871055_2017_生物源_2017年年度报告_2018-04-15.pdf

1 2017 年度报告 生物源 NEEQ:871055 生物源生物技术（深圳）股份有限公司 BIOFORTE BIOTECHNOLOGY(SHENZHEN)CO.,2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2017 年 10 月，公司通过国家高新技术企业复审，取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，发证时间：2017 年 10月 31 日，证书 GR201744204700，有效期三年。2017 年 10 月公司产品“复合酸度调节剂（乳康酸）”取得由广东省名牌产品（农业类）推进委员会颁发的广东省名牌产品证书，发证时间：2017年 10 月，证书编号：粤农2017230C029，有效期三年。2017 年 5 月，生物源生物技术（深圳）股份有限公司成功通过了美国 FDA 注册！FDA 注册号：19373052460(FDA：国际公认世界最大的食品与药物管理机构)2017 年 10 月 31 日公司项目“饲用灭活乳酸菌微生态制剂开发与应用推广”获得广东省农业技术推广奖二等奖。证书号：2016-2-X03-D02 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、生物源 指 生物源生物技术(深圳)股份有限公司 万生源、公司控股股东 指 苏州万生源生物科技有限公司 温氏股份 指 广东温氏食品集团股份有限公司 安佑集团 指 安佑生物科技集团股份有限公司 特驱集团 指 四川特驱集团投资有限公司 九鼎集团 指 湖南九鼎科技（集团）有限公司 贝欧泰 指 贝欧泰科技(苏州)有限公司 广州无两 指 广州无两生物科技有限公司 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 天职、会计师事务所 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会议事规则 指 生物源生物技术(深圳)股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 生物源生物技术(深圳)股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 生物源生物技术(深圳)股份有限公司监事会议事规则 关联交易管理制度 指 生物源生物技术(深圳)股份有限公司关联交易管理制度 公司章程 指 生物源生物技术(深圳)股份有限公司章程 三会、“三会”指 股份公司股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 上期、上年度 指 2016 年度 本期末、报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 报告期、报告期内、本期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡学锋、主管会计工作负责人王玥及会计机构负责人（会计主管人员）王玥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留审计意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、行业竞争风险 目前,我国饲料添加剂行业呈现企业数量多、规模小、行业集中度较低的局面同时,受制于客户需求以及较低的技术含量,市场中各类产品差异不明显,尤其是低端产品同质化现象十分普遍,以“价格战”拓展市场的现象严重,这在一定程度上压缩了饲料添加剂行业的利润空间,致使整个行业进入微利时代,行业存在一定的市场竞争风险。近年来,下游饲料企业、畜牧养殖企业规模的逐步提升以及饲料添加剂向安全、绿色、低碳、环保等方向发展,为饲料添加剂企业创造了新的市场机遇与此同时,对饲料添加剂生产企业的研发、质量控制等方面提出了更高要求。如果公司未能充分发挥自身在技术研发、产品、管理、品牌及营销服务上的优势,进一步提高公司的竞争优势,公司的市场竞争力和市场地位将可能被削弱。2、畜禽疫情风险 饲料添加剂的直接下游行业是饲料加工行业,终端客户则为畜牧养殖企业。畜牧疫情作为不可预测的突发事件,不仅会给畜牧养殖企业造成直接的经济损失,挫伤其积极性,导致下游养殖业市场的萎缩,同时也会对居民消费带来负面影响,从而减少禽畜类产品的消费,进而影响到饲料及饲料添加剂的市场需求。一旦发生重大疫情灾害,将有可能在一定程度上对公司经营业绩产生不利影响。3、房屋租赁瑕疵风险 报告期内公司与深圳市茗帝物业投资管理有限公司签订房6 屋租赁合同仍在履行,租赁房屋未取得土地使用权证以及房屋所有权证,因存在以上权属瑕疵,可能存在租赁合同被确认为无效、公司被迫搬迁的风险。