870379_2017_合肥神舟_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017 年度报告 合肥神舟 NEEQ:870379 合肥神舟催化净化器股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年，被评为“省级技术中心”、“市级企业技术中心”、“市级工程研究中心”、“市级专精特新”、“合肥市贯标企业”、“合肥市四星级班组”等多项荣誉；为今后企业的良好发展提供了长足动力，塑造了良好的企业形象。2017 年，公司在设备改造方面投入了近 270万元，改造国四设备、新增国五设备，同时具备了生产歧管、筒式等产品的生产能力，大大提升了产能，为公司的产能奠定了坚实的基础。2017 年公司建立了技术中心实验室，为公司研发试制提供了基础，投入研发：国五、国六项目试制费近 1000 万元。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业行业信息信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 挂牌公司、本公司、公司、股份公司、合肥神舟 指 合肥神舟催化净化器股份有限公司 有限公司、神舟有限 指 合肥神舟催化净化器有限公司 神舟汽配 指 合肥神舟汽配科技有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法 指 中华人民共和国公司法 中外合资经营企业法 指 中华人民共和国中外合资经营企业法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 合肥神舟催化净化器股份有限公司章程（挂牌适用稿）报告期 指 2017 年度 三会 指 董事会、股东大会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 合肥市工商局 指 合肥市工商行政管理局 华普所 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）天禾所 指 安徽天禾律师事务所 中水致远 指 中水致远资产评估有限公司 华安证券、主办券商 指 华安证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 NOx 指 氮氧化物 Ce 指 铈(Cerium)Al2O3 指 氧化铝 TiO2 指 二氧化钛 SiO2 指 二氧化硅 PM 污染物 指 颗粒物 PM2.5 指 环境空气中空气动力学当量直径小于等于 2.5 微米的颗粒物，简称细颗粒物 PM10 指 环境空气中空气动力学当量直径小于等于 10微米的颗粒物 内燃机排放后处理催化剂 指 由载体和催化剂涂层组成，催化剂涂层包括活性成分（如贵金属）、催化材料、助剂等。本文简称“催化剂”。内燃机排放后处理催化器 指 由催化剂、衬垫和封装结构等组成。本文简称“催化器”TWC 指 汽油车三效催化剂 5 GPF 指 汽油颗粒捕集器 DOC 指 柴油氧化催化剂 POC 指 颗粒氧化净化器 DPF/CDPF 指 柴油颗粒铺集器/催化型柴油颗粒捕集器 SCR 指 选择性催化还原催化剂 AOC 指 氨氧化催化剂 CNG 指 压缩天然气 LNG 指 液化天然气 LPG 指 液化石油气 ISO/TS16949 指 质量管理体系汽车行业生产件与相关服务件的组织实施 ISO9001 的特殊要求 国 IV/国四 指 国四排放标准，是国家第四阶段机动车污染物排放标准 国 V/国五 指 国五排放标准，是国家第五阶段机动车污染物排放标准 WHTC 指 全球统一瞬态试验循环 玉柴机器 指 广西玉柴机器股份有限公司 东风朝柴 指 东风朝阳朝柴动力有限公司 江淮朝柴 指 合肥江淮朝柴动力有限公司 潍柴动力 指 潍柴动力空气净化科技有限公司 江淮汽车 指 安徽江淮汽车股份有限公司 东风集团 指 东风汽车集团股份有限公司 威孚高科 指 无锡威孚高科技集团股份有限公司 贵研铂业 指 贵研铂业股份有限公司 中自环保 指 中自环保科技股份有限公司 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人 吕颂、主管会计工作负责人花瑞富及会计机构负责人（会计主管人员）郑林林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华普天健会计师事务所对公司出具了无保留（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、政策风险 在国家不断重视环境保护与加大环保投入趋势下，随着 监管加强及严格的排放标准正式实施，我国内燃机排放后处 理催化剂（器）市场有望迎来高速发展时期。但是，如果政 府未来对该行业的支持政策发生变动，或者政策监管执行力 度未达到预期，公司的经营将会面临不利影响 二、原材料价格变动风险 原材料成本中占比较大的为铂、钯、铑等贵金属，贵金 属价格具有波动频繁的特点。具体而言，贵金属价格波动一 方面导致公司成本控制压力加大，另一方面也会导致毛利率 波动风险、营运资金占用风险以及存货价值波动风险的加大。若未来铂、钯、铑等贵金属价格出现大幅波动，且公司不能 通过调整产品销售价格、调整产品结构、调整采购计划、降 低综合生产成本等措施充分消化该等波动带来的成本控制压 力以及相关风险，则将对公司经营成果造成不利影响 三、重大客户依赖的风险 前五名客户销售占比高，对前五大客户存在较大的依赖 性。