870528_2017_科莱电子_2017年年度报告_2018-05-10.pdf

公告编号：2018-012 1 2017 年度报告 深圳市科莱电子股份有限公司 Shenzhen kelai electronics co.,ltd 科莱电子 NEEQ:870528 公告编号：2018-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 7 月 11 日，公司 2017 年第一次股票发行新增股份 3,400 万股正式在全国股份转让系统挂牌并公开转让。2017 年公司取得专利授权 2 项，规划专利 10 余项。2017 年 10 月，公司取得“高新技术企业证书”。公告编号：2018-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.111 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 公告编号：2018-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司,我公司,科莱股份,科莱电子 指 深圳市科莱电子股份有限公司 有限公司,科莱有限 指 深圳市科莱电子有限公司,股份公司的前身 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)股东大会 指 深圳市科莱电子股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市科莱电子股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市科莱电子股份有限公司监事会 三会 指 董事会,监事会,股东大会 公司章程 指 深圳市科莱电子股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期初 指 2017 年 1 月 1 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 主办券商 指 安信证券股份有限公司 会计师,大华 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 广东瀚宇律师事务所 元,万元 指 人民币元、人民币万元 TFT-LCD 指 薄膜场效应晶体管显示技术,通过有源开关的方式来实现对各个像素的独立精确控制,与 TN,HTN,STN 等无源驱动液晶显示相对比,TFT-LCD 可以实现更精细的显示效果 OLED 指 有 机 发 光 二 极 管,又 称 为 有 机 电 激 光 显 示(OrganicLight-EmittingDiode),由美籍华裔教授邓青云在实验室中发现。OLED 显示技术具有自发光的特性,采用非常薄的有机材料涂层和玻璃基板,当有电流通过时,这些有机材料就会发光,而且 OLED 显示屏幕可视角度大,并且能够节省电能 ON-CELL 指 将触摸屏面板功能嵌入到液晶像素中的方法,即在显示屏内部嵌入触摸传感器功能,触控模组与显示模组的主要技术之一 IN-CELL 指 一种触摸屏的技术实现形式,将指触摸面板功能嵌入到液晶像素中的方法 LCM 指 液晶显示模组(LCM:LCDModule),指将液晶显示器件、连接件、控制与驱动等外围电路、电路板、背光源、结构件等装配在一起的组件,是液晶显示屏的重要组成部分 公告编号：2018-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谢炳崇、主管会计工作负责人吴奇华及会计机构负责人（会计主管人员）吴奇华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司实际控制人控制不当风险 股东谢炳崇直接持有公司 54.34%股份。合一同创直接持有公司 4.13%股份，谢炳崇担任合一同创执行事务合伙人(普通合伙人)并持有其 45.00%出资额。实际运营中,谢炳崇担任公司董事长兼总经理，能够对公司的财务和经营决策实施控制，故谢炳崇为公司实际控制人。虽然公司已建立起现代公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能给公司经营状况和未来发展带来一定的风险。2、产品单一风险 公司一直专注于液晶显示模组的设计、研发、生产和销售，主营业务突出。2017 年液晶显示模组销售收入占营业收入比例为 84.35%。报告期内，受益于下游手机行业快速发展，公司主营产品供不应求，获得国内众多主流手机制造商的合格供应商认证。但是，公司所在的液晶显示行业，其产品的工业品属性导致了行业的增长主要取决于下游消费类电子行业的增长。如下游产品市场增长趋势放缓，或产销状况及市场热点变化，可能导致公司产品需求下滑，则公司产品单一可能对公司经营业绩产生不利影响。3、客户相对集中风险 公司 2017 年对前五名客户的销售收入占营业收入的比重分别为 50.84%，客户集中度较高。报告期内，公司与主要客户建立了长期合作关系，业务具有较强的持续性与稳定性。如果主要客户因自身经营业务变化或者与公司合作关系发生重大不利变化，将导致公司的订单大幅下降，进而影响公司的经营成果和现金流量。因此，公司存在客户相对集中的风险。公告编号：2018-012 6 4、人才流失风险 技术经验的积累、成熟操作工人的培养是液晶显示模组制造企业培育核心竞争力的工作重点。液晶显示模组制造产业具有“工序复杂、精细度高”等特点，要求操作人员具有较高的工艺技，能水平，才能胜任特定岗位工作。