870411_2017_西诚软件_2017年年度报告_2018-04-17.pdf

宁夏西诚软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 1 证券代码：870411 证券简称：西诚软件 主办券商：恒泰证券 2017 年度报告 西诚软件 NEEQ:870411 宁夏西诚软件股份有限公司 NingXia XiCheng Software Co.,Ltd.宁夏西诚软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017年6月15日，公司取得西安市工商行政管理局颁发的宁夏西诚软件股份有限公司西安分公司营业执照。报告期内，公司共取得 7 项专利申请受理通知书。报告期内，公司新取得 11 项计算机软件著作权登记证书。截止报告期末，公司共获得计算机软件著作权登记证书 38 项。宁夏西诚软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 宁夏西诚软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、西诚软件 指 宁夏西诚软件股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系。鼎诚投资 指 宁夏鼎诚投资合伙企业(有限合伙),系持有公司 20%股份之股东 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 会计师事务所 指 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 宁夏西诚软件股份有限公司章程 报告期,本年度内 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 宁夏西诚软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人温泽、主管会计工作负责人姜凤琴及会计机构负责人（会计主管人员）姜凤琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 公司主要从事电子政务系统及相关软件的开发和技术服务,经过多年的发展,公司具有较强的自主创新能力和技术开发及服务能力,“西诚软件”已在宁夏电子政务领域拥有了广泛的知名度,在宁夏市场上具有较强的本地竞争优势。但随着客户群体对软件产品和服务需求的升级,以及软件市场的持续拓展,新进入的市场竞争者将不断增多,行业竞争将进一步加剧。如果公司未来在技术创新和新产品开发等方面不能保持领先优势,在竞争加剧的市场环境下,公司将面临市场开拓较难风险。2、人才短缺的风险 公司属于软件和信息技术服务业,作为技术密集型行业,高素质高专业技能的人才对公司的发展起着非常重要的作用,能否吸引、培养、用好高素质的技术人才和管理人才,是影响企业发展的关键性因素。虽然公司在前期已经为后续的发展进行了相应的人才储备,但如果公司不能持续吸引足够的技术人才和管理人才,并在人才培养和激励方面继续进行机制的创新,公司仍将在发展过程中面临人才短缺风险。宁夏西诚软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 6 3、客户集中度较高的风险 公司2017年度前五名客户的销售收入合计为4,203,820.93元,占同期主营业务收入的比例为 66.33%，公司对客户的销售集中度较高,总体比例较高。虽然主要客户与公司存在持续的业务关系,但若未来主要客户停止或减少对公司软件开发和技术服务的采购,可能对公司的经营活动产生较为明显的不利影响。4、税收优惠政策变动的风险 根据财政部、国家税务总局 2011 年 10 月 13 日发布的财税【2011】100 号文财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知规定,本公司自 2014 年 1 月 1 日起销售自行开发生产的计算机软件产品按法定 17%的税率征收后,对实际税负超过 3%的部分实行即征即退。根据工业和信息化部、国家发展和改革委员会、财政部、国家税务总局联合下发的软件企业认定管理办法(工信部联软201364 号)、国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策(国发20114 号)的相关规定,本公司2013 年 10 月 22 日被认定为软件企业,依据 关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知(财税201227 号)关于“我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业,经认定后,在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税,并亨受至期满为止”的规定,2013-2014年度本公司免征企业所得税,2015-2017年度本公司减半征收企业所得税(即实际执行 12.5%企业所得税税率)。若上述税收优惠政策发生变更致使公司无法享受增值税及企业所得税减免政策,公司的税负成本将增加,对公司的净利润及现金流产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 宁夏西诚软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁夏西诚软件股份有限公司 英文名称及缩写 NingXia XiCheng Software Co.,Ltd.