公司与客户配套开发周期长，成本高，一旦配套成功，获得环保公告，合作关系将持续存在。公司与东风朝柴、潍 柴动力和江淮汽车等合作多年，客户关系稳定。如果上述前 五大客户的市场份额下降，将对公司经营产生一定的负面影 响。因此，公司存在对重大客户依赖的风险。7 四、重大关联交易的风险 报告期内，公司关联方交易销售给东风朝阳朝柴动力有限公司、合肥江淮朝柴动力有限公司的收入占总收入总额的比例分别为10.05%、35.67%，对关联方存在重大依赖。五、应收账款余额较大的风险 2017 年末应收账款税收优惠风险账面价值为 2842.26 万元，占当期总资产的比例为 24.10%。虽然公司的客户主要是国内各知名主机厂和发动机厂，信誉较好且相对稳定，并且应收账款绝大部分在合理信用期限内，但规模较大的应收账款的存在给公司的资金周转带来一定压力。六、税收优惠风险 本公司于 2016 年 10 月 21 日取得安徽省科学技术厅，安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局核发的高新技术企业证书，证书号 GR201634000067,被认定为高新技术企业。依据中华人民共和国企业所得税法第二十八条、中华人民共和国企业所得税实施条例第九十三条规定，本公司自 2016年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的所得税优惠税率。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 合肥神舟催化净化器股份有限公司 英文名称及缩写 证券简称 合肥神舟 证券代码 870379 法定代表人 吕颂 办公地址 合肥市长丰县双凤开发区梅冲湖路 019 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴涛 职务 董事会秘书 电话 0551-62725574 传真 0551-62725578 电子邮箱 zqhf- 公司网址 http:/ 合肥市长丰县双方开发区梅冲湖路 019 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-12-17 挂牌时间 2017-02-23 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C36 汽车制造业 主要产品与服务项目 汽车催化、净化、消声、排气系统生产 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 吕颂 实际控制人 吕颂 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913401005663941927 否 9 注册地址 合肥长丰县双墩镇 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华普天健 签字注册会计师姓名 熊明峰 郭凯 会计师事务所办公地址 安徽省合肥市政务区龙图路与绿洲西路交口置地广场A座29楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 103,320,255.18 94,610,623.14 9.21%毛利率%26.28%39.41%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,786,027.35 14,364,597.91-52.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,591,806.57 13,716,579.86-73.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.51%43.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.21%41.33%-基本每股收益 0.23 0.48-52.08%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 117,959,523.47 104,990,364.92 12.35%负债总计 70,802,939.17 64,619,807.97 9.57%归属于挂牌公司股东的净资产 47,156,584.3 40,370,556.95 16.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.57 1.35 16.29%资产负债率%（母公司）60.02%61.55%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.03 0.91-利息保障倍数 6.36 13.31-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,807,228.22 13,339,383.73-151.03%应收账款周转率 5.07 7.63-存货周转率 3.17 3.15-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%12.35%22.81%-营业收入增长率%9.21%36.47%-净利润增长率%-52.76%313.49%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 2,562,826.44 营业外收入中的其他项目 1,211,153.02 非流动资产处置损益-33,762.