870035_2017_松博宇_2017年年度报告_2018-03-29.pdf

2017 松博宇 NEEQ:870035 深圳市松博宇科技股份有限公司（Shenzhen SongBoYu Technology Corporation）年度报告 1 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月，公司 2017 年第二次临时股东大会会议审议通过 2017 年第一次股票发行方案，拟公开发行股票 2,700,000 股，募集资金 1,080 万元；2017 年 4 月 25 日公司收到全国中小企业股份转让系统函【2017】2351 号，关于深圳市松博宇科技股份有限公司股票发行股份登记的函；2017 年 5 月 10 日，新增股份正式在全国股份转让系统挂牌并公开转让。2017年5月30日，根据全国中小企业股份转让系统公告【2017】155号，关于正式发布2017年创新层挂牌公司名单的公告 的告示，深圳市松博宇科技股份有限公司正式入选创新层。2017年8月，公司通过了深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局对公司高新技术企业资质的复审，公司继续享受高新技术企业税收优惠政策。2 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 28 8 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3 31 1 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 34 4 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 35 5 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 39 9 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、松博宇股份、松博宇、股份公司 指 深圳市松博宇科技股份有限公司 泽沛投资 指 深圳泽沛投资企业（有限合伙）宝利元投资 指 深圳宝利元投资企业（有限合伙）润晟通投资 指 深圳润晟通投资企业（有限合伙）润德源投资 指 深圳润德源投资企业（有限合伙）利得源投资 指 深圳利得源投资企业（有限合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 董事会 指 深圳市松博宇科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市松博宇科技股份有限公司监事会 股东大会 指 深圳市松博宇科技股份有限公司股东大会 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市松博宇科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人詹雄光、主管会计工作负责人饶广伟及会计机构负责人陈和茂保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.原材料价格波动的风险 主要原材料木材以及辅助材料占公司生产成本的比重较大。受气候及环境等因素的影响，材料价格存在一定波动性。若上游材料价格出现大幅波动，有可能对公司的盈利水平产生影响。2.存货余额较大并且存在跌价的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司存货余额为 8,637.24 万元，占总资产的比例为 43.70%，存货周转率为 1.57，公司期末存货余额较大，占用了公司大量流动资金，如果公司不能合理进行库存管理、加快拓展市场以尽快消化存货，公司可能面临流动资金短缺和存货跌价的风险。3.偿债风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 49.12%，主要原因是：公司在报告期内快速成长，在生产规模、市场开拓、业务发展以及研发投入等方面均投入较大资金，因此向银行等金融机构借入了较高金额的长、短期借款，从而导致财务杠杆相对较高，具有偿债风险。4.税收优惠风险 2017 年 8 月 24 日，公司高新技术企业证书通过复审，有效期 3 年。2017 年至 2019 年，公司继续享受按 15.00%的税率征收企业所得税的优惠政策。若未来高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行25.00%的企业所得税税率，无法获得企业所得税税收优惠，将对公司的盈利带来一定程度影响。5.报告期内净利润对政府补助存在依赖的风险 2017 年度公司利润总额为 1,818.78 万元，本期收到的政府补助金额为 562.97 万元，政府补助占利润总额比例为 30.95%，5 占比较高，对净利润影响较大。如果公司不能获得持续性政府补助，将导致业绩波动风险。6.实际控制人不当控制风险 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 为 詹 雄 光，持 有 公 司36,448,000 股股份，控制松博宇 69.1613%的表决权，同时担任本公司董事长、总经理。