同时上年度对租赁厂房局部升高加建部分亦未向规划部门履行相关报建手续。存在被政府部门依法责令拆除的风险。4、主要客户集中风险 2017年公司前五大客户销售额占比较高,公司存在客户相对集中的风险。5、材料价格波动风险 公司主要原材料为各类酸制剂和二氧化硅。报告期内公司产品生产成本对富马酸、柠檬酸等原材料的价格相对敏感。同时环保政策持续趋严，产业转型升级提速。若上述原材料的市场价格波动较大,对产品的生产成本将会造成一定影响。若公司不能及时调整产品的销售价格,公司经营业绩将面临原材料价格波动风险。6、税收优惠政策风险 2017 年 10 月，公司通过国家高新技术企业复审，取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的 高新技术企业证书，发证时间：2017 年 10 月 31 日，证书编号 GR201744204700，有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法的有关规定,公司 2017年度至 2019 年度享受减按 15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策,证书到期后若公司申请高新技术企业复审未获得批准或税收优惠政策未来发生变化,可能会对公司经营业绩产生一定影响。7、政府补助资金导致的非经常性损益变动风险 公司为创新型中小微型企业、涉农企业,国家出台了一系列产业政策促进行业的发展。报告期内,公司获得计入当期损益的政府补助金额为 4,969,502.47 元，如果扣除该补助,公司报告期净利润将大幅下降,政府补助资金对公司利润影响较大。8、实际控制人控制不当风险 截至本期末,胡文锋直接和间接控制公司 92.00%的股权,为公司实际控制人。虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构,但若实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司经营和财务决策、重大人事任免及利润分配等方面实施不利影响,可能会给公司和中小股东带来一定风险。9、公司治理风险 股份公司设立后,公司制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系,建立健全了法人治理结构。但鉴于股份公司成立时间短,上述各项管理制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 生物源生物技术（深圳）股份有限公司 英文名称及缩写 Bioforte Biotechnology(Shenzhen)Co.,Ltd.证券简称 生物源 证券代码 871055 法定代表人 胡学锋 办公地址 深圳市坪山新区坪山街道坪葵路 200 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 胡学华 职务 董事会秘书 电话 0755-26010980 传真 0755-26734839 电子邮箱 公司网址 http:/ 深圳市坪山新区坪山街道坪葵路 200 号;邮编:518118 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000-08-02 挂牌时间 2017-03-21 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C14 食品制造业 主要产品与服务项目 销售猪饲料原料和预混料、调配饲料的酸化剂、甜味剂、调味剂、添加剂、提供相关技术咨询经营进出口业务。生产猪饲料原料和预混料、调配饲料的酸化剂、甜味剂、调味剂、添加剂 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量 控股股东 万生源 实际控制人 胡文锋 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403007230388117 否 注册地址 深圳市坪山新区坪山街道坪葵路 200 号 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 韩雁光、麦剑青 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 （1）2018 年 2 月 8 日公司法定代表人由周海泳变更为胡学锋，并于 2018 年 2 月 14 日完成工商变更登记手续。（2）2017 年 12 月 22 日，全国中小企业股份转让系统公告关于发布的公告（股转系统公告【2017】663 号），自 2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式由协议转让变为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 40,243,951.05 33,937,950.02 18.58%毛利率%30.58%31.