证券简称 西诚软件 证券代码 870411 法定代表人 温泽 办公地址 银川市金凤区宁安大街 490 号 iBi 育成中心 1 号楼 501 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张永丽 职务 董事会秘书 电话 0951-5670500 传真 0951-5670500 电子邮箱 公司网址 http:/ 银川市金凤区宁安大街490号iBi育成中心1号楼501室(邮政编码：750002)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 4 日 挂牌时间 2017 年 1 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-软件开发（I651）-软件开发（I6510）主要产品与服务项目 公司主要从事电子政务系统及相关软件的开发和技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）3,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 温泽 实际控制人 温泽 宁夏西诚软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91641100564124025C 否 注册地址 银川市金凤区宁安大街 490 号 iBi育成中心 1 号楼 501 室 否 注册资本 350 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 罗宗礼、王海莲 会计师事务所办公地址 西安市浐霸生态区浐霸大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。宁夏西诚软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 6,338,533.96 8,567,905.24-26.02%毛利率%39.56 40.33-归属于挂牌公司股东的净利润 347,709.43-1,138,537.24 130.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,466,279.09-2,260,782.60-9.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.76-31.50-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-83.40-62.56-基本每股收益 0.10-0.46 121.74%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 7,511,158.87 7,920,035.91-5.16%负债总计 4,531,242.56 5,266,145.37-13.96%归属于挂牌公司股东的净资产 3,130,997.22 2,783,287.79 12.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.89 0.80 11.82%资产负债率%（母公司）57.60 57.69-资产负债率%（合并）60.33 66.49-流动比率 1.47 1.32-利息保障倍数 2.21-25.71-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 417,178.98-4,857,481.21 108.59%应收账款周转率 1.36 2.51-存货周转率 12.38 14.48-宁夏西诚软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.16 39.57-营业收入增长率%-26.02 26.15-净利润增长率%126.19-248.04-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 3,500,000.00 3,500,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,817,292.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 666.03 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,2,817817,958958.2020 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）3,969.68 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,813,988.52 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 宁夏西诚软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于软件和信息技术服务业，为电子政务领域软件开发和服务提供商。