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,740,217.39 所得税影响数 545,996.61 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,194,220.78 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 -127,653.01 营业外支出 205,401.07 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司所处行业：公司处于 C36 汽车制造业，以催化技术为核心，专注于内燃机排放后处理催化净化器的研发、制造与销售。公司主营产品为柴油车尾气催化净化器、汽油车尾气催化净化器、CNG/LNG/LPG 等替代燃料车尾气催化净化器、配件及其他。2、公司产品的主要用途：公司的产品主要有 SCR 催化消声器、DOC、POC、AOC、SCR 喷射系统。产品可以显著降低内燃机尾气的 CO、HC、NOX 和 PM 等有毒有害污染物排放，降低 PM2.5，有助于减少雾霾，治理大气污染、改善空气质量。3、公司的生产模式：公司采取订单式生产模式。其间由技术部研发项目需求、提出技术发展与设定。订单由销售部下达到生产制造部门，通过 ERP 系统查看 LRP 短缺材料，编制缺料信息发往采购部，采购部下达 PO/委外跟踪供应商物料准时进厂，质量部对来料进行检验。检验合格后方能入库。公司生产制造部门负责跟踪生产进度，生产完成后并按照质量管理部提供的成品检验报告的标准办理入库手续，营销公司成品库负责接收、打包入库并且根据营销公司提供的发货计划进行发货；公司销售模式为直销方式，并按区域分布划分市场。公司具体通过现有客户推介、重点拜访沟通等方式获得客户项目信息。根据客户不同的采购流程进行参与客户新项目开发，老项目的二供机会主要与客户进行技术交流之后进行相关实验匹配及公告增补。实验及公告通过后，按技术、商务约定组织制造和交付，并跟踪客户满意度和做好持续服务。以市场的订单管理模式进行生产，有利于及时了解客户需求和节约物流成本，保持产品生产的及时性，提高公司的经营效率。4、采购模式：公司根据 ISO/TS16949 和安全生产的要求严格管理采购流程，制定完善的采购制度并执行。5、销售模式：公司采用直销模式，公司的主要客户是主机厂和发动机厂，不直接向整车厂销售。公司的后处理系统产品与涉及排放升级同步的发动机企业及高压共轨尿素等关键配套零部件企业联动销售。目前公司产品以柴油机催化净化器为主。直销模式包括销售预测、计划制定、商务合同签订、订单处理及交付管理、售后服务和回款等任务。报告期内，公司公司经营模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，我国机动车排放标准全面升级至国五，道路运输车辆新规实施，治理超限超载政策持续13 实施等多项利好，重型货车处于置换高峰，2017 年，重型货车产销 114.97 万辆和 111.69 万辆，同比增长 55.1%和 52.4%。面对迅速增长的市场需求，公司秉承“同一个世界，同一片蓝天”的企业愿景，“专业铸就品质、科技净化生活”的企业使命，形成国内具有领军能力的内燃机排放控制技术研发团队。公司着力于汽车内燃机排放后处理技术研发与市场开拓工作，研发的包括柴油车、汽油车在内的内燃机排放后处理产品已全部满足国五排放标准，实现批量供应，报告期内取得良好经营业绩。2017 年销售额同比增长 7.04%，2017 年封装车间生产同比下降 38.12%；2017 年涂覆车间生产同比增长 2.17%；在销售市场中，开拓了道依茨一汽（大连）柴油机有限公司的国五项目，该项目主要是针对一汽解放、青岛一汽、江淮汽车等主机厂大范围合作的战略开发项目；开拓了湖北大运汽车有限公司，的玉柴集成产品项目，该项目主要是拓展我公司与玉柴在外围市场的供货份额；开拓了浙江新柴股份有限公司的 T4 非道路项目，该项目是根据国家政策法规，2019 年在农机、工程机械、叉车等市场要家装后处理达到国 4 排放标准的项目，是神舟产品持续适应市场加大产品线投入的重点项目，后期在玉柴、全柴、潍柴等非道路产品上会加快推进力度，争取到更多项目的开发。与主机厂大范围合作的战略开发项目，一旦形成批产供货，会给神舟在品牌效应，销量等方面带来很大的效益。2017 年，公司在设备改造方面投入近 270 万元，改造国四设备、新增国五设备，同时具备了生产歧管、筒式等产品的生产能力，大大提升了产能，为公司的产能奠定了坚实的基础。2017 年，在研发方面，公司研发费投入近 878.61 万元，占销售收入近 8.5%；2017 年完成 2 个国五排放标准发动机型式核准证书。2017 年申请 3 个发明专利和申请了 20 项实用新型专利，完成 SCR 配方额改进验证，大大降低了生产成本。2017 年，在公司运营方面被评为“省级技术中心”、“市级企业技术中心”、“市级工程研究中心”、“市级专精特新”、“合肥市贯标企业”、“合肥市四星级班组”等多项荣誉，为今后企业的良好发展提供了长足的动力，塑造了良好的企业形象。