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,450,196.36 2,157,087.78 152.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,226,119.26 858,906.67 42.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.87%22.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.05%8.96%-基本每股收益 0.55 0.22 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 30,722,398.52 28,382,217.52 8.25%负债总计 7,716,761.71 10,826,777.07-28.73%归属于挂牌公司股东的净资产 23,005,636.81 17,555,440.45 31.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.30 1.76 资产负债率%（母公司）25.12%38.15%-资产负债率%（合并）25.12%38.15%-流动比率 4.72 4.72 -利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,725,985.31 1,485,015.86 16.23%应收账款周转率 5.21 5.08 -存货周转率 5.82 9.28 -10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.25%73.32%-营业收入增长率%18.58%36.47%-净利润增长率%152.66%106.42%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 （1）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,969,502.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,969,502.47 所得税影响数 745,425.37 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,224,077.10 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、采购模式 公司主要原材料为各类酸剂、二氧化硅和乳酸菌发酵液。公司技术部、采购部对主要原材料供应商定期进行评估，建立合格供应商目录，每种原材料设有约 2 到 3 家供应商候选，对于大宗原材料定期进行招标。如果出现订单突增的等特殊情况，而原材料库存量未能满足生产所需时，会向供应商发起临时增量采购意向。由公司采购专员填写请购单后报采购部经理审核，并从合格供应商名录中选取匹配11 供应商，询价后选择最优供应商，并向供应商发送订购单，在材料入库前由质检人员检验，商品验收合格后由仓管人员编制入库单进行入库。2、生产模式 公司主要采用“以销定产”的方式进行生产，根据合同或订单的要求，由生产部经理根据技术工程师提供的配方和工艺参数（定制产品）或以往的生产记录（已经生产过的产品）负责制作配料单 和生产工艺说明转交至生产车间，车间厂长根据配料单和销售订单编制生产安排，明确生产内容。生产车间根据领料单向仓库管理员领料生产。生产同时技术部根据生产工艺说明派人现场监察生产情况，质检部在生产过程中进行不定期抽样检查。车间管理人员统计每天生产情况，完成生产报表定期汇总至副总经理处。质检部制定产品质量标准书，对产成品进行出厂检验，产成品不合格则进行标识、隔离，若产品经最终检验合格后办理成品入库手续。3、销售模式 公司采取“直销+经销”相结合的销售模式。由于饲用添加剂的客户主要以中大规模的饲料、畜牧和一条龙企业为主，为更加及时了解客户的新产品和建立稳固的客户关系，销售模式主要以直销为主，直接与客户商务谈判确定合同价格及购销数量；对于偏远地区以及公司服务网络覆盖不到的地方，公司最大程度利用经销商地域性优势，寻找有实力的代理商，逐步拓展经销商模式。公司目前以境内销售为主，同时积极开拓海外市场，通过 FAML-QS 认证和美国 FDA 注册，为海外市场打下基础。主要的销售流程为：在产品开发期进行营销策划、产品宣传，为产品上市营造良好的氛围；业务员通过客户接洽，了解客户需求后，向其推荐相应产品，并进行前期预报价。