870975_2017_千吉莱_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

1 2017 年度报告 千吉莱 NEEQ:870975 浙江千吉莱旅游股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017年5月16日公司以生鲜配送为主营业务的控股子公司台州市吉派食品配送有限公司成立。2017年2月27日，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。2017年8月17日，公司全资子公司杭州吉派餐饮有限公司成立。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、千吉莱 指 浙江千吉莱旅游股份有限公司 有限公司、在水一方 指 浙江千吉莱旅游股份有限公司前身三门县在水一方渔家乐园有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司高级管理人员 指 公司经理、副经理、财务负责人 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 证券法 指 中华人民共和国证券法 华安证券、主办券商 指 华安证券股份有限公司 分公司、在水一方城关店、城关店 指 三门县在水一方渔家乐园有限公司城关店 台州吉派 指 台州市吉派食品配送有限公司 杭州吉派 指 杭州吉派餐饮有限公司 新常青 指 三门县新常青投资管理有限公司 云水山庄 指 三门县云水山庄投资管理有限公司 股转系统、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙)5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈丽敏、主管会计工作负责人潘君利及会计机构负责人（会计主管人员）潘君利保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 股份公司成立至今,陈丽敏为公司法定代表人,同时担任董事长、经理,并直接持有公司 73.80%的股份,能够对公司股东大会的决议产生重大影响,对公司人事、财务、日常经营决策等重大事项产生重大影响,系公司的实际控制人。若陈丽敏对公司人事、财务、日常经营决策等重大事项进行不当控制或影响,则可能损害公司和其他股东的利益。2、公司未全员缴纳社保和公积金、未来被追缴的风险 报告期内,公司未给全体员工缴纳社会保险及住房公积金。截止 2017 年 12 月 31 日,公司共有员工 104 名,公司为 44 名员工缴纳社保、为 42 名员工缴纳公积金。3、公司使用无证房产用于办公经营的风险 公司在三门县蛇蟠乡总部和三门县城关店所拥有及使用的部分房产系无证房产。公司所使用的无证房屋建筑物原值9,731,361.73元,截至2017年12月31日,账面价值为6,259,622.48元。4、自然人销售采购、个人卡收付款及现金结算的内控风险 公司属于住宿和餐饮业,在日常经营中不可避免的会同自然人发生业务往来以及通过现金进行款项结算。报告期内,公司存在现金收付款及个人卡收付款情况。现金收付款主要针对客户、供应商的结算习惯,个人卡收付款主要是方便受银行营业时间和办理网点等方面局限的客户付款、方便采购员采购。如未来公司不能很好地执行资金结算内控制度,公司营业收入、营业成本的真实性、准确性和完整性将可能无法得到高水平的保证,公司财务信息的可信赖程度将会大幅降低。5、公司治理风险 有限公司时期,公司治理尚不完善。股份公司成立后,公司建立健6 全了法人治理结构,完善了内部控制体系。但是由于股份公司成立至今时间较短,公司管理层的管理意识需要进一步提高,对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉,短期内公司仍可能存在治理不够完善的风险。6、食品安全风险 近年来食品安全事故频发,各界对餐饮类企业产品质量提出了更高的要求,食品安全作为餐饮业的命脉,一旦质量把控不过关,造成食品安全问题的发生,将会给企业造成不可挽回的损失,甚至致命的打击。7、对外投资风险 报告期内，公司基于丰富公司业务类型、优化公司经营业务结构，提高公司盈利能力和市场综合竞争力的目的投资设立了两家子公司（台州吉派，杭州吉派），其中台州吉派主要从事生鲜配送、初级农产品销售等业务。随着外地子公司的设立和新业务的开展，对公司现有的管理水平、组织架构设计和业务流程控制等环节的运行效率提出了新的考验，公司可能会面临团队建设、公司治理、内控制度及市场开拓等方面的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江千吉莱旅游股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 千吉莱 证券代码 870975 法定代表人 陈丽敏 办公地址 浙江省三门县海游街道人民路 199 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王争争 职务 董事、信息披露事务负责人 电话 0576-83323222 传真 0576-83315001 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省三门县海游街道人民路 199 号 