依托互联网+平台技术服务商的经营宗旨，为政府客户、企事业客户和产业园区提供互联网平台，从咨询、开发、运营、维护于一体的全方位信息化解决方案。公司拥有软件企业、CMMI3 级等认证证书，38 项软件著作权和 5 项软件产品认证。通过持续对公司互联网产品的研发、升级、配套软件的系统开发为客户提供基于互联网的应用解决方案；另一方面按照客户实际应用需求，以标准互联网产品为基础为客户提供定制软件开发服务。公司管理层和研发团队拥有丰富的行业经验和软件开发经验，服务对象主要是：各级政府部门、事业单位、大型企业、园区管理机构。公司通过直销方式为客户提供软件服务、技术服务和运维服务。1、研发模式 软件行业市场产品更新迭代较快，公司对于新产品的研发采取科学的管理办法。公司有一套严格的产品研发管理流程。首先是由市场部人员，通过市场调研或用户反馈，得到新产品的各项讯息，提交至公司研发部门，公司组织各部门对新产品研发进行市场前景调研和可行性分析，通过之后，由技术研发部牵头，制定研发计划并组织开展产品研发工作，经过产品各阶段测试及试运行，形成稳定、成熟的软件产品，并着手申请软件著作权及相关产品资质。再由销售部投入市场应用于客户，在客户反馈过程中不断完善和优化产品结构与功能。2、销售模式 公司客户主要分布在政府部门和企事业单位，主要采用行业销售、渠道销售、线下信息推广销售相结合的直销方式来进行销售，面向政府采购项目则采用公开招投标的方式完成相关销售计划。在产品推广方面，采取整体解决方案模式、单套销售两种模式。在市场渠道拓展方面，对于行业信息化应用的重点行业政府、园区行业投入相对优势的研究开发力量，积累丰富的行业经验，未来扩大政府、园区等行业的竞争优势，同时积极开拓其他新行业的业务空间，并向其他行业移植成熟方案，扩大应用点的覆盖度。3、盈利模式 公司主要通过软件系统集成整体解决方案与综合服务，以及后期运维服务取得收入。软件系统项目主要通过招投标的方式获得，主要盈利模式为：公司根据客户的应用需求，为其提供信息化软件系统集成设计方案，在方案确定后完成产品搭建与现场实施，针对客户的相关应用需求进行二次开发，并提供符合需求的自有研发软硬件集成产品，同时在智能化、信息化系统设计和建设过程中为用户日常设备运行、运营提供综合管理支撑平台与服务。此外，在承接系统集成项目的过程中，会根据不同客户的需要，进行软硬件的销售、智能化综合解决方案的设计。4、项目实施模式 项目实施是建立在合同的基础上，以客户需求为核心，成立项目实施小组，根据项目实际情况，制定项目实施计划书，并安排各岗位实施人员。项目实施总体分为标准化产品项目实施和非标准化产品项目实施两类。标准化实施主要是针对公司现有产品的功能配置，表单设计，流程定义及安装部署；非标准化实施，主要是客户具有非标性质或个性化的定制要求，这就涉及到软件产品的二次开发，非标准化产品的实施，一般经客户确认后，由项目组报至技术研发部申请，经方案讨论确认可行性，客户确认后，宁夏西诚软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 12 进行产品的二次开发或其他定制要求。项目实施完成后，进入产品的测试与试运行阶段，在测试过程中的问题反馈中，产品不断完善，以达到正式运行的目的。5、售后服务模式 在公司的服务体系中，售后服务是极为关键及重要的环节，为树立良好品牌形象、提高客户忠诚度，公司设立了专门的客户服务部门。客服部门主导公司服务体系，由项目技术人员进行支持。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年 1 月 5 日，公司成功挂牌新三板，通过完善公司治理，加强风险管控，严控成本费用，全力开拓市场，强化技术创新，努力增强主营业务盈利能力，实现企业快速发展。公司是电子政务领域的信息化综合服务提供商，是主管部门认定的双软认证企业。公司专注于为政府、企事业单位、产业园区提供一站式的信息化综合服务产品包括电子政务门户公共服务平台、智慧农业服务平台、中小企业公共服务平台、智慧园区公共服务平台。报告期内，公司优化了基础产品 XICMS，该产品主要用于电子政务门户公共服务平台。在信息密集交互的互联网时代，人们通过政府官方门户获取所需信息已成为一种趋势。内容管理系统作为网站前端和管理后台的衔接桥梁，起着辅助管理者对网站进行设计、管理、运营的作用，其功能设置需要更加贴合使用者需求、符合人性化设计理念，整体操作流程合理简便，XICMS 现可以独立承担大型综合类服务型网站群的运营需求。报告期内，公司完善了西诚智慧农业服务平台，构建出一个农业信息化的生态系统，形成共生互利的农业产业闭环。以移动互联网、云计算、大数据支持等现代信息技术为关键，依托本地化服务支持优势，构架“互联网+农业”服务体系，为政府部门提供决策依据及服务手段，为企业提供精准化生产与智能化管理服务，为农户提供便捷高效的信息化服务。报告期内，公司建立了中小企业公共服务平台，从解决中小企业实际困难入手，在技术创新、信息化、知识产权、人才培养、投融资咨询、品牌推广、项目对接等方面，向企业提供覆盖其整个生命周期的完善公共服务，给予中小企业切实的帮助。同时，通过多种形式与各类综合平台及专业平台互联互通、资源共享，共同形成覆盖中小企业的公共服务平台网络体系，加快推进中小企业服务体系和服务基础设宁夏西诚软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 13 施建设，促进中小企业又快又好发展，助力中小企业走向产业化规模经济之路。