培养一名具有熟练操作技术的工人需要较长的周期和较高的成本，因此，具有多年行业研发、生产经验的技术人员是行业人才竞争的焦点。但在激烈的人才竞争环境下，一旦技术人员流失，将导致培训成本上升、技术资料外泄等风险，势必会对企业产生不利影响。5、产品价格水平下降风险 公司产品最终应用于移动智能终端，移动智能终端行业具有产品更新升级快、成熟产品价格下降快的双重特点。随着移动智能终端产品的价格下降，客户会将降价影响逐级向产业链上游传递。如科莱电子不能在技术研发创新、产品更新换代方面持续保持进步以保证主要产品的价格不出现大幅下降，并超过了公司的成本管控能力，则可能会对公司盈利能力产生不利影响。6、应收账款回收风险 2017年12月31日，公司应收账款账面余额为11,645,906.55元，较上年增加 10,823,752.57 元，应收账款账面余额增加较大。虽然公司坏账准备计提比例合理，应收款项收回的可能性较大，但不排除应收款项存在产生坏账的可能性，存在应收款项不能收回风险，进而影响公司的持续经营能力。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2018-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市科莱电子股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen kelai electronics co.,ltd（KLDZ）证券简称 科莱电子 证券代码 870528 法定代表人 谢炳崇 办公地址 深圳市坪山新区坑梓街道龙田社区莹展工业区 B5A 栋 301 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈艳菲 职务 董事会秘书 电话 0755-89999034 传真 0755-89999555 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 深圳市坪山新区坑梓街道龙田社区莹展工业区 B5A 栋301(518100)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 13 日 挂牌时间 2017 年 1 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C396 电子器件制造-C3969 光电子器件及其他电子器件制造 主要产品与服务项目 液晶显示模组的设计,开发,生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 谢炳崇 实际控制人 谢炳崇 公告编号：2018-012 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403007865936011 否 注册地址 深圳市坪山新区坑梓街道龙田社区莹展工业区 B5A 栋 301 否 注册资本 50,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张兴、刘国平 会计师事务所办公地址 深圳市滨河大道 5022 号联合广场 B 座 5 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。公告编号：2018-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 199,462,809.76 156,283,316.43 27.63%毛利率%10.79%12.31%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,957,055.35 8,761,712.28-9.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,511,739.87 7,712,856.85-2.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.73%45.57%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.85%40.11%-基本每股收益 0.21 0.56-62.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 108,881,648.29 61,958,045.24 75.73%负债总计 42,981,477.96 38,014,930.26 13.06%归属于挂牌公司股东的净资产 65,900,170.33 23,943,114.98 175.