2017 年，在市场开拓方面 由于环保部对机动车排放监管严格，机动车排放后处理行业进入门槛高，其技术开发匹配时间长、要求高，需要根据排放标准开展一系列试验，通过测试后，环保部向汽车厂、内燃机厂颁发型式核准证书，2017 年更进一步实施环保信息公开工作。公司通过前期在国 V 产品技术研发上大力投入，提前与汽车厂、内燃机厂配套获得认可并取得环保部型式核准，形成稳定的配套关系，有力把握住国家排放标准升级至国 V 带来的市场机遇。公司报告期内，产品在市场上得到广泛应用，具有较高的保有量，其产品的可靠性与稳定性也得到充分验证。虽然中国汽车工业的一些核心技术依然与国际领先水平存在较大差距，但是排气后处理领域的差距正在逐渐缩小，并且神舟具备行业的领先优势。近年来，公司非常注重营销服务网络建设。前后分别建立了玉林、潍坊、云内、江淮等 5 大营销办事处，并与各发动机厂采取联合主动服务。目前已与潍柴、玉柴、锡柴、东风朝柴、江淮朝柴、道依茨大柴、云内、全柴、新柴等众多客户建立了良好的合作关系。未来，树立品牌地位，推动产品在市场的配装率，为节能减排做出贡献，成为公司下一步战略目标。2017 年，内部管理方面 重点强化订单交付工作。采取了一系列措施降低成本、费用。组织开展质量管理体系标准审核相关工作。持续维持安全生产标准化三级达标成果，未发重大安全事故与重大环保事故。生产管理 KPI 指标控制达标，推行 6S 活动。同时把关爱员工为重点工作，2017 年度员工收入平均增长 20%；公司改善了工作环境，成立了工会和党支部，组织开展了春秋季运动会、素质拓展、员工慰问等活动，让员工舒心工作，积极参与到公司建设管理中，使员工与企业共同成长发展。(二二)行业情况行业情况 公司属于汽车零部件行业。与宏观经济形势、汽车行业政策及汽车市场需求等密切相关。多年来公司紧跟国家机动车排放标准升级的进程，努力将自主创新与国际合作相结合，积极战略布局，促进汽车尾气后处理业务的稳步发展。经过 7 年的耕耘，公司已经成为国内汽车（后处理器）核心零部件骨干企业，现有的汽车尾气后处理器产品稳居国内领军者地位，汽车尾气后处理系统产品快速占领市场，自主14 品牌市场占有率在不断提高，成为国内领先企业，在国内也拥有了一定的市场地位。目前，公司的主营产品为催化剂涂覆和消音器封装，在自主品牌中处于领先地位。伴随着汽车产业额度转型升级，内燃机燃料多元化的发展趋势以及市场对节能减排的需求。未来车用动力在以内燃机产业为主导的基础上（内燃机在相当长的时间内，特别是在大客运、大货运、大农业等领域，内燃机或以独立驱动，或以混合动力的形式依然具有广阔的市场需求）。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,851,929.09 4.11%7,900,908.08 7.53%-38.59%应收账款 28,422,638.45 24.1%12,296,608.90 11.71%131.14%存货 24,402,782.68 20.69%23,634,992.76 22.51%3.25%长期股权投资 固定资产 31,856,532.41 27.01%30,117,780.52 28.69%5.77%在建工程 1,025,641.03 短期借款 14,055,222.48 11.92%5,000,000.00 4.76%181.1%长期借款 资产总计 117,959,523.47-104,990,364.92-12.35%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金报告期末较上年期末减少 304.8 万元，下降 38.59%，主要为公司经营活动支付的资金增加所致。2、应收账款报告期末较上年期末增长 131.14%，主要系 2017 年度第四季度业务增加，尚未到结算期的应收账款增加所致。3、短期借款报告期末较上年期末增长 181.10%，主要系公司为补充流动资金新增的贷款较多所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 103,320,255.18-94,610,623.14-9.21%营业成本 76,170,455.16 73.72%57,324,882.49 60.59%32.88%毛利率%26.28%-39.41%-管理费用 17,297,010.40 16.74%15,670,360.80 16.56%10.38%销售费用 4,221,673.33 4.09%3,491,167.74 3.69%20.92%15 财务费用 1,207,383.04 1.17%1,403,878.5 1.48%-14.00%营业利润 4,850,269.69 4.69%15,863,290.3 16.77%-69.42%营业外收入 2,215,569.46 2.14%969,664.91 1.02%2,749.68%营业外支出 77,748.06 0.08%净利润 6,786,027.35 6.57%14,364,597.91 15.18%52.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本较去年同期增长 32.88%，主要系国五产品成本增加所致。2、管理费用较去年同期增长 10.38%，主要系本年业务规模及人员增加导致研发费用、职工薪酬的增加所致。3、销售费用较去年同期增长 20.92%，主要系本年度包装费、运费费增加所致。