编号：20202020-049049 12 营业外收入 7,126.65 0.00%219,619.41 0.13%-96.75%营业外支出 681,778.95681,778.95 0.30%85,892.86 0.05%693.76%净利润 16,697,174.9916,697,174.99 7.45%10,331,965.29 6.24%61.61%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入增加，主要系养殖规模有所扩大、产能增加；二是合作业务销量持续扩大，贸易收入大幅增加。2、销售费用增加，主要系销售人员增加导致薪酬费用增加、销售数量增加导致运费增加。3、财务费用增加，系银行借款利息支出增加。4、营业外收入减少，主要系政府补助列入“其他收益”科目核算所致。5、营业外支出增加，主要系扶贫支出增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 224,062,299.97 165,508,984.74 35.38%其他业务收入 10,285.71 主营业务成本 188,887,458.81 139,299,322.50 35.60%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%活禽 213,449,632.43 95.26%158,476,538.84 95.75%禽苗 3,836,826.89 1.71%3,441,984.90 2.08%冰鲜 3,003,390.89 1.34%1,118,876.07 0.68%其他 3,772,449.76 1.68%2,471,584.93 1.49%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%海南省内 213,510,576.10 95.29%157,334,746.29 95.06%海南省外 10,551,723.87 4.71%8,174,238.45 4.94%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司销售总收入 22,407.26 万元，其中，自养活鸡收入 17,162.47 万元，比去年同期的12,350.00 万元增长 38.97%；活鸡贸易收入 4,497.03 万元，比去年同期的 3,677.80 万元增长 22.27%,原因是 2017 年公司开展了阉鸡贸易业务。报告期内，公司业务、产品、服务等无重大变化。公告编号：公告编号：20202020-049049 13 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 陈集 19,292,365.00 8.61%否 2 李志强李志强 12,151,444.00 5.42%否 3 林什禄林什禄 12,088,018.00 5.39%否 4 曾维学曾维学 11,926,316.00 5.32%否 5 陈海荣陈海荣 11,800,168.00 5.28%否 合计合计 67,258,311.00 30.02%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海南西南红农牧科技有限公司 37,315,169.50 22.18%否 2 通威（海南）水产食品有限公司分公司 36,563,057.40 21.74%否 3 海南华星饲料有限公司 28,981,294.80 17.23%否 4 海南友利达农业开发有限公司 19,670,951.29 11.69%否 5 文昌锦山友利达农业专业合作社 5,781,273.07 3.44%否 合计合计 128,311,746.06 76.28%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 20,706,015.10 16,867,449.97 22.76%投资活动产生的现金流量净额-12,406,632.16-16,123,574.89-23.05%筹资活动产生的现金流量净额 15,215,469.84 2,920,129.04 421.05%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：报告期内销售收入增加，购买商品和和支付职工薪现流增加，和上年相比，变化不大。2.投资活动产生的现金流量净额：2016 年，投资活动产生的现金净流出量较大，主要是 16 年支付年产 650 万只文昌鸡苗种鸡场项目现流较大。3、筹资活动产生的现金流量净额：为保证资金需求，同时因为利率的下降和长期期限，公司增加了贷款额度。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，新增两家全资子公司。基本情况如下：公司名称：海南传味贸易有限公司 公告编号：公告编号：20202020-049049 14 公司地址：海南省文昌市抱罗镇文铺路 8 号 注册资本：100 万元 经营范围：家禽、家畜、肉制品、兽药、兽用生物制品（国家强制免疫兽用生物制品除外）的购销。公司名称：海南传味番鸭养殖有限公司 公司地址：海南省文昌市抱罗镇文铺路 8 号 注册资本：100 万元 经营范围：鸭育种、养殖、科研提纯、复壮、购销；兽药销售；家禽屠宰加工销售；食品生产销售；冷链运输。报告期内，上述两家全资子公司的投资收益均未对公司净利润影响达 10%以上。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司报告期期末不存在委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 2017 年 4 月 28 日财政部印发了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部发布了 企业会计准则第 16 号政府补助（修订），该准则自 2017年 6 月 12 日起施行。本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。财政部根据上述 2 项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于 2017 年 12 月 25 日发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年 1 月 12 日，财政部发布了关于一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据解读的相关规定：对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照通知进行调整。将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。公告编号：公告编号：20202020-049049 15 利润表影响项目 本期影响金额 前期调整金额 资产处置收益-39,367.25 营业外支出 39,367.25 其中：固定资产处置损失 39,367.25 对利润表整体影响 0 2、会计估计变更或重大会计差错更正 报告期内，本公司无重大会计估计变更和重大会计差错更正事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本年度公司将全资子公司海南传味贸易有限公司、海南传味番鸭养殖有限公司共两家子公司纳入合并财务报表范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司扶贫情况介绍：1、“公司+基地+农户+市场”模式有效带动当地农民脱贫致富。公司设立地在海南省文昌市抱罗镇，所属地区土地贫瘠，农民普遍收入不高。2008 年开始，公司依托海南岛稀有的区位优势及地方特色禽种文昌鸡的资源优势，以“公司+农户”的模式大力发展文昌鸡产业，在文昌市辖区 6 个乡镇带动农民养殖文昌鸡脱贫致富。公司主要通过与农民签订委托养殖合同，向农民提供资金、技术及市场，农民提供养殖场地及劳动力，农民养殖的文昌鸡产品由公司负责保价回收并保障其基本利润，农民无任何市场风险且有稳定的收入。2、“公司+农户”模式精准扶贫。公司通过降低准入条件将贫困户纳入“公司+农户”养殖模式，实现带动养殖精准扶贫。主要通过减免保证金、垫资修建鸡舍以及资助生活费等方式给予帮扶，具体模式包括了公司向农户提供统一的鸡苗、饲料、防疫技术服务及全部保价回收其肉鸡产品，保障贫困户收益。3、技术及市场帮扶，实现扶贫。对没有条件加入“公司+农户”模式的养殖贫困户，公司通过提供技术指导服务及市场渠道实现帮扶脱贫。引导及推荐该类贫困户加入农民专业养殖合作社（友利达农民专业合作社），公司通过与合作社紧密合作，提供技术服务及回收产品，实现间接精准帮扶。4、提供就业岗位，实现精准扶贫。公司与所在地抱罗镇政府签订了“企业与贫困户用工框架协议”，在公司各产业链环节（包括养殖基地场、产品交易站、饲料及产品搬运、屠宰加工等环节）的人事用工中，优先录用当地贫困户劳工，常年向其提供就业岗位，增加贫困户劳务收入。公告编号：公告编号：20202020-049049 16 至 2017 年底，公司已通过以上各模式帮扶贫困户共计 161 户，惠及贫困人口 750 多人。三、三、持续持续经营经营评价评价 多年来，公司保持持续、稳定经营主要体现在：1、公司管理层、员工队伍较稳定，利于人才能力的充分发挥及企业创新发展，利于企业长期发展规划的实施及战略目标的实现。2、侧重产业链建设，以提高生产效率、产品生产标准化、保障产品食品安全，提高养殖产销综合效益，利于企业可持续性发展。3、应用新技术，通过品种优化选育、疾病净化、疫病综合防控，以降低发病率、提高成活率；公司逐步加大研发投入