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.50-12.00%资产负债率%（母公司）39.48%61.36%-资产负债率%（合并）-流动比率 3.32 1.46-利息保障倍数 7.19 38.96-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-39,663,702.05 1,081,573.12-3,767.22%应收账款周转率 32.00 74.21-存货周转率 5.71 5.59-公告编号：2018-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%75.73%29.69%-营业收入增长率%27.63%101.98%-净利润增长率%-9.18%828.01%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 16,000,000 212.50%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 524,056.21 其他营业外收入和支出-155.65 非经常性损益合计非经常性损益合计 523,900.56 所得税影响数 78,585.08 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 445,315.48 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外支出 103,414.15 3,802.15 资产处置收益 0-99,612.00 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务是液晶显示模组生产、研发和销售。公司主要产品是各种型号的中小尺寸液晶显示模组。公司客户主要系手机或手机屏配件生产厂商。面对国内、国外竞争对手，公司持续保持创新、加大研发投入和设备投入，保持公司在技术上的领先水平。1、销售模式 由于液晶显示模组的生产加工为非标准化生产，液晶显示模组的设计与生产需要公司与客户密切配合，因此公司销售模式主要采用“订单式”直销的销售模式。“订单式”直销销售模式下，客户开发主要通过市场开拓和老客户推荐介绍相结合，营销人员在拜访客户过程中签订合作框架合同，客户确认试产样品满足要求后，按计划多批次直接向公司发送订单，公司根据订单组织生产后直接将产品交付客户。2、研发模式 公司科研团队以非专利技术研发为主，自建专业化的研发、测试基地，拥有健全的研发设施，各类研发、生产、测试设备装备齐全。公司对系统流程、生产技术、工序工艺、项目规划和内部管理等多方面进行多层次技术创新。通过持续的自主创新，公司充分利用多项自主创新的核心技术，直接促进了生产效率与产品品质的提升。3、生产模式 公司采取订单式生产模式，生产产品主要为批量式生产。由于公司产品更新快且需求量大，及时交货较为重要。为确保及时交货，公司各部门通过信息管理系统密切协作：营销中心与客户初步协商具体订单；研发部根据客户需求设计开发产品样品；在客户正式下单后，公司计划采购部迅速根据订单核算原材料需求量并进行采购；物料备齐后，制造中心以及品质管理部及时按质按量完成产品生产。4、采购模式 公司原材料主要为液晶面板、背光源、驱动 IC、FPC 等。公司对原材料采购实行分类管理的采购模式。公司原材料分为标准品原材料和非标准品原材料，其中标准品原材料主要有液晶面板以及驱动 IC，非标准品主要有背光源以及 FPC。公司对用量较大的标准品原材料（如液晶面板）采取大批量采购模式，根据价格预测、生产预测等多种因素决定采购批次与批量。公司对非标准产品采取订单式采购的采购模式。公司初次选择供应商时，一般会对供应商进行现场审核，并将审核合格的供应商纳入合格供应商名单。公司每种生产物料不得少于 2 家备选供应商。由于公司生产经营较好，发展较快，供应商与公司合作关系渐趋稳定。这种良好的关系保证了公司采购渠道的稳定，确保重要原材料采购的及时、可靠。公司生产所用的原材料中，驱动 IC 主要供应商均源自境外，国内代理商均为供应链公司，公司通过供应链公司进行采购；液晶面板、背光源、FPC 等原材料则由境内供应商供货，公司自主完成采购。报告期内，公司的商业模式较上年没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 12 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、2017 年度经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入 199,462,809.76 元，较上年同期增长 27.63%，营业成本为 177,940,265.92 元，较上年同期增长 29.84%；净利润为 7,957,055.35 元，较去年同期减少 9.18%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 108,881,648.29 元，较期初增长 75.73%；资产负债率为 39.48%，较期初较大幅度下降。2、2017 年度经营计划实施情况 2017 年，公司秉承“市场领先、技术支撑、规模效应”的经营策略，按照整体战略发展规划，不断提升管理机制，调整组织架构，吸收和培养高素质人才，优化和完善公司产品及解决方案，强化市场营销力度，加快市场拓展步伐，实现了销售收入的稳步增长。（1）内部管理：进一步强化公司治理结构建设，强化董事会的经营决策权、完善公司内部控制机制建设。修订、完善公司管理制度，做好信息披露管理工作，确保规范运作。建立健全内审部门，负责对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督，满足公司发展的需要。（2）业务发展：公司针对移动智能终端“轻、薄、多功能、低成本、高品质”的市场需求特点及行业逐步回暖后市场订单的需求，积极加强技术研发、产品创新、工艺改进、生产管理、成本控制与品质控制；同时积极加强与行业知名大客户的战略合作，优化客户结构、提升客户价值，并注重产业链的垂直整合。(二二)行业情况行业情况（1）触控一体化技术系未来发展主要方向 目前触摸屏基本采用外挂式结构，手机触控显示模组由触控模组（含保护玻璃和 TP）和 TFT-LCM（显示模组）两个独立部分组成，手机生产商需要分别向触控模组厂商和 TFT-LCM 厂商采购，然后通过后端贴合工艺将两个器件整合。