公司虽然已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织结构和制度体系上对实际控制人的行为进行了规范，一定程度上保护了公司及中小股东的利益。若实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制，可能对公司及其他股东的利益产生不利的影响。7.汇率波动风险 公司主要原材料从国外采购，以美元、欧元结算，因此受汇率波动影响。如果公司不能采取有效措施规避人民币汇率波动风险，则公司盈利能力可能会受到不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市松博宇科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen SongBoYu Technology Corporation 证券简称 松博宇 证券代码 870035 法定代表人 詹雄光 办公地址 深圳市宝安区松岗镇沙埔工业区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 林鑫奎 是否通过董秘资格考试 是 电话 0755-29932018-129 传真 0755-27057616 电子邮箱 M 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区松岗镇沙埔工业区深圳市松博宇科技股份有限公司 邮编:518105 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 7 月 6 日 挂牌时间 2016 年 12 月 22 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2019 制造业-木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业-木材加工-其他木材加工 主要产品与服务项目 生态有机板类、装饰木枋、科技木类、3D 艺术板类和原木板类产品的研发、生产和销售，产品主要用于家居装修装饰、定制家居配套领域。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）52,700,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 詹雄光 实际控制人 詹雄光 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300729864639T 否 注册地址 深圳市宝安区松岗镇沙埔工业区 否 注册资本 5,270.00 万元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡春平、杨步湘 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 在报告期后，公司普通股票的转让方式因股转系统新规的修改而统一从 2018 年 1 月 15 日起由原来的协议转让转变为集合竞价方式。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 186,438,897.91 139,622,818.99 33.53%毛利率%25.57%28.22%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,455,219.70 6,038,692.59 155.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,288,221.32 4,105,066.78 174.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.14%8.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.52%5.75%-基本每股收益 0.30 0.12 150.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 197,626,907.09 177,464,977.75 11.36%负债总计 97,077,901.47 103,034,635.22-5.78%归属于挂牌公司股东的净资产 100,549,005.62 74,430,342.53 35.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.91 1.49 28.19%资产负债率%（母公司）49.12%58.06%-资产负债率%（合并）-流动比率 352.84%445.00%-利息保障倍数 4.62 3.04-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,929,686.83-10,638,195.54 183.94%应收账款周转率 8.80 14.93-存货周转率 1.57 1.17-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.36%28.72%-营业收入增长率%33.53%99.58%-净利润增长率%155.94%54.24%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 52,700,000.00 50,000,000.00 5.40%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-711,455.61 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,629,720.82 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 10 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,914.