4、财务费用较去年同期下降 13.99%，主要系利息支出减少所致。5、营业外收入增长 2749.68%，原因为报告期得到的各项政府奖励补贴增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 100,961,605.55 94,325,717.58 7.04%其他业务收入 2,358,649.63 284,905.56 727.87%主营业务成本 73,754,911.66 57,027,051.61 29.33%其他业务成本 2,415,543.50 297,830.88 711.05%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%净化器 100,961,605.55 97.72%94,325,717.58 99.7%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%安徽 45,199,167.59 43.75%40,130,208.75 42.42%广西 27,571,701.28 26.69%7,318,855.7 7.74%山东 15,080,256.09 14.06%35,425,538.7 37.44%辽宁 10,179,276.83 9.85%2,714,857.18 2.87%江苏 3,480,944.81 3.37%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、安徽区域营业收入占营业收入比增长 3.14%，主要分为合肥江淮朝柴动力有限公司、安徽江淮汽车集团股份有限公司、安徽江淮安驰汽车有限公司、安徽江淮纳威司达柴油发动机有限公司。以上 4 家客户中报告期内新增客户为江淮纳威司达，我公司扩大销售领域，对进一步提升销售额具有重大影16 响。2、广西区域营业收入占营业收入比增长 244.83%，主要原因为市场额变化，使广西玉柴需求量增长。3、山东区域营业收入占营业收入比下降 62.45%，主要为潍柴动力空气净化科技有限公司，报告期内潍柴需求量减少，导致山东区域销量下降。4、江苏区域营业收入占营业收入比增长 100%，主要为一汽锡柴，报告期内需求量增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 合肥江淮朝柴动力有限公司 36,142,821.22 34.98%是 2 广西玉柴机器股份有限公司 27,571,701.38 26.69%否 3 安徽江淮汽车集团股份有限公司 14,112,217.26 13.66%否 4 东风朝阳朝柴动力有限公司 10,179,276.85 9.85%是 5 潍柴动力空气净化科技有限公司 7,845,834.56 7.59%否 合计合计 95,851,851.27 92.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆凯瑞伟柯斯环保科技有限公司 19,795,599.52 25.96%否 2 大陆汽车电子（长春）有限公司 15,677,591.00 20.56%否 3 上海贺利氏工业技术材料有限公司 4,748,410.13 6.23%否 4 安徽中鼎美达环保科技有限公司 3,402,850.94 4.46%否 5 贵研铂业股份有限公司 2,828,655 3.71%否 合计合计 46,453,106.59 60.92%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-6,807,228.22 13,339,383.73-151.03%投资活动产生的现金流量净额-2,617,454.08-5,166,370.19-49.34%筹资活动产生的现金流量净额 7,535,555.20-5,917,015.98 178.52%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额报告期叫上年下降 151.03%，主要系本期公司销售产品为国五系列，采购成本上升，预付款增加，在应收账款账期不变的情况下致使购买商品支付的现金高于上期，其中：销售回款额较上期减少 942.46 万元，购买商品支付的现金较上期增加 906.83 万元。2、投资活动产生的现金流量净额报报告期较上年减少 254.89 万元，下降 49.36%，原因是本期新增购置固定资产、无形资产支付的金额较上期减少 257.89 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额报告期较上年增加 1345.26 万元，增长 178.52%，主要系公司为补充流动资金新增的贷款较多所致。17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部印发了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（修订），该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。