业务员将客户意向产品的样品交予客户测试，不合格则重新送样，具体供货数量和时间由客户订单确定，公司统一组织发货。货款结算根据合同约定时间（一般约为 30 至 60 天）结算。4、研发模式 公司是国家高新技术企业、深圳市高新技术企业、华南农业大学产学研基地，公司技术部下设替代抗生素产品研究室。研究室负责公司各类产品的技术创新、产品研发、重大技术改造项目、重要科研选题、新产品实验等事项。公司利用自身优势，充分发挥与高校之间的合作关系，与华南农业大学签署了多项“产学研”合同；将研发活动范围逐步拓广，与知名畜牧企业紧密合作，实现了“实验、生产、临床试验”的无缝隙对接，提升了产品向市场推广的效率。公司建立了科学的研发管理制度和规范化的产品开发流程。研发人员根据其对市场的调研和资料收集，并结合客户的需求在公司内部进行研发立项；研发人员根据产品的特性，进行技术开发、配方调试；做成小样，对其物理性质和化学性质的稳定性进行测试，以及动物临床试验；经不断重复实验、测试与评估，确定产品最终模式和配方，然后进行产品中试生产、以及调试规模化生产的工艺制，制定该种产品的企业标准，最终进行新品发布。5、盈利模式 公司主要通过研发、生产、销售微生物饲料添加剂，向国内外客户提供“高效、安全、环保、低碳”的解决方案。公司采取统一经营、直线管理的方式对日常生产、经营活动进行管理。公司销售活动由总经理直接负责，销售客户主要为国内大型集团客户、大型饲料及养殖场；公司将进一步集中优势资源，加强对中特大型客户的服务，争取以优质的服务获得长期稳定的合作。同时根据市场需求及行业发展趋势，不断的改进工艺、研发出新产品，在行业内建立起了较高的知名度；同时，公司为饲料添加剂和昆虫蛋白产品着力开拓海外市场。因此，公司未来持续获利的能力较强。报告期内，公司主营业务发展稳定，未发生重大变化，综合来看，公司业务的发展符合行业发展的趋势和国家政策的支持方向，有利于公司业务的可持续发展和盈利的可持续性。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 12 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（1）研发投入计划 2017 年，公司在前期研发的基础上，加大对微生物制剂的研发投入，在菌株改造及检测手段方面不断加强，使其尽快达到产业化要求；同时增加对昆虫蛋白以及衍生产品等生物饲料的研发投入，为公司顺应行业发展趋势做好技术储备；另外，公司将加强研发人员团队的建设，加大对知识产权和研发成果的奖励力度，调动研发人员的积极性。（2）生产管理计划 2017 年公司紧跟“限抗、低锌”以及饲料蛋白的发展趋势，提供替代抗生素、高剂量氧化锌的饲料添加剂产品和昆虫蛋白产量，满足市场需求。在生产效率方面，进一步优化生产管理以及提升自动化水平，降低生产成本。（3）市场拓展计划 2017 年，公司将顺应全行业无抗养殖的发展趋势，继续大力推广在饲料中替代抗生素的综合解决方案，不断提升生物饲料产品、微生态制剂以及昆虫蛋白等产品的销售份额；同时，为防止受到单一动物种类重大疫情的影响，公司将加大在家禽养殖业的市场推广力度。另外，公司加大力度开发海外市场。（4）人力资源计划 公司一方面继续加强内部薪酬考核体系的管理，不断完善用人机制和激励机制，另一方面建立及完善内部培训机制，努力培养和造就一支高素质、高效率及高水平的人才队伍，增强公司的核心竞争力。与此同时，为配合 2017 年整体发展规划，公司将施行人才国际化战略，一方面放眼全球从海外引进国际化人才，一方面培养本土人才国际化，力求掌握国际先进技术，整合全球市场资源，为公司的长远发展构建新的发展优势。上述经营计划所涉及的资金均来自于公司自有资金或银行贷款，且不构成对投资者的业绩承诺。(二二)行业情况行业情况 1、生物饲料得到了国家产业政策的大力支持 2007 年，农业部科教司颁布了农业科技发展规划（2006-2020 年），明确提出“创制一批生物饲料添加剂新产品”；2009 年 6 月，国务院办公厅颁布了促进生物产业加快发展的若干政策，提出要大力发展生物饲料及饲料添加剂；2012 年 12 月，国务院发布了生物产业规划强调加快基于饲用酶制剂、微生态制剂、抗菌肽、植物提取物等的生物技术产品在生物饲料中的应用。2013 年 2 月国家发展和改革委员会发布了战略性新兴产业重点产品和服务指导目录，明确了生物饲料作为七大战略新兴产业之一的生物 产业的重点产品之一；2016 年 10 月，农业部发布了全国饲料工业“十三五”发展规划，明确指出生物饲料技术在促进饲用抗生素减量使用、饲料资源高效利用、粪污减量排放等方面展现出巨大潜力。2、畜牧行业向“高效、安全、低碳、环保”发展趋势转变 13 随着社会对食品安全和动物制品药物残留关注度日益提高，国家对“禁抗、降锌”思路日益清晰，以及国家对污染企业的惩治力度大大加强。