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,902,351.04 所得税影响数 735,352.66 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,166,998.38 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 2,345,261.37 2,250,153.61-营业外支出 70,407.48 5,461.23-资产处置收益-30,161.51-八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 公司于 2018 年 3 月 26 日发布的深圳市松博宇科技股份有限公司 2017 年度业绩预告（公告编号 2018-001）中，预测公司 2017 年度归属于挂牌公司股东的净利润 1,545.52 万元，公司年度报告中披露的财务数据与最近一次业绩预告中披露的财务数据不存在差异。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司立足于木材新型加工应用制造行业，致力于实木板式化和全屋定制家居配套材料的研发、生产、销售，主要产品涵盖了目前国内全屋定制家居和室内个性化装修所用到的各种板式实木类产品，主要客户为全屋定制企业、家具制造企业、装饰公司等，如行业内知名全屋定制类企业：上市公司德尔未来（证券代码：002631）子公司苏州百得胜智能家居有限公司等。公司是国家高新技术企业，拥有独立的核心研发团队，核心研发成员拥有近三十年的理论研究和产业化实践。公司通过自主研发，形成了一批独创核心技术，拥有发明专利 5 个，实用新型专利 18 个并广泛应用于生产中。在公司客户端方面，通过多年来的客户积累和市场开拓，在行业内建立了具有领先优势与良好发展潜力的客户群体，并在现有客户的基础上，继续开拓新市场、新客户，与更多国内外知名定制家居品牌进行接洽；公司也持续巩固原有经销渠道，与北京、上海、广州、东莞、顺德、临沂、宁波等地经销商开展全方位的业务合作。1.采购模式 公司的主要原材料为北美、北欧高档针叶木板材、进口硬木原木、单板等。为了保证采购原材料品质稳定，公司建立了供货资格认证制度，并对合格供应商的采购产品进行具体认证，公司实施严格的供应商管理制度。采购部负责组织对供应商的寻找、议价、选择，采购产品的跟催，负责签订订购合约和采购的组织实施；研发部负责产品试样及提供技术支持；生产部负责生产原材料的申购及采购产品周期的核准；仓储部负责采购物资存贮、申购、分发。各部门一起对合格供应商的质量、价格、服务和产品交付能力等方面进行定期综合考评，根据考评结果要求供应商进行相应的整改，剔除不合格供应商。采购部按照原材料采购计划的品质要求，执行采购任务，通过比较多个合格供应商确定最优供应商，再下单采购。2.生产模式 公司的产品一部分按照客户需要的艺术效果、规格、供货时间和数量组织生产，另一部分产品按预测需求生产。前者是针对不同客户的不同要求，为客户量身定做多样化的产品，以满足客户的个性化需求。后者是对长期稳定的客户按预测需求制定生产计划，因为是主推产品，实施的可靠性相对较高，而且能满足客户共性化需求、缩短供货期。除此之外，公司根据市场预测生产能力及库存状态，在原材料价格周期性波动至低位时购买原材料和少量已加工成标准规格的材料，以便降低生产成本、提高交货速度。3.销售模式 公司通过多年来的客户积累和市场开拓，在行业内建立了具有领先优势与良好发展潜力的客户群体，与全屋定制企业、家具制造企业、装饰公司等建立了长期稳定的合作关系，如行业内知名全屋定制类企业：上市公司德尔未来（证券代码：002631）子公司苏州百得胜智能家居有限公司等。一方面，公司在现有客户的基础上，通过线上线下，继续开拓新市场、新客户，与更多国内外知名定制家居品牌进行接洽，为公司未来在国内市场占有率及影响力的进一步提升奠定基础；另一方面，公司也持续巩固原有的经销渠道，与北京、上海、广州、东莞、顺德、临沂、宁波等地经销商开展全方位业务合作。目前，公司全国营销战略布局已基本形成。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司研发团队核心研发成员从事木材行业研发制造已有近 30 年，在木材特性研究，木材新型应用、木艺术价值再造及木文化的传承等方面形成公司的核心竞争力：1.对各种木材特性及特异化适用范围较同行业其它企业更富经验。由于对木材性质的深刻理解和独特的认知，所以在新品开发与生产指导方面卓有成效并具有优越的前瞻性。同时正因为对木材的全面认知，方能从全球范围的树种中，甄选出性能稳定、供应充足、加工便利、价格适中、适应市场的各类原12 材料，在市场上较同类企业更有竞争力。2.在人才、技术、资金的支持下，自主创新，积极开展技术研发。目前多项创新技术在国内处于领先地位，荣获多项国家专利，公司的“实木板式化”理念在业内倍受推崇。