报告期内，公司建立了西诚智慧园区平台，是依托拥有自主知识产权的“西诚云平台”，充分利用物联网、大数据、移动互联网等新一代信息技术，以运营管理平台、公共服务平台、基础设备管理平台、数据服务总线的“一总线、三平台”为核心，包含多个重点应用服务在内的综合性服务平台，为智慧园区建设提供包括规划、设计、建设、运营等在内的一站式服务。报告期内，公司实现营业收入 633.85 万元，较上年同期 856.79 万元减少 222.94 万元，下降 26.02；归属于挂牌公司股东的净利润 34.77 万元，较上年同期增加 148.62 万元；归属于挂牌公司股东的净资产 310.10 万元，较上年度末 278.33 万元增加 34.77 万元，上升 12.49%。报告期内经营业绩同比出现下滑的主要原因是：第一、公司传统产品和技术服务市场竞争加剧，政务业务集约化，未能新增大额订单客户，销售收入同比大幅下降。二、公司新产品和新技术服务仍处于研发和调试阶段，报告期内，公司在新产品不成熟的前提下，未向市场大幅进行推广，加大研发投入，销售业绩暂时受到影响。报告期内，公司总体运营基本正常，公司积极投入自主研发，加大产品研发力度，不断优化升级公司现有产品，提升公司内在竞争力，在以往的客户基础上巩固并加深合作范围，并积极应对市场的最新动态，为之后的业务扩展做积极的准备。(二二)行业情况行业情况 软件产业作为国家的基础性、战略性产业，在促进国民经济和社会发展、转变经济增长方式、提高经济运行效率推进信息化与工业化融合等方面具有重要的地位和作用，是国家重点支持和鼓励的行业。2016 年工业和信息化部发布了软件和信息技术服务业发展规划（20162020 年），作为指导“十三五”时期软件和业发展的纲领性文件，对于推动软件业由大变强、实现发展新跨越具有重要意义。2017 年全国软件和信息技术服务业完成软件业务收入 5.5 万亿元，从全年增长情况看，走势基本平稳。2017 年，全行业实现利润总额 0.7 万亿元，比上年增长 15.8%，比 2016 年提高 2.1 个百分点，高出收入增速 1.9 个百分点。2010-2017 年中国软件业务收入统计图（数据来源：工信部）西诚软件作为软件自主研发企业，在云计算、大数据互联网平台技术有深入研究，其发展与行业整体发展密切相关。我国软件和信息技术服务业发展迅速，规模、质量、效益全面跃升，综合实力进一步增强。云计算、大数据、移动互联网等新兴业态快速兴起和发展。我们会积极抓住市场机遇，一方面，宁夏西诚软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 14 不断加大现有产品的升级完善和新产品的研发投入，保证公司拥有一批极具生命力和市场需求的核心技术产品，另一方面，也会不断研究市场主体需求和细分领域客户的业务需求，在不断满足客户高质量、高标准要求的同时，也能不断提升西诚软件产品质量和品牌知名度，为公司下一个阶段的发展打下坚实基础。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,839,008.27 24.48%543,235.20 6.86%238.53%应收账款 3,932,906.35 52.36%4,587,316.61 57.92%-14.27%存货 303,381.97 4.04%315,335.78 3.98%-3.79%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 372,721.56 4.96%662,675.78 8.37%-43.76%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 2,500,000.00 33.28%1,500,000.00 18.94%66.67%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产总计 7,511,158.87-7,920,035.91-5.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本年末较上年末增加 129.58 万元，同比增加 238.53%，主要原因系:一是报告期内年末新增中国建设银行股份有限公司短期借款，资金流入 100.00 万元；二是年末部分项目完工并验收，项目回款。2、应收账款：本年末较上年末减少 65.44 万元，同比降低 14.27%，主要原因系：公司报告期内加大应收账款的回收力度。3、固定资产：本年末较上年末减少 29.00 万元，同比降低 43.76%，主要原因系:报告期内原固定资产计提折旧所致。4、短期借款：本年末较上年末增加 100.00 万元，同比增加 66.67%，主要原因系 2017 年公司与中国建设银行股份有限公司签订了一年期的流动资金借款合同 100.00 万元,年利率为 6.09%,该短期银行借款已按借款合同用途全部用于公司正常生产经营所用。