潜在政策变化加上社会食品安全意识的增强改变行业对饲料添加剂的需求，逐渐转为“高效、安全、低碳、环保”的发展趋势。目前，对饲用抗生素有较好替代性的产品有酶制剂、功能型酸度调节剂、微生态制剂等新型生物饲料产品，该类产品利用发酵工程、酶工程等现代生物技术，其使用不会在动物产品中产生残留，避免了耐药性和交叉污染问题。此外，通过生物饲料产品应用，最大限度地减少养殖过程中抗生素的使用，随着部分抗生素在饲料中被禁用，生物饲料产品将呈现加速替代饲用抗生素的发展趋势。3、行业整合成就技术领先企业 近年来饲料行业整合重组的趋势逐渐显现，饲料企业数量逐年减少，但饲料行业内部同质化仍然较为严重、市场集中度较低。随着环保门槛提高，我国养殖业散养户规模比重进一步下降，散户的退出所留出空白正逐渐由规模化企业部分弥补。由于规模化企业对饲料产品质量要求较高，敢于应用新型生物饲料产品，因此，为拥有技术优势饲料企业提供发展机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 8,417,447.19 27.40%10,527,049.83 37.09%-20.04%应收账款 7,399,066.71 24.08%7,746,890.58 27.29%-4.49%存货 6,440,221.25 20.96%3,093,272.24 10.90%108.20%长期股权投资 固定资产 4,295,098.95 13.98%3,157,338.65 11.12%36.04%在建工程 短期借款 长期借款 可供出售金融资产 2,000,000.00 6.51%-资产总计 30,722,398.52-28,382,217.52-8.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货 本期末存货较上年增长 334.69 万元，增幅为 108.20%。主要原因为本年年底收到大量客户备货订单以及考虑环保政策对化工原材料生产的成本影响，故公司年底储备部分原材料及产成品较上年度大幅度增长。2、固定资产 本期末较上年增长 113.78 万元，增幅为 36.04%。主要原因为公司在本年度新增部分生产设备及研发设备用以提高生产效率，优化生产管理以及提升自动化水平，降低生产成本。3、可供出售金融资产 本期较上年增长 200.00 万元可供出售金融资产，主要原因为本次对外投资是公司战略布局及业务发展14 的需要，也是公司提升、拓展市场竞争力和持续盈利能力的重要举措，广州无两目前在蛋白昆虫养殖及昆虫虫卵繁殖方面处于同行业领先地位，蛋白原料的开发是今后的发展趋势，对于未来公司新产品的开发有积极影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 40,243,951.05-33,937,950.02-18.58%营业成本 27,936,860.30 69.42%23,216,037.06 68.41%20.33%毛利率%30.58%-31.59%-管理费用 5,437,009.17 13.51%4,419,628.22 13.02%23.02%销售费用 5,451,320.19 13.55%5,051,396.06 14.88%7.92%财务费用-19,957.69-39,308.82 -49.23%营业利润 6,169,332.51 15.33%1,029,362.98 3.03%499.33%营业外收入 1,527,346.02 4.50%营业外支出 74.12 净利润 5,450,196.36 13.54%2,157,087.78 6.36%152.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：1 营业收入 本期营业务收入 40,243,951.05 元，较上年变动比例 18.58%，微生态制剂收入 12,257,398.29 元，较上年增长 4,721,242.23 元，变动比例为 62.65%。随着公司生物技术的成熟，微生态制剂收入占比呈稳步提升趋势，该类产品潜力巨大，将逐步成为公司业务收入新的增长点。2 财务费用 报告期内公司财务费用为-19,957.69 元，较上年减少 19,351.13 元，变动比例为 49.23%。主要原因是本年利息收入较上年减少 1.94 万元。3 营业利润 本期营业利润较上期增长 499.33%。本年度会计政策的变更，将与日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质计入“其他收益”科目核算，并在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目。而上年同期的政府补助全部计入在营业外收入科目核算，对营业利润无影响。本期收到计入其他收益的政府补助为 4,969,502.47 元，使营业利润增加了 4,969,502.47 元。