317100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013-04-11 挂牌时间 2017-02-27 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）H 住宿和餐饮业-62 餐饮业-621 正餐服务-6210 正餐服务 主要产品与服务项目 旅游餐饮 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 陈丽敏 实际控制人 陈丽敏 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331022066903843M 否 8 注册地址 浙江省三门县蛇蟠乡四期围垦区 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 潘汝彬、邓斌锋 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 33,488,138.06 29,947,311.82 11.82%毛利率%22.35%24.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,232,156.99 1,200,269.19 2.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 112,660.53 1,150,535.07-90.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.68%3.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.34%3.68%-基本每股收益 0.04 0.04 0%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 53,398,326.05 48,099,200.41 11.02%负债总计 18,371,635.77 15,206,227.91 20.82%归属于挂牌公司股东的净资产 34,125,129.49 32,892,972.50 3.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.14 1.10 3.64%资产负债率%（母公司）34.24%31.61%-资产负债率%（合并）34.40%31.61%-流动比率 0.64 0.45-利息保障倍数 3.32 5.26-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,696,543.43-3,401,517.27 208.67%应收账款周转率 4.75 7.88-存货周转率 35.36 40.94-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.02%20.04%-营业收入增长率%11.82%1.17%-净利润增长率%-10.54%12.97%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 2,033.38 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)1,515,357.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-24,728.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,492,661.95 所得税影响数 373,165.49 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,119,496.46 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为住宿与餐饮业。公司主营业务为旅游餐饮，即通过当地迅速发展的旅游业来带动自身餐饮业务的发展。公司拥有一支擅长研发小海鲜特色餐饮的厨师团队，在三门蛇蟠岛景区拥有一家集海岛特色餐饮、度假住宿为一体的农家乐，以其鲜美丰盛的三门特色美食、别具一格的海岛风情、静谧开阔的生态风貌、渔家特色的休闲体验服务为广大当地居民和前来三门旅游的游客为主的终端消费者提供三门湾海岛风情的餐住娱等旅游服务。公司坐落在三门县县城内的分公司城关店以及公司全资子公司杭州吉派则专营以三门湾小海鲜为主打的餐饮服务，公司的控股子公司台州吉派则主要从事生鲜配送。销售模式：公司主要通过蛇蟠店和城关店以店面形式向顾客提供餐饮服务及休闲旅游服务。公司会在店庆、法定节假日等特殊时间举办打折、抽奖等特殊活动，即能够作为公司宣传的手段，扩大公司品牌影响力，也能够提高销售量，增加公司收入。此外，公司为了维持与客户良好的关系，一方面，会在官网平台及时更新宣传文案与图片，在微信客户端定期推送公司相关资讯；另一方面，公司营销人员会在节假日向提供了联系方式的客人发送问候祝福信息。采购模式：公司根据每日客户预定情况及对市场需求的估计进行采购，采购方式包括了供应商集中供货、集中采购、零星采购三种。供应商集中供货是指与公司签订长期物料供应协议的，集中送货、定期结账的物料采购方式。这种采购方式适用于消耗量大的常用物资，包括蔬菜类、肉品类和干货、粮油、调料类等。