从传统的木材加工制造转型为以自动化、智能化、定制化带动的国家高新技术企业，在推动产业、带动行业、引领潮流方面均有领先优势。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司抓住全屋定制家居发展的趋势，牢牢紧扣年度经营目标，完善内部管理制度，积极开拓客户与市场，全年实现营业收入 18,643.89 万元，较上年同期 13,962.28 万元，增长 33.53%；实现净利润为 1,545.52 万元，较上年同期 603.87 万元，增长 155.94%；报告期末净资产余额为 10,054.90 万元，同比增长 35.09%。在业务方面，公司不断地改善营销策略，从线上线下积极拓展优质的客户资源，深得客户的认可。在报告期内，公司加快布局定制家具市场，与上市公司德尔未来（证券代码：002631）的子公司苏州百得胜智能家居有限公司等签订了战略合作协议或建立合作关系，进行了更深入的稳定合作。在公司经营管理层面上，董事会制定、股东大会审议通过了投资者关系管理制度利润分配管理制度承诺管理制度年度报告信息披露重大差错责任追究制度信息披露事务管理制度等相关管理制度，完善了公司决策、交易、信息披露等活动的公允性、公开性和准确性，并在董事会战略决策引导下强化公司管控能力和公司财务风险控制，不断优化公司组织结构，规范各项管理制度和业务流程，全面提升了公司的经营管理水平。在技术研发方面，2017 年公司秉承着“秉心建木，致力于人与自然和谐发展”这一理念，研发团队持续对公司产品进行升级改良，以符合日益紧迫的消费升级趋势，满足市场的需求，提高公司产品的核心竞争力，使公司技术能力继续保持行业领先地位。同时，利用自身研发优势为下游客户解决技术难题，实现“研发对研发”、“研发对生产”、“研发对设计”等深入客户研发、生产、设计的技术服务，从而为更好的打通公司产品转化为客户成品的技术障碍，增强客户粘性，扩大合作范围作出了不懈地努力。报告期内，公司新增实用新型专利 2 个，发明专利 3 个。在原材料供应方面，报告期内，公司持续优化原材料供应渠道，开拓自身特有的供应模式，缩减中间环节，缩短供应周期，以降低生产成本，提升原材料的质量和稳定的供应能力，保障生产的持续性。13 (二二)行业情况行业情况 公司为木材新型加工应用制造企业，近年来致力于以实木板式化理念引领行业发展，以技术更新带动下游全屋定制家居市场产品的材料升级。目前供应国内全屋定制家居和室内个性化装修渠道的主要产品为各类实木板材、配套门板及装饰线条等。2017 年以来，全屋定制行业进入一个高速发展阶段，5 家企业已经上市，还有超过 4 家企业也处于 IPO 排队中，全屋定制家居板块的市值超过千亿规模。随着越来越多的定制企业开始向全屋定制转型，市场份额不断攀升，未来的前景十分广阔。伴随着定制家具被更多的消费者接受，市场容量将不断增长，因此未来仍有很大的成长空间，未来的复合型增速有望保持在 20%以上。板材为全屋定制成品中最主要的原材料之一，平均采购占比为 50%左右，随着全屋定制行业的兴起，各类品牌板材用量将保持 30%左右的增速。随着消费升级大趋势的到来，公司坚持产品中高端品质的定位，以实木类板材满足消费者品质化的生活需求，公司北美实木系列板材受到越来越多中高端全屋定制品牌的推崇与终端消费者的青睐。作为全屋定制行业的上游材料供应商，公司一方面，充分发挥进口木材采购优势与技术创新优势，不断研发引领市场潮流的新品；另一方面，扩充配套产品生产线，全方位满足客户需求，在未来的定制领域逐步成为优秀的配套供应商。未来，公司将通过技术革新以及智能自动化设备的引入，不断提高生产效率，降低生产成本，提升公司盈利能力，为公司向智能自动化制造转型提供保障。(三三)财务分析财务分析 1.资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 11,011,679.92 5.57%8,614,005.53 4.85%27.83%应收账款 29,356,297.17 14.85%10,864,341.99 6.12%170.21%存货 86,372,364.90 43.70%90,729,952.41 51.13%-4.80%长期股权投资-固定资产 33,363,400.03 16.88%32,923,503.51 18.55%1.34%在建工程 -4,142,721.36 2.33%-100.00%短期借款 13,700,000.00 6.93%1,100,000.00 0.62%1,145.45%长期借款 49,720,000.00 25.16%71,500,000.00 40.29%-30.46%资产总计 197,626,907.09-177,464,977.75-11.36%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期应收账款期末账面价值为 2,935.63 万元，比去年同期增长了 170.21%。主要原因是，一方面本期营业收入相比上期增长 33.53%；另一方面本年度 11 月、12 月销售收入占比相比上年提高，在现有账期的情形下，从而导致期末的应收账款金额增加。2、本期期末在建工程余额为零，比去年同期减少，是由于办公楼装修工程等已经完工结转为固定资产。3、本期期末短期借款余额为 1,370.00 万元，比去年增长了 1,145.45%。主要是公司根据经营情况新增贷款导致。4、本期期末长期借款余额为 4,972.00 万元，比去年同期下降了 30.46%。