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 6,338,533.96-8,567,905.24-26.02%营业成本 3,830,738.68 60.44%5,112,611.15 59.67%-25.07%毛利率%39.56-40.33-宁夏西诚软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 15 管理费用 3,996,379.32 63.05%5,037,685.50 58.80%-20.67%销售费用 953,799.70 15.05%729,592.18 8.52%30.73%财务费用 87,255.62 1.38%54,571.89 0.64%59.89%营业利润-2,511,447.33-39.62%-2,544,860.89-29.70%1.31%营业外收入 2,608,215.15 41.15%1,134,990.76 13.25%129.80%营业外支出 90.57 0.00%0.00 0.00%-净利润 326,025.77 5.14%-1,244,638.62-14.53%126.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期较上年同期减少 222.94 万元，减少幅度 26.02%，主要原因系：一是报告期内公司部分项目没有完工验收；二是报告期内较多的政府采购项目于年末才开始进行招投标,业务量减少。2、营业成本:本期较上年同期减少 128.19 万元，减少幅度 25.07%，主要原因系：一是报告期内营业收入下降所致。二是报告期内公司为提高公司知识产权的核心竞争力，增加软件产品及各项目的研发力度，公司聘请外部专家给公司做业务指导，减少外委开发业务，以致营业成本中的外委技术服务费较上年同期大幅减少，导致营业成本较上年同期减少。3、管理费用:本期较上年同期减少 104.13 万元，减少幅度 20.67%，主要原因系:一是报告期内，新三板挂牌服务费较上年同期大幅减少 128.53 万元；二是报告期内中介咨询服务费较上年同期减少51.23 万元；三是报告期内职工薪酬较上年同期减少 26.03 万元。4、销售费用：本期较上年同期增加 22.42 万元，增加幅度 30.73%，主要原因系：一是报告期内公司为提高知名度，广告费较上年同期增加 14.87 万元；二是销售人员职工薪酬较上年同期增加 6.43 万元；三是车辆使用费较上年同期增加 4.63 万元；四是销售人员的差旅费较上年同期增加 2.06 万元。5、财务费用：本期较上年同期增加 3.27 万元，增加幅度 59.89%，主要原因系：一是报告期内宁夏银行短期借款的借款期限为 2017 年 6 月 1 日 至 2018 年 5 月 30 日，较上年同期宁夏银行短期借款的借款期限 2016 年 5 月 11 日-2017 年 5 月 5 日，借款期限增加导致利息增加所致；二是报告期内手续费支出较上年同期增加 0.58 万元。6、营业外收入：本期较上年同期增加 147.32 万元，增加幅度 129.80%，主要原因系：一是报告期内公司获得银川经济开发区管委会新三板挂牌补助资金 260.00 万元；二是报告期内获得银行市劳动服务就业局稳岗补贴 0.75 万元；三是收到银川市开发区地税局返还企业代扣代缴个人所得税手续费 0.08万元。7、净利润：报告期内营业收入较上年同期下降 26.02%的情况下，净利润本期较上年同期增加 157.07万元，增加幅度 126.19%，主要原因系：一是报告期内公司获得银川经济开发区管委会新三板挂牌补助资金 260 万元，以致营业外收入较上年同期增加 147.32 万元，增加幅度 129.80%；二是报告期内所得税费用较上年同期减少 6.41 万元，原因为当期所得税费用较上年同期减少 2.45 万元，递延所得税费用较上年同期减少 3.96 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 6,338,533.96 8,567,905.24-26.02%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 3,830,918.68 5,112,611.15-25.07%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%宁夏西诚软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 16 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%技术开发及服务 3,700,779.72 58.39 6,519,097.42 76.09 商品销售 2,523,563.24 39.81 1,770,771.78 20.67 工程业务 114,191.00 1.80 278,036.04 3.24 合计 6,338,533.96 100 8,567,905.24 100 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%宁夏区内 5,179,239.55 81.71 7,350,616.37 85.79 宁夏区外 1,159,294.41 18.29 1,217,288.87 14.21 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内公司主营业务收入较上年同期下降了 26.02%，主营业务成本相比上年同期下降 25.07%，主要原因系：一是报告期内公司部分项目没有完工；二是报告期内较多的政府采购项目于年末才开始进行招投标。2、按照产品分类分析：报告期内，公司的技术开发及服务收入为 370.08 万元，占比本期减少至 58.39%，主要系报告期内政务及教育网站开发类项目减少所致。