但是，这种相对独立的外挂式结构影响产品的厚度，不符合触控显示类产品日益轻薄化的发展趋势。触摸屏技术逐渐摆脱外挂式结构，向 In-cell 与 On-cell 内嵌技术发展，将触控模块嵌入显示模块内，使两个模块合为一体，而不再是两个相对独立的器件。随着触摸屏技术的提高和发展，液晶显示器正向着“显示屏+触摸屏”一体化的方向发展。（2）液晶显示器正向外形更加轻、薄，显示质量更高、显示介面更大、内容更丰富的方向发展 相比于充满个性化和创新性的市场需求，电子、电器产品长期处于“功能饥渴状态”，13 即电子器件所提供的功能与用户所要求的水平相比，处于压倒性不足的状态。在液晶显示技术领域，消费者往往需要外形更加轻、薄，画面更大且更加清晰、显示资讯更加丰富的产品，液晶显示技术将沿着这一方向继续发展。单从显示介面来看，手机显示屏尺寸逐年增大。目前随着面板技术的不断进步，手机尺寸提升已达极限，除了显示材料的升级以外，高屏占比（全面屏）脱颖而出。高屏占比从高像素和大视野两方面给予消费者更佳的视觉体验，全面屏手机成为智能手机市场的发展趋势。主流手机厂商三星、苹果、小米、华为、VIVO、OPPO 等都在自己旗舰版产品中应用了全面屏，未来全面屏将会成为智能手机市场主流，并向中低端手机进一步渗透，市场前景广大。为满足全面品生产需要，异形切割能力将是全面屏模组厂需要具备的一项关键能力。（3）移动通信技术的演进将带动智能手机迎来新一波“换机潮”中国制造 2025 提出全面突破 5G 技术；“十三五”规划纲要 提出 2020 年启动 5G商用；2013 年，科技部、工信部和发改委成立“IMT-2020(5G)推进组”，协调推进 5G 研发。移动通信技术正朝着 5G 网络迈进，5G 通过与云计算、大数据、人工智能、虚拟现实等技术的融合，为用户提供超高清视频、社交网络等加强虚拟现实的业务体验，促进人类交互方式的再次升级。5G 的应用要求包括一系列不同的频谱、技术和方法，以及全新的无线网络建设方法，同时带来对智能手机的全新要求，5G 手机将发生重大变化。首先，5G 采用的大规模 MIMO技术，要求在手机中新增大量的天线，而由于金属对信号的屏蔽和干扰，手机后盖去金属化将成为大趋势；其次，5G 增加大量新的频段，手机的天线及射频前段器件的布置数量将迅猛增长；最后，由于射频器件数量增多，手机中的被动元件（电阻、电感及电容）数量也会有15%的提升。随着未来 5G 网络的商用和 5G 手机的进一步渗透，智能手机将迎来新一波“换机潮”，而由于 5G 手机设计、制造难度大幅增加，采用的零组件更多，5G 手机的单价将有一定程度的增长，为手机产业链带来更多的利润。（4）液晶显示器向节能、低耗方向发展 液晶显示器的显示质量越来越高、显示界面越来越大、内容越来越丰富，若不进行节能、低耗等新技术的开发和推广，则液晶显示器的应用能耗也会随之越来越高，这不符合低碳环保的社会理念和世界潮流。更重要的是，很多便携式电子产品如手机、平板电脑等的持续续航能力将大打折扣，不利于消费者的使用。因此，除了电池方面的改进外，液晶显示器行业也纷纷开展节能、低耗技术等举措，并取得了显著效果，节能、低耗已成为液晶显示器的重要发展方向之一。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 2,227,041.52 2.05%8,030,529.24 12.96%-72.27%应收账款 11,063,086.23 10.16%780,807.90 1.26%1316.88%存货 39,406,818.00 36.19%22,944,423.44 37.03%71.75%14 长 期 股 权投资-固定资产 5,532,491.65 5.08%4,670,346.32 7.54%18.46%在建工程-短期借款-长期借款-预付账款 45,152,373.18 41.47%22,602,565.68 36.48%99.77%应付账款 19,107,641.38 17.55%13,789,694.45 22.26%38.56%资产总计 108,881,648.29-61,958,045.24-75.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 本期期末货币资金与上年期末相比减少了 580.35 万元，变动比例为-72.27%。主要原因是：（1）2017 年在智能手机市场低迷的行情下，公司的营销政策作了部分调整，对部分合作客户的收款采用月结模式，导致应收账款增加，货币资金减少。（2）为了满足公司生产经营需要，本期期末预付 LCD 液晶面板和 IC 集成电路的款项增加导致期末货币资金减少。（3）本期公司发行股票共募集资金 3,400 万元以补充流动资金不足，本募集资金款项于 2017 年 4 月 13 日收到。其中 2,399 万元于 2017 年 7 月 3 日用于归还公司欠款，1,000 万元于 2017 年 7 月 12 日用于支付原材料货款，因此期末募集资金余额为 3.32 万元。2、应收账款 本期期末应收账款与上年期末相比增加了 1,028.23 万元，变动比例为 1,316.88%。主要原因是：2017 年度整体市场行情低迷，公司的营销政策相应作了部分调整，对部分优质客户如百富计算机技术（深圳）有限公司的回款采用月结方式，导致应收账款增加。