主要是由于公司本期偿还部分借款导致。14 2.营业情况分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 186,438,897.91-139,622,818.99-33.53%营业成本 138,769,754.60 74.43%100,226,869.47 71.78%38.46%毛利率%25.57%-28.22%-管理费用 23,584,567.32 12.65%20,590,139.76 14.75%14.54%销售费用 3,926,776.33 2.11%7,689,444.80 5.51%-48.93%财务费用 4,799,023.48 2.57%5,288,660.41 3.79%-9.26%营业利润 17,371,117.25 9.32%5,089,965.77 3.65%241.28%营业外收入 832,578.82 0.45%2,250,153.61 1.61%-63.00%营业外支出 15,914.17 0.01%5,461.23 0.00%191.40%净利润 15,455,219.70 8.29%6,038,692.59 4.33%155.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为 18,643.89 万元，比上年增长了 33.53%，主要是因为本报告期内，公司进一步加快定制家具市场开拓，与苏州百得胜智能家居有限公司等著名厂商顺利地建立了战略合作关系，使公司销售业绩有了较快的增长。2、本期营业成本为 13,876.97 万元，比上年同期增长了 38.46%。主要是由于主营业务收入大幅增长，而相应的增加了营业成本。本期毛利率为 25.57%，相比上期毛利率 28.22%小幅下降，下降的主要原因是毛利率较高的 3D 艺术板类销售收入占比下降。3、本期销售费用为 392.68 万元，比上年同期减少 48.93%。主要是由于本期展览费用比上期减少了 347.15万元。上期展览费用较高主要是公司新建展厅领用展品金额较大。4、本期营业利润为 1,737.11 万元，比上年同期增长了 241.28%；主要是由于一方面本期营业收入增长导致毛利增加，另一方面，本期政府补助中 479.71 万元，根据 2017 年财政部发布的企业会计准则第16 号政府补助文件要求，在“其他收益”科目列示。2016 年政府补助全部在营业外收入列示。5、本期营业外收入为 83.26 万元，比上期减少了 141.76 万元，主要是根据 2017 年财政部发布的企业会计准则第 16 号政府补助文件要求，大部分政府补助在“其他收益”科目列示。2016 年政府补助全部在营业外收入列示。6、本期营业外支出 1.59 万元，比上年同期增加了 1.05 万元，增长了 191.40%；主要是本期公司缴纳滞纳金 1.59 万元。7、本期净利润为 1,545.52 万元，增长了 155.94%。主要是一方面销售收入增长，导致毛利增加，另一方面本期政府补助相比上期增加了 337.96 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 186,438,897.91 139,622,818.99 33.53%其他业务收入-15 主营业务成本 138,769,754.60 100,226,869.47 38.46%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%生态有机板类 144,231,876.60 77.36%76,288,871.33 54.64%装饰木枋类 30,190,644.81 16.19%15,017,168.17 10.76%科技木类 9,972,503.87 5.35%42,047,155.77 30.11%3D 艺术板类 1,808,721.35 0.97%6,183,093.81 4.43%原木板类 235,151.28 0.13%-浮雕板-86,529.91 0.06%合计：186,438,897.91 100.00%139,622,818.99 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%内销 185,101,714.03 99.28%130,724,057.97 93.63%外销 1,337,183.88 0.72%8,898,761.02 6.37%合计：186,438,897.91 100.00%139,622,818.99 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、从产品分类看，本期科技木、生态有机板收入占营业收入比例波动加大，主要原因是公司 2014 年以来产品更新换代导致。公司自 2014 年以来变原来的以生产、销售科技木类转型为以生产、销售生态有机板类为主，科技木类为辅，生态有机板类产品的原生态性、环保性附合现代人提倡的“绿色环保”概念，深受市场消费者的喜爱和一致好评，截至本期生态有机板类产品销售获得较大成功。2、从区域分布看，一方面本期外销额为 133.72 万元，比上年下降了 84.97%。外销收入下降是因为公司原来外销产品主要销往欧州和中东地区，近几年来该部分地区受经济危机和局部战争的影响，政局动荡，经济持续走低。为了降低经营风险，因而战略性地减少了对这些地区的销售，降低了外销的比例。另一方面本期内销额为 18,510.17 万元，比上年增加了 5,437.76 万元，增长了 41.60%。