4 净利润 本期净利润为 5,450,196.36 元，较上期增长 3,293,108.58 元,较上年变动比例 152.66%，主要原因本期收到与日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入“其他收益”科目的补助 4,969,502.47 元，较上期收到的政府补助增加了 3,564,998.57 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 40,243,951.05 33,888,810.21 18.75%15 其他业务收入 49,139.81 主营业务成本 27,936,860.30 23,216,037.06 20.33%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%功能性酸度调节剂 26,778,345.49 66.54%25,627,628.55 75.62%微生态制剂 12,257,398.29 30.46%7,536,156.06 22.24%其他 1,208,207.27 3.00%725,025.60 2.14%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内公司主营业务收入 40,243,951.05 元，较上年变动比例 18.58%，其中微生态制剂收入12,257,398.29 元，较上年增长 4,721,242.23 元，变动比例为 62.65%。随着公司生物技术的成熟，微生态制剂收入占比呈稳步提升趋势，该类产品潜力巨大，将逐步成为公司业务收入新的增长点。报告期内收入构成未发生重大变动,功能性酸度调节剂以及微生态制剂仍是公司的主要产品。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 温氏集团 21,366,712 45.38%否 2 安佑集团 5,911,250 12.55%否 3 南昌大佑农生物科技有限公司 1,681,605 3.57%否 4 九鼎集团 1,574,200 3.34%否 5 特驱集团 1,476,644 3.14%否 合计合计 32,010,411 67.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 三明市丰润化工有限公司 4,169,350.00 12.51%否 2 云南天耀化工有限公司 3,302,232.82 9.91%否 3 安徽雪郎生物科技股份有限公司 2,582,200.00 7.75%否 4 江西黑猫炭黑股份有限公司 2,049,924.00 6.15%否 5 安徽中粮生化格拉特乳酸有限公司 1,945,000.00 5.84%否 合计合计 14,048,706.82 42.16%-16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,725,985.31 1,485,015.86 16.23%投资活动产生的现金流量净额-3,835,587.95 -802,837.46 377.75%筹资活动产生的现金流量净额-4,500,000.00-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 172.60 万元，净利润为 545.02 万元，差额 372.42 万元，主要原因为本期发生不需要付现的折旧及摊销金额 65.41 万元，递延所得税资产减少 44.61 万元，存货增加 340.76 万元,经营性应收项目减少 164.04 万元，经营性应付项目的减少 311.00 万元。2、本期投资活动产生的现金流量净额绝对数较上年增加 303.28 万元，主要原因是本期购建固定资产及无形资产支出较上年增加 99.70 万元。本期公司出资人民币 200.00 万元增资参股广州无两。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 投资标的名称：广州无两生物科技有限公司 住所：广州市天河区天源路 180 号之一 209B-1 号铺位 法定代表人：庞旭 注册资本：242.85 万人民币 统一社会信用代码：91440106304678670E 注册地址：广州市天河区天源路 180 号之一 209B-1 号铺位 经营范围：生物防治技术开发服务;生物防治技术咨询、交流服务;昆虫养殖;技术进出口;生物技术推广服务;饲料零售;饲料批发;生物质致密成型燃料销售;商品零售贸易(许可审批类商品除外);商品批发贸易(许可审批类商品除外);货物进出口(专营专控商品除外)。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司不存在委托理财或衍生品投资的情形。