财政部根据上述 2 项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于 2017年 12 月 25 日发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年 1 月 12 日，财政部发布了关于一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据解读的相关规定：对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照通知进行调整。对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。由于“资产处置收益”项目的追溯调整，对 2016 年的报表项目影响如下：18 项目 变更前 变更后 影响金额 资产处置收益-127,653.01-127,653.01 营业外支出 205,401.07 77,748.06 127,653.01（2）重要会计估计变更 本期本公司无重大会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业 责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核 算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管 理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有重大违法、违规处罚的情况；公司拥有自己的核心 产品、销售渠道及商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，彰显了良好的运营能力。报告期 内不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有 重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、政策风险 我国是世界上大气污染最严重的地区之一，而汽车尾气是造成大气污染的重要来源。2013 年的大 气污染防治计划 要求加大综合治理力度，减少污染物排放；2016 年即将实施的 中华人民共和国大气 污染防治法将进一步促进内燃机排放后处理催化剂行业的良性发展；党的十八届五中全会，发布国民经 济和社会发展第十三个五年规划的建议，提出实施最严格的环境保护制度。在国家不断重视环境保护与加 大环保投入趋势下，随着监管加强及严格的排放标准正式实施，我国内燃机排放后处理催化剂市场有望迎 来高速发展时期。但是，如果政府未来对该行业的支持政策发生变动，或者政策监管执行力度未达到预期，公司的经营将会面临不利影响。应对措施：我司也是不断调整技术路线，国四升级国五，进行产品升级，符合国家排放标准，紧跟国 家环保政策。19 2、行业竞争加剧风险 随着国家环保政策、行业结构调整等措施的推行，内燃机排放后处理催化剂行业将向环保化、精细化、专业化的方向发展，未来发展前景乐观，越来越多的国内外企业进入该市场。内燃机产品节能共性关键技 术缺失，关键零部件基础薄弱，内燃机高效低排的后处理装置等核心技术和关键基础元器件受制于人。国 内汽车用汽油发动机市场中，合资品牌占有率很高，净化装置多捆绑销售，即使对合资品牌而言，尾气排 放净化产品也是高度垄断。一方面，欧美一些专业化精细化企业，无论是从规模和知名度，还是从技术水 平和产品质量上，都会对行业内企业形成巨大冲 击；另一方面，由于该行业发展前景看好，会有越来越 多的企业加入该行业，也对现有企业市场进行挤占。如果行业内企业在激烈的市场竞争中不能及时开发新 产品、提高产品质量，以增强产品市场竞争力，将面临市场份额下降以及经营业绩下滑的风险。应对措施：加强内燃机产品节能共性关键技术开发，关键零部件进行自制。加大力度开发新客户，减 少市场垄断的风险。3、技术研发的风险 国内内燃机排放标准等效采用欧盟标准，欧盟已经实施欧六排放标准，十三五时期国内内燃机排放标 准将从国四快速升级至国六，平均两年升级一次。更是在 2017 年实施京六排放标准。在这一过程中，外 资企业处于先发优势，拥有关键和核心技术。国内企业面临较大的技术研发压力，短时间内完成国五、国 六、京六产品的研发工作，难度较大。应对措施：加强技术攻关，加快企业产品升级转型，目前公司已具备批量生产国五产品，研发国六 产品技术路线。4、原材料价格波动风险 内燃机排放后处理催化剂（器）主要直接原材料为贵金属、稀土材料、载体和其他化学试剂等。其中 贵金属占比最大，贵金属价格具有波动频繁的特点，如果公司原材料采购时机不佳，贵金属价格的波动将 对产品成本造成一定影响。根据贵金属官网的价格波动比例，每月或每季度与主要客户调整产品价格。从 长期来看，贵金属价格波动对公司产品成本造成的影响不明显。应对措施：我司降低综合生产成本等措施充分消化该等波动 带来的成本控制压力以及相关风险。5、应收账款余额较大风险 2017 年末应收账款税收优惠风险账面价值为 2842.26 万元，占当期总资产的比例为 24.10%。虽然公司的客户主要是国内各知名主机厂和发动机厂，信誉较好且相对稳定，并且应收账款绝大部分在合理信用期限内，但规模较大的应收账款的存在给公司的资金周转带来一定压力。6、税收优惠风险 本公司于 2016 年 10 月 21 日取得安徽省科学技术厅，安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局核发的高新技术企业证书，证书号 GR201634000067,被认定为高新技术企业。依据中华人民共和国企业所得税法第二十八条、中华人民共和国企业所得税实施条例第九十三条规定，本公司自2