本期期末应收账款余额为 1,164.59 万元，其中百富计算机技术（深圳）有限公司的应收账款（11 月份、12 月份）为 1,058.88 万元，占期末余额的比例为 90.92%，该应收账款已于2018 年 1 月份和 2 月份结清。3、存货 本期期末存货与上年期末相比增加了 1,646.24 万元，变动比例为 71.75%。主要原因是：（1）为应对市场变化，公司在原材料市场变动处于低位时，购进 LCD 液晶面板和 IC集成电路，其期末库存金额为 2,479.84 万元，占期末存货账面价值比例为 62.93%。（2）2017 年公司引入 TP 贴合生产线，相比上年增加了 TP 触摸屏原材料，期末库存金额为230.89 万元，占期末存货账面价值比例为 5.86%。4、预付账款 本期期末预付账款与上年期末相比增加了 2,254.98 万元，变动比例为 99.77%。主要原因是：为了满足公司生产经营需要，本期集中采购 LCD 液晶面板和 IC 集成电路需预付货款，其中主要是深圳市旗丰供应链服务有限公司 3,065.14 万元，成都京东方光电科技有限公司 311.07 万元。5、应付账款 本期期末应付账款与上年期末相比增加了 531.79 万元，变动比例为 38.56%。主要原因是：本期营业收入相比上年增加 4,317.95 万元，增长比例为 27.63%，相应的营业成本以及应付账款也相应增加。6、总资产 15 本期期末总资产与上年期末相比增加了 4,692.36 万元，变动比例为 75.73%。主要原因是：（1）2017 年公司发行股份募集资金 3,400 万元，用于补充流动资金。（2）2017 年公司营业收入增长导致应收账款增加。本期期末应收账款与上年期末相比增加了 1,028.23 万元，变动比例为 1,316.88%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 199,462,809.76-156,283,316.43-27.63%营业成本 177,940,265.92 89.21%137,041,034.39 87.69%29.84%毛利率%10.79%-12.31%-管理费用 9,611,283.87 4.82%6,535,685.22 4.18%47.06%销售费用 2,041,600.51 1.02%1,212,610.15 0.78%68.36%财务费用 1,266,282.21 0.63%298,158.31 0.19%324.70%营业利润 7,534,838.28 3.78%9,751,824.17 6.24%-22.73%营业外收入 500,010.15 0.25%1,499,356.55 0.96%-66.65%营业外支出 165.8 0.00%3,802.15 0.01%-95.64%净利润 7,957,055.35 3.99%8,761,712.28 5.61%-9.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用 本期管理费用与上年同期相比增加了 307.56 万元，增加比例为 47.06%。主要原因是公司为开发新产品，费用化的研发支出较上年增加 380.27 万元。2、销售费用 本期销售费用与上年同期相比增加了 82.90 万元，增加比例为 68.36%。主要原因是：（1）公司为了更好的服务客户，在深圳市福田区租赁了一处场所作为业务部办公室，新增租赁费 46.81 万元。（2）为拓展市场，业务招待费和展会费分别增加了 13.60 万元和 6.03万元。4、财务费用 本期财务费用与上年同期相比增加了96.81万元，增加比例为324.70%。主要原因是：公司为补充流动资金，2017年上半年向个人借款而形成的利息支出96.81万元。5、营业外收入 本期营业外收入与上年同期相比减少了99.93万元，减少比例为66.65%。主要原因是：公司在2016年由于部分样品订单不执行，预收款按合同约定不予退还，导致计入营业外收入共计149.94万元，而本期营业外收入主要是取得深圳市补贴“新三板挂牌”款项50万元。6、营业外支出 本期营业外支出与上年同期相比减少了0.36万元，减少比例为95.64%。主要原因是：公司在2016年清理部分无法收回的应收账款0.3万元。16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 168,239,154.84 128,320,037.84 31.11%其他业务收入 31,223,654.92 27,963,278.59 11.66%主营业务成本 149,156,608.03 110,906,466.94 34.49%其他业务成本 28,783,657.89 26,134,567.45 10.14%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%LCM（液晶显示模组）168,239,154.84 84.35%128,320,037.84 82.11%原材料转销 24,092,537.67 12.08%22,049,888.70 14.11%受托加工 7,131,117.25 3.57%5,913,389.89 3.78%合计：199,462,809.76 100.00%156,283,316.43 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主要产品依然是中小尺寸 LCM 液晶显示模组，各种类产品收入占比变动不大。本年度公司主营业务收入比上年主营业务收入增加了 3,991.91 万元，变动比例为 31.11%。主要原因是：（1）公司加大研发投入，加强品质管理，稳定市场需求，实现营业收入的稳步增长。