为保证产品供应的及时性，争取价格优惠、降低采购成本，公司选择信誉良好、有竞争力的供应商建立长期合作关系。集中采购主要适用于公司主打产品青蟹、蛏子、望潮等三门本地小海鲜。海产品价值高、需求品类较多且无法依靠供应商集中供货，为获取较为鲜活优质的食材，公司采购员直接前往码头向渔民进行采购。零星采购是指少量采购或应急性采购，通常由需使用采购品的部门或采购员进行采购。主要适用于办公设备、维修物料等物资采购。生产模式：采购人员根据每日顾客预订情况严格按照公司要求进行原材料采购，原材料经归类清洗后分类保鲜。客户下单时，经过切配、烹饪、摆盘等程序后由提供客户食用。整个生产加工过程严格遵照食品安全法等相关法律法规及公司制定的食品安全卫生制度，以确保产品口味与质量。此外，公司坚持“不新鲜的东西一律不许上桌，通过报废单处理”的原则，从而保证为顾客提供最优质的菜品。研发模式：公司每个月都会进行新品研发和推出研发完成的新菜品。研发任务由主厨负责，而公司主打产品三门小海鲜是研发中的重点。研发中既有应市场发展需求而进行的自主研发也有应顾客要求而进行的导向性研发。研发人员通过研究探讨书籍资料和外出学习借鉴，结合三门小海鲜的食材特点，提出新的想法并将参考的技艺方法化为己用，落实到研发操作中。报告期内，公司的商业模式较上年度在销售方式上发生了较大的变化，变化的情况是公司基于自身的原材料的品质管控及采购优势将产业链向上游延伸，设立了一家以生鲜配送、初级农产品销售为主的控股子公司，该子公司的采购模式与公司类似，系根据每日客户预定情况及对市场需求的估计进行采购，采购方式包括了供应商集中供货、集中采购、零星采购三种。销售上除了对公司进行主要原材料配送外，还通过门店面向市场零售与批发，目前已经与当地一些单位与个人建立了合作关系。该子公司的设立可以为公司带来新的利润增长点，提高公司持续盈利能力，巩固并提升公司的抗风险能力及综合竞争力。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 12 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司基于自身的原材料的品质管控及采购优势将产业链向上游延伸，设立了一家以生鲜配送、初级农产品销售为主的控股子公司，因此新增了生鲜产品的销售业务内容。该项生鲜配送业务为公司带来新的利润增长点，提高公司持续盈利能力，巩固并提升公司的抗风险能力及综合竞争力。?二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司设立了全资子公司杭州吉派和控股子公司台州吉派，被纳入本期财务报表合并范围。公司 2017 年实现营业收入 33,488,138.06 元，比上年同期增长 11.82%；2017 年实现归属于母公司股东的净利润 1,232,156.99 元，比上年同期增长 2.66%；期末公司总资产 5,339.83 万元，较期初增长了 11.02%。期末归属于母公司股东的净资产 3,412.51 万元，较期初增长了 3.75%。2017 年度在经济下行环境的影响下，致力于挖掘市场潜力，积极提升公司在新环境下的市场适应能力、生存能力和创新能力，仍能稳定经营。报告期内，公司积极推进品牌建设，打造三门湾特色旅游餐饮文化。公司借助挂牌“新三板”以及承办 2017 中国三门小海鲜音乐节等活动提高了公司的市场口碑效应。在中国小海鲜之乡挂牌三门的契机下，以东海三门湾小海鲜为突出产品，深挖海岛美食文化，形成了特色鲜明的餐饮美食旅游体验，在江浙沪地区赢得了较好的口碑。同时公司借助“小海鲜”的热度，配合海岛建筑景观特色宣传，吸引登岛游客到店体验，将公司品牌推广得更远。报告期内，公司积极开拓市场，在继续深耕传统餐饮业的同时向上延伸了产业链，设立了专门经营生鲜配送的子公司台州吉派，打造了相应的品牌。台州吉派主要从事生鲜配送、初级农产品销售等业务，该业务是公司的上游产业，公司涉足该业务更有利于公司对原材料质量与价格的掌控，更好的服务公司主营业务的发展。另外可以为公司带来新的利润增长点，提高公司持续盈利能力，巩固并提升公司的综合竞争力。目前台州吉派的业务尚处于培育期，已与三门县部分单位和个人建立了配送关系，同时还向周边县市及杭州配送三门小海鲜，未来会继续推进该项业务并完善产品产业链，力图实现生鲜、初加工农产品的全面配送。报告期内，公司为了实现三门湾特色餐饮走出去的战略，将外埠第一家店开在了省城杭州。杭州吉派的设立将杭州来蛇蟠岛公司总部旅游的客户与其后期消费建立了联系，并通过实体店将海岛文化及“小海鲜”的品牌推广到更大的市场，对公司长期的发展具有积极意义。2017 年度，公司管理层依照年初既定的战略规划和经营目标，继续保持主营业务健康发展，在相关中介机构的指导下，进一步完善组织结构，健全管理制度，加强企业文化建设，提高了公司整体管控水平和整体运行效率。通过实践证明员工综合能力得到显著提升，公司管理、研发、营销、采购等团队建设不断进步，人才队伍进一步强化，为 2018 年实现新的增长打下了良好的基础。13 (二二)行业情况行业情况 随着我国经济的持续稳定快速增长，国民收入的不断增加，老百姓的生活水平不断提高，消费者的消费能力提高、消费意愿增强、消费观念升级，从而带动了我国餐饮业的迅速发展。2017 年全国餐饮收入达到 39,644.00 亿元，同比增长 10.70%（数据摘自中华人民共和国 2017 年国民经济和社会发展统计公报）。