本期商品销售收入占比本期增加至 39.81%，主要系报告期内集成项目增加，相应的硬件设备增加所致。工程业务收入占比本期减少至 1.80%，主要系布线等工程业务减少所致。3、按照区域分类分析：报告期内，公司销售区域分为宁夏区内区域和宁夏区外区域，主要销售区域还是在宁夏区内区域，相比去年同期销售区域未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中卫沙坡头农业科技委员会 1,666,835.39 26.30%否 2 青海交通职业技术学院 992,412.51 15.66%否 3 电信集团系统集成宁夏分公司 849,056.60 13.40%否 4 彭阳种子管理站 420,425.65 6.63%否 5 银川市西夏区农牧水务局 275,090.78 4.34%否 合计合计 4,203,820.934,203,820.93 66.366.33 3%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川长虹佳华信息产品有限责任公司 539,728.21 13.66%否 2 杭州海康威视科技有限公司 383,895.73 9.71%否 3 广州市得镱信息技术有限公司 307,692.31 7.78%否 宁夏西诚软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 17 4 宁夏鑫强盛商贸有限公司 277,696.79 7.03%否 5 宁夏索福特信息技术有限公司 248,600.00 6.29%否 合计合计 1,757,613.041,757,613.04 44.47%44.47%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 417,178.98-4,857,481.21 108.59%投资活动产生的现金流量净额-41,764.65-299,431.62 86.05%筹资活动产生的现金流量净额 920,358.74 3,847,219.99-76.08%现金流量分析现金流量分析：1、2017 年经营活动产生的现金流量净额 41.72 万元，较上年同期增加 527.47 万元，增加幅度108.59%，主要原因系：一是报告期内公司加大应收账款回收力度,销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 124.49 万元；二是报告期内营业收入减少，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少 352.35 万元；三是报告期内新三板挂牌等中介服务费较上年同期大幅降低。2、2017 年投资活动产生的现金流量净额-4.18 万元，较上年同期增加 25.77 万元，增加幅度 86.05%，主要原因系报告期内购买固定资产及无形资产较上年同期减少所致。3、2017 年筹资活动产生的现金流量净额 92.04 万元，较上年同期减少 292.69 万元，减少幅度76.08%，主要原因系：一是上年同期公司收到增资款 240 万元，本期内未有该事项；二是报告期内还宁夏银行短期借款 150 万元。宁夏西诚软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、宁夏逸峰信息技术有限公司成立于 2014 年 9 月 2 日，法定代表人为刘垠，注册资本为 300 万元，住所为银川市金凤区新昌东路 5 号银川育成广告文化产业园 2006 房间。主要经营范围为“计算机软硬件的开发、销售、服务；计算机技术咨询及技术服务；系统集成及网络综合布线；网络技术服务；商务信息咨询；医药医疗网络信息工程建设；互联网经营服务”。逸峰信息设立时，出资情况及股权结构如下：序号 股东姓名 认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例（%）1 宁夏西诚软件股份有限公司 180.00-60.00 2 刘垠 120.00-40.00 合计 300.00-100.00 2、青海西诚电子科技有限公司成立于 2015 年 5 月 22 日，法定代表人为吴林祥，注册资本为 100万元，住所为西宁市城西区五四大街 37 号 3 号楼 2 单元 2171 室。主要经营范围为“计算机硬件技术开发、咨询、销售；计算机技术咨询服务；计算机系统集成及综合布线、电子产品、通讯产品（不含地面卫星接收设备）、办公耗材销售；市场调研、市场运营、会议会展服务、网站设计（上述经营范围依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。青海西诚设立时，出资情况及股权结构如下：序号 股东姓名 认缴出资额（万元）实缴出资额（万元）出资比例（%）1 宁夏西诚软件股份有限公司 53.00-53.00 2 芮豫 43.00-43.00 3 吴林详 4.00-4.00 合计 100.00-100.00 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了 企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月宁夏西诚软件股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 19 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适