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）自 2017 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）相关规定，采用未来适用法处理。（2）自 2017 年 5 月 28 日采用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组及终止经营（财会201713 号）相关规定，采用未来适用法处理。17 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵纪守法、诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好、维护每一项有益于社会、公司的工作。对社会尽职尽责，对公司全体股东和员工尽力负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，融入到管理行动中，积极承担对社会的责任，对环境的责任，对消费者的责任，支持地区经济发展建设和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、公司一直专注于生物饲料添加剂研发、生产、销售的生物工程高新技术企业，致力于为国内外客户的健康养殖提供“高效、安全、环保、低碳”的解决方案。公司经过十余年的发展，随着经营规模的逐步扩大和持续的研发投入，公司综合竞争实力和品牌影响力持续提升，在报告期内及以前年度损每一个会计期间内均形成了与同期业务相关的持续营运记录。2、在报告期内，公司在市场销售渠道上努力拓展国内国际市场，推广自主品牌产品，增加公司利润，提升行业地位。报告期内，公司主营业务未发生变化，公司营业收入 4,024.4 万元，较上年增长 630.60万元，增幅达 18.58%。公司净利润 545.02 万元，较上年变动比例 152.66%，销售能力稳步提高。3、报告期期末，公司净资产数额为正，且不存在其他可能导致对公司持续经营能力产生重大影响的事项或情况。4、报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主经营能力；公司的经营模式、产品及服务未发生重大变化，主营业务明确，市场范围逐渐扩展，盈利能力逐步增强，行业地位持续提升；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康，经营资金运转较为稳健；公司核心经营团队，核心技术团队稳定，管理层水平持续上升；未发生违法、违规行为。综上所述，公司具有较大的发展空间和发展潜力，具备可持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业竞争风险 目前，我国饲料添加剂行业呈现企业数量多、规模小、行业集中度较低的局面；同时，受制于客户需求以及较低的技术含量，市场中各类产品差异不明显，尤其是低端产品同质化现象十分普遍，以“价格战”拓展市场的现象严重，这在一定程度上压缩了饲料添加剂行业的利润空间，致使整个行业进入微利时代，行业存在一定的市场竞争风险。近年来，下游饲料企业、畜牧养殖企业规模 的逐步提升以及饲料添加剂向安全、绿色、低碳、环保等方向发展，为饲料添加剂企业创造了新的市场机遇，与此同时，对饲料添加剂生产企业的研发、质量控制等方面提出了更高的要求。如果公司未能充分发挥自身在技术研发、产品、管理、品牌及营销服务上的优势，进一步提高公司的竞争优势，公司的市场竞争力和市场地位将可能被削弱。18 应对措施：公司将不断加大市场开拓力度、提高服务水平，提高公司产品在国内外市场竞争力；同时，公司积极开拓昆虫蛋白及其衍生产品等毛利率较高的业务领域，平衡其他业务领域的竞争压力，使各个领域之间形成协同效应，进一步增加有效客户数量。目前公司产品在市场的占有率还较低，还有很大的扩展空间。在努力完善营销体系的同时，注重营销团队的培养和优化，不断强化营销人员的市场敏感性和开拓能力，采用稳步推进、网状拓展的营销策略，深挖已有客户需求，扩大市场份额。2、畜禽疫情风险 饲料添加剂的直接下游行业是饲料加工行业，终端客户则为畜牧养殖企业。畜牧疫情，如病毒感染、禽流感等作为不可预测的突发事件，不仅会给畜牧养殖企业造成直接的经济损失，挫伤其积极性，导致下游养殖业市场的萎缩，同时也会对居民消费心理带来负面影响，从而减少禽畜类产品的消费，进而影响到饲料及饲料添加剂的市场需求。一旦发生重大疫情灾害，将有可能在一定程度上对公司经营业绩产生不利影响。应对措施：公司将积极推广畜类、禽类和水产类等多类产品，拓宽业务覆盖面，防止受到单一动物种类重大疫情的影响；同时加强现有大客户的合作关系，发展新客户，尽可能降低重大疫情及自然灾害引致的市场波动风险。3、房屋租赁瑕疵风险 报告期内公司与深圳市茗帝物业投资管理有限公司签订房屋租赁合同仍在履行，租赁房屋未取得土地使用权证以及房屋所有权证，