人民可支配水平的提高促进了餐饮消费趋势的转型，同时随着“90 后”新生代进入社会主流，他们所追求的多元、精致、个性消费理念也影响了大众餐饮的形式。2017 年消费需求也向快捷化、多样化、多元化方向发展，相应地，餐饮企业积极创新进取，探索转型发展途径应对餐饮市场地竞争激烈，各种业态百花齐放。当前，“80 后”、“90 后”逐步成为餐饮消费主力，他们的消费习惯促进了餐饮外卖订单地飞速发展，根据美团点评统计，20-35岁年轻人贡献了餐饮消费74%的订单。根据第一财经商业数据中心发布的 2018生活消费趋势报告了解到，2017 年外卖订单量增加量 141%，用户数增加了 98%。2017 年，外卖外送是餐饮业变化最大的部分，消费者对于外卖外送的选择开始从价格导向往品牌导向转移，这是一个从量变到质变的过程。同时随着移动支付用户数量的猛增，移动支付已渗透到人民生活的各个场景，特别是用餐场景引入支付宝、微信等支付方式，其手续费较低、交易方便、安全性以及众多竞争性活动返利的特征，为餐厅和消费者均提供了便利及消费优惠。调查显示，已有 59.70%的消费者在用餐结账时使用移动支付。另外根据百度地图调查显示，中式正餐仍占据强势主导地位，市场份额最高，占到一半以上，休闲简餐发展迅速，比重已占到 16%。西餐、日本料理、韩国料理等国际美食市场需求也越来越大。相对于一直最受消费者青睐的川菜已风光不再，麻辣的喜爱度也有所下滑，咸鲜、偏甜等口味更为受欢迎。2017 年餐饮消费出现新的发展趋势，主要在以下几个方面：（以下数据均来自第一财经商业数据中心发布的2018 生活消费趋势报告）1、单人消费占比增高 现如今中国的单身人士已超 2 亿，独自用餐已成为一种新潮流，2017 年单人外卖订单量比去年增长26%；各年龄段单人订餐笔数都成上升趋势，其中“95 后”单人点餐增长量尤其明显（数据来自饿了么）。少年养生概念增强 2017 年 90 后在电商平台对枸杞以及整个养生系列的产品，不论是搜索量还是销售额都成明显上升趋势。养生餐饮逐渐从老年市场向新生代覆盖，其发展空间增大。餐饮零售化 随着生活节奏的加快以及移动生活的发展，餐饮消费逐渐走向零售化和便携化。2017 年红遍网络的即食火锅以及各类速食品成为了餐饮细分领域发展的新方向。清淡生活 素食主义和健康生活的理念催生了各类少油少盐的餐饮消费概念，2017 年的沙拉外卖订单量稳步提升，订单量增长了 145%，用户数也增长了 121%；并且客单价也是迅速增长，从 2015 年的 35 元，到 2016年的 44 元，再到 2017 年的 51 元。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,958,533.91 3.67%652,127.12 1.36%200.33%应收账款 7,533,453.43 14.11%5,668,990.65 11.79%32.89%14 存货 1,010,703.61 1.89%460,159.02 0.96%119.64%长期股权投资-0.00%固定资产 8,955,053.30 16.77%9,613,961.03 19.99%-6.85%在建工程 9,960,909.36 18.65%9,514,789.00 19.78%4.69%短期借款 10,600,000.00 19.85%10,600,000.00 22.04%0.00%长期借款-无形资产 21,586,822.22 40.43%21,985,023.37 45.71%-1.81%股本 30,000,000.00 56.18%30,000,000.00 62.37%0.00%资产总计 53,398,326.05-48,099,200.41-11.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：经过与上一年度对比分析发现，报告期内货币资金、应收账款、存货项目波动较大。具体波动原因分析如下：货币资金：本期期末货币资金总额 1,958,533.91 元，较上期期末增长了 200.33%。主要原因系公司本年度经营活动产生的现金金流量稳定增长；母公司 2017 年度实现新三板挂牌，收到新三板挂牌奖励及股改奖励共计 150 万元。应收账款：本期期末应收账款余额为 7,533,453.43 元，较上期期末增长了 32.89%。主要原因系公司积极开拓新市场与新业务，为增大市场竞争力，对信用良好客户适当增加信用额度。从应收账款账龄角度分析，本期期末应收账款余额在 1 年以内的为 7,668,707.30 元，占比 95.14%，回款风险较小。存货：本期期末存货余额为 1,010,703.61 元，较上期期末增长了 119.64%。母公司库存变化不大,本期期末余额 55.40 万元，较期初仅增加 9.38 万。存货增加主要系公司本年新设立的控股子公司台州吉派的期末库存。台州吉派主要从事生鲜配送及初级农产品销售业务。生鲜配送业务销售的主要是三门小海鲜，单位价值相对较高,故期末库存金额较大。为满足客户需要，公司会常备流转库存以备出售及作为销售展示。