内销收入增加主要是因为近年来国内经济稳增长、居民消费升级，人们的购买力不断增强，对生活质量的要求不断提高，国内需求强劲，市场前景广阔，公司根据市场的变化制定了以内销为主的销售战略，与苏州百得胜智能家居有限公司等行业知名公司展开了一系列合作，使内销有了较快、长足的发展。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市丽达源木业有限公司 54,693,969.23 29.34%否 2 名豪木业(惠州)有限公司 36,419,966.61 19.53%否 3 东莞市亚润凯家居装饰材料有限公司 28,836,900.17 15.47%否 4 苏州百得胜智能家居有限公司 13,549,060.48 7.27%否 5 佛山市闰美建材有限公司 12,484,463.25 6.70%否 16 合计合计 145,984,359.74 78.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东莞市华夏盛源木材有限公司 28,348,977.95 20.36%否 2 临沂市兰山区鑫硕单板厂 19,360,512.82 13.91%否 3 加拿大WESTERN EXPORT CORPORATION 15,033,588.59 10.80%否 4 汝南县东盛木业制品厂 10,128,119.60 7.27%否 5 汝南县兴和木业制品厂 9,584,615.38 6.88%否 合计合计 82,455,814.34 59.22%-3.现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,929,686.83-10,638,195.54 183.94%投资活动产生的现金流量净额-3,711,580.40-5,403,380.02 31.31%筹资活动产生的现金流量净额-2,849,966.44 21,360,677.61-113.34%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额为 892.97 万元，比去年增加了 1,956.79 万元。主要是本期销售规模扩大导致销售产品收到现金增加所致。2017 年销售商品、提供劳务收到的现金为 19,110.63 万元，相比 2016 年增加 2,109.68 万元。2、本期投资活动产生的现金流量净额为为-371.16 万元，相比去年投资净支出金额减少。主要是本期公司固定资产等长期资产购建现金支出相比上期减少 148.22 万元。3、本期筹资活动产生的现金流量净额为-284.99 万元，比上年减少了 2,421.06 万元，主要原因是借款相关资金净流入减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 18,604,039.04 17,171,293.69 17 研发支出占营业收入的比例 9.98%12.30%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士-硕士-本科以下 28 42 研发人员总计 28 42 研发人员占员工总量的比例 12.07%20.79%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 23 18 公司拥有的发明专利数量 5 2 研发项目情况：研发项目情况：本期研发费用共支出 1,860.40 万元。2017 年公司的研发项目主要有高结构强度立体复合生态板设计项目、多层环保免漆复合板开发项目等，上述研发项目均已完成，随着新的研发成果应用于公司产品的生产中，将大大提升公司产品的性能和品质，进一步增加公司产品的市场竞争力，促进公司销售业绩的增长。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。事项描述：请参阅财务报表附注三、25 收入的会计政策。贵公司的收入主要来源于国内销售，本年营业收入 18,643.89 万元，比上年度增加 4,681.61 万元，增幅达 33.53%。因此我们将营业收入的真实性和截止性识别为关键审计事项。审计应对：我们针对收入确认和计量问题执行的审计程序包括但不限于：（1）我们通过审阅销售合同与管理层的访谈，了解和评估了贵公司的收入确认政策。（2）我们向管理层、治理层进行询问，评价管理层诚信及舞弊风险。（3）我们了解并测试了与收入相关的内部控制，确定其可依赖。（4）对收入和成本执行分析程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序。（5）结合应收账款及营业收入函证程序，并抽查收入确认的相关单据，检查己确认收入的真实性。18 （6）针对可能出现的完整性风险，我们实施了具有针对性的审计程序，包括但不限于：在增加收入完整性测试样本的基础上，针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，核对产成品的发出到客户验收的单证相关时间节点，以评估销售收入是否在恰当的期间确认，是否存在截止问题；在产成品监盘时，增加从实物到账的抽查比例，以确认产成品是否有发出未记录。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 1、财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6