（2）增加 TP 全贴合生产线，丰富产品类型，增加营业收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 湖南唯想电子科技有限公司 24,519,009.56 12.29%否 2 贵州弘鑫通讯技术有限公司 21,961,538.46 11.01%否 3 百富计算机技术（深圳）有限公司 18,776,304.59 9.41%否 4 深圳市吉而泰电子有限公司 18,774,702.94 9.41%否 5 江西凸凸科技有限公司 17,388,055.56 8.72%否 合计合计 101,419,611.11 50.84%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 京东方科技集团股份有限公司 45,886,336.91 24.26%否 17 2 深圳市旗丰供应链服务有限公司 29,633,234.35 15.67%否 3 深圳市富森供应链管理有限公司 11,973,076.71 6.33%否 4 深圳市凯瑞尔光电有限公司 10,743,481.88 5.68%否 5 深圳市积加世纪电子有限公司 8,706,640.68 4.60%否 合计合计 106,942,770.53 56.54%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-39,663,702.05 1,081,573.12-3,767.22%投资活动产生的现金流量净额-1,649,619.00-5,161,049.49 68.04%筹资活动产生的现金流量净额 35,509,833.33 12,000,000.00 195.92%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 本期经营活动产生的现金流量净额与上期相比减少了 4,074.53 万元，变动比例为-3,767.22%。主要原因是：本期购买的原材料，如 LCD 液晶面板和 IC 集成电路大幅增加，导致购买商品的现金流比上年增加 7,312.94 万元。2、投资活动产生的现金流量净额 本期投资活动产生的现金流量净额与上期相比增加了 351.14 万元，变动比例为68.04%。主要原因是：本期公司购建的固定资产支出比上期减少了 351.80 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额 本期筹资活动产生的现金流量净额与上期相比增加了 2,350.98 万元，变动比例为195.92%。主要原因是：（1）为满足经营活动需要，补充流动资金和扩大经营规模，本期发行股票 3,400 万股，发行价格为人民币 1 元/股，共募集资金人民币 3,400 万元。（2）为补充流动资金，本期向陈延寿、谢小央、陈丽丽分别借款 1,300 万元、1,000 万元和 250 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无子公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资情况。18 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更、会计政策变更 本报告期重要会计政策变更：2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自 2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则实行之日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本公司已根据企业会计准则第 16 号政府补助的规定，对于该规定影响的财务报表列报项目金额进行了调整，将 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日期间发生的与公司日常相关的政府补助从“营业外收入”调整至“其他收益”24,056.21 元，对于 2016年 1 月 1 日至 12 月 31 日期间发生的交易，不予追溯调整；对于 2016 年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。本公司已根据企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的规定，对于该规定影响的财务报表列报项目金额进行了调整，将 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日期间发生的非流动资产处置收益从“营业外收入”和“营业外支出”调整至“资产处置收益”0.00 元，对于 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日期间发生的非流动资产处置收益从“营业外收入”和“营业外支出”调整至“资产处置收益”-99,612.00 元。2017 年 12 月 25 日,财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号),适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。公司按照规定，相应对财务报表格式进行了修订。2、会计估计变更、会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 企