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 33,488,138.06-29,947,311.82-11.82%营业成本 26,004,423.49 77.65%22,488,540.32 75.09%15.63%毛利率%22.35%-24.91%-管理费用 5,224,590.84 15.6%4,525,250.61 15.11%15.45%销售费用 1,154,635.63 3.45%219,118.92 0.73%426.94%财务费用 689,614.21 2.06%461,986.47 1.54%49.27%营业利润 15,000.78 0.04%1,695,231.59 5.66%-99.12%营业外收入 1,522,123.46 4.55%74,774.59 0.25%1935.62%营业外支出 46,852.00 0.14%7,929.10 0.03%490.89%净利润 1,073,717.78-1,200,269.19-10.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：15 1、营业收入 本期公司实现营业收入 33,488,138.06 元，较去年同期增长了 11.82%。主要系公司新设立了控股子公司台州吉派开展生鲜销售业务，该项业务为公司增加营业收入 358.09 万元；公司客房业务收入也较去年同期有所增长，增长率达 14.41%。2、营业成本 本期公司营业成本共计 26,004,423.49 元，较去年同期增长了 15.63%，营业成本增长率超过营业收入增长率。一方面，公司新增生鲜配送业务，该部分营业成本为 308.41 万元；另一方面，为了应对市场竞争，公司下调了主要海鲜类菜品的单价，而销量并未大幅增长，造成公司全年餐饮业务收入同比小幅下滑，餐饮收入一直是公司的主要收入来源（占本期主营业务收入 79.42%），餐饮业务相关的营业成本中的其他费用包括资产折旧、房屋租金等，该部分成本较为稳定，不随营业收入的减少而降低；3、管理费用 本期公司管理费用合计 5,224,590.84 元，较上年同期增加了 15.45%。主要系新设子公司杭州吉派，杭州吉派处于设立初期，相关的人员差旅费、房租增加。4、销售费用 本期公司销售费用合计 1,154,635.63 元，较上年同期增加了 426.94%。主要系公司积极推进品牌建设，打造三门湾特色旅游餐饮文化，承办了 2017 中国三门小海鲜音乐节，相应的广告宣传费增长了 42.58万元。另外，公司销售人员工资、消耗品也有所增长。5、财务费用 本期公司财务费用合计 689,614.21 元，较去年同期增加了 49.27%。主要系公司短期借款利息支出增加了 22.92 万元。6、营业利润 本期公司营业利润合计 15,000.78 元，较去年同期减少了 99.12%。主要系本期新设子公司杭州吉派、控股子公司，相关业务刚刚开展，尚未实现规模经济效应，而前期期间费用又相对较高，营业利润较低。7、营业外收入 本期发生营业外收入 1,522,123.46 元，较去年同期增加了 1,935.62%。主要系公司本期实现新三板挂牌，获得新三板挂牌奖励、股改奖励共计 150 万元。8、营业外支出 本期发生营业外支出 46,852.00 元，较去年同期增加了 490.89%。主要系公益性捐赠支出及非流动资产毁损报废损失的发生。9、净利润 本期实现净利润 1,073,717.78 元，较去年同期减少了 10.54%。综上 1-8 点因素导致公司净利润减少 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 33,487,001.31 29,897,158.15 12.01%其他业务收入 1,136.75 50,153.67-97.73%主营业务成本 26,003,286.74 22,476,503.12 15.69%其他业务成本 1,136.75 12,037.20-90.56%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%客房 3,309,597.15 9.88%2,892,750.39 9.66%16 餐饮 26,596,498.83 79.42%27,004,407.76 90.17%生鲜销售 3,580,905.33 10.69%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：其他业务收入系一笔施工材料转售，金额较小，占比不到 0.01%。公司营业收入主要系餐饮业务、客房业务、生鲜销售业务三块组成。本期餐饮业务收入总额为 26,596,498.83 元，占营业收入比例为 79.42%。餐饮业务收入一直是公司的主要收入、利润来源。本期餐饮业务收入较上期减少了 1.51%。主要系为了应对市场竞争，公司下调了主要海鲜类菜品的单价，而销量并未大幅增长，影响了餐饮业务收入的实现；本期客房业务收入总额为 3,309,597.15 元，占营业收入比例为 9.88%。本期客房业务收入较上期增长了 14.41%。随着蛇蟠岛旅游风景区知名度的不断提高，省内外游客的增多，公司客房业务收入也实现了大幅度的增长。本期新增生鲜销售业务，实现收入总额为 3,580,905.33 元。主要系公司新设立的控股子公司台州吉派开展生鲜销售业务，该项业务占营业收入比为 10.69%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 王少轰 300,443.00 0.90%否 2 梅长青 186,796.00 0.56%否 3 梅方敢 178,343.00 0.53%否 4 台州市圣岛食品有限公司 171,404.00 0.51%否 5 三门恩农水产有限公司 170,560.00 0.51%否 合计合计 1,007,546.00 3.01%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 梅苏勤 4,675,675.17 23.03%否 2 郑杏丽 1,299,802.00 6.40%否 3 卢佩恩 1,191,977.00 5.87%否 4 郑海霞 845,068.35 4.16%否 5 三门县珠凤水产养殖专业合作社 758,249.68 3.74%否 合计合计 8,770,772.20 43.20%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,696,543.43-3,401,517.27 208.67%17 投资活动产生的现金流量净额-2,807,885.68-7,350,402.80 61.80%筹资活动产生的现金流量净额 417,749.04 10,205,472.51-95.91%现金流量分析现金流量分析：本期，公司经营活动产生的现金流量净额为 369.65 万元，较上期增加了 709.81 万元。本期经营活动产生的现金流量较上期有了较大改善。本期销售回款额为 3,327.90 万元，较上期增加了 697.22 万元。本期公司新开展生鲜配送业务，采购付现较上期增加了 200.11 万元。另外，公司对销售、采购以外的往来款进行了清理，本期收到、支付其他与经营活动有关的现金净额为-289.16 万元，较上期增加了158.24 万元。本年度公司经营活动产生的现金流量净额为 369.65 万元，当期净利润为 107.37 万元，差异较大。主要系：1、本期折旧摊销合计 219.09 万元；2、经营性应收项目增加 485.99 万元；4、经营性应付项目增加 517.69 万元；本期，公司投资活动现金流量净额为-280.79 万元，较上期增长了 61.80%。上期付现较高，主要为三门县蛇蟠岛在水一方原生态旅游农业养生观光园项目前期的土地平整基建费用。本期投资活动产生的现金流量净额较上期增加了 454.25 万元。本期主要支出为台州吉派和杭州吉派的固定资产采购以及公司在建工程支出、长期待摊费用。本期，公司筹资活动产生的现金流量净额为 417,749.04 元，较上期减少了 95.91%。控股子公司台州吉派吸收少数股东投资收到现金 106 万元；同时，公司偿付短期借款支付现金 1,060 万元。筹资活动产生的现金流量净额总额较上期减少了 978.77 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司有两家子公司，分别为台州市吉派食品配送有限公司、杭州吉派餐饮有限公司。1、报告期内无净利润占公司净利润 10%以上的子公司。2、报告期内新增两家子公司，具体情况如下：公司名称：台州吉派食品配送有限公司 成立日期：2017 年 05 月 16 日 取得方式：设立取得 注册号：91331022MA29X2C35Q 持股比例：70%公司住所：浙江省三门县海游街道人民路 199 号 经营范围：食品经营；不改变原状的水产品冷冻、销售；水产（不含苗、种及国家重点保护水生野生动物）养殖、收购、销售；初级农产品（不含活禽）销售；蔬菜、水果、日用品、纺织品、厨房用具批发、零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司名称：杭州吉派餐饮有限公司 成立日期：2017 年 8 月 17 日 取得方式：设立取得 注册号：91330104MA28X4RN95 持股比例：100%公司住所：浙江省杭州市江干区凤起东路 13 号浙江凤起花鸟城二楼 201 室 经营范围：服务：餐饮服务（凭有效许可证经营），餐饮管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）18 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（因企业会计准则及其他法律法规修订引起的会计政策变更）根据财政部于 2017 年 4 月 28 日印发了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号）对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和个别利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。根据财政部于 2017 年 5 月 10 日修订了 企业会计准则第 16 号政府补助（财会 2017 15 号），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整。公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助用未来适用法处理，该变更对公司净利润、所有者权益、现金流量等财务状况及经营成果无重大影响。根据财政部 2017 年 12 月 25 日发布的 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），在利润表中新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，修订后的营业外收支反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、