870052_2017_万谷机械_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

万谷机械 NEEQ:870052 郑州万谷机械股份有限公司 Zhengzhou Wangu Machinery Co.,Ltd.年度报告 2017 公 司年 度 大 事 记 2017 年 8 月，获得质量管理体系认证（ISO9001）、职业健康安全管理体系认证（OHSAS18001）和环境管理体系认证（ISO14001）。2017年10月公司荣获中国农业机械工业协会等颁发的“2017 中国农机行业年度最具影响力品牌奖”。2017 年 12 月公司“粮食产后干燥关键技术与装备”项目获得河南省科学技术进步奖三等奖。2017 年 5 月公司“粮食产后干燥关键技术装备的研究及示范”项目获得郑州市科学技术进步奖二等奖。2017 年 5 月公司与河南农业大学共建“科学技术部、教育部、河南农业大学新农村发展研究院-郑州市粮食干燥技术装备产 业 基 地”，以 产 学 研 结 合 方式解决农业全程机械化技术推广的难题，促进地方经济社会发展。公告编号：2018-011 1 目录 第一节声明与提示.3 第二节公司概况.6 第三节会计数据和财务指标摘要.8 第四节管理层讨论与分析.10 第五节重要事项.20 第六节股本变动及股东情况.22 第七节融资及利润分配情况.24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节行业信息.29 第十节公司治理及内部控制.30 第十一节财务报告.33 公告编号：2018-011 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、万谷机械 指 郑州万谷机械股份有限公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 亚太会计师、会计师 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)出具的亚会B 审字(2018)1249 号审计报告 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中国人民共和国公司法 公司章程 指 股份有限公司章程 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公告编号：2018-011 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陆学中、主管会计工作负责人薛莉及会计机构负责人(会计主管人员)赵晶晶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-011 4 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 国家农机补贴政策变动风险 目前,国家农机补贴政策已形成了较为成熟的运行机制,该政策对农机行业的发展起到了重要促进作用。我国农机购置补贴是基于我国目前较低的农机化水平并参考发达国家农机推广经验制定的一项长期稳定的支农惠农政策。目前,日韩、欧盟等发达国家对农机购置依然采取补贴政策,从国际经验看,我国的农机补贴政策也应持续较长的时间,但如果国家取消目前现行的农机补贴政策或进行大幅度缩小补贴规模等重大调整,行业的发展速度将会受到一定影响。技术创新的风险 技术创新能力是一个持续的过程,对企业的市场竞争力和未来发展起着重要的作用。随着农业机械化水平的提高,用户对农业机械产品质量和功能的要求也在不断提高,企业需要不断进行新技术、新产品的升级和研发。公司如果不能在烘干机械领域成功应对技术创新的挑战,保持和增强本身的技术竞争力,将对公司的生产经营产生不利影响。核心技术人员人才流失的风险 农业机械的生产制造是一个非常专业化的领域,属于技术密集型行业。公司得以持续稳定发展主要依赖于核心技术人员对技术、产品的开发和升级,专业和稳定的核心技术人员队伍对公司的生存和发展至关重要。虽然公司也已采取稳定核心技术人员的措施,但是在竞争日益激烈的烘干设备领域中,不排除存在经验丰富的核心技术人员流失的风险,从而影响到公司的未来经营和市场竞争力。原材料价格波动风险 公司产品和零部件生产所需的主要原材料是钢铁。钢铁的价格变化成本直接影响着烘干设备的制造成本。近年来国内钢铁行业产能过剩,钢材价格疲软,有利于农机制造企业控制成本,尽管目前钢铁价格上涨空间有限,但不排除钢铁价格在国家政策、市场需求等因素刺激性出现阶段性的反弹,从而增加公司的生产成本。资产负债率较高的风险 公司所处行业为资本密集型行业,日常生产经营过程中需要垫付大量营运资金。近年来由于业务规模不断扩大,大部分经营性资金主要依靠银行借款和商业信用解决,导致公司资产负债率相对较高,2017 年 12 月 31 日资产负债率为 82.49%。虽然,公司与多家商业银行保持着良好的合作关系;主要供应商相对稳定,公司与其在长期合作中形成了良好的商业信用;主要客户中大型国企占比较高,同时对于小型企业和合作社等客户逐渐实行更为严格的应收账款管控制度,为及时收回货款,偿付债务提供了可靠的资金保障。但是,如果宏观经济形势发生不利变化或者信贷紧缩,同时公司销售回款速度减慢,则公司正常运营将面临较大的资金压力。如果未来公司不能够通过其他渠道获取发展所需资金,公司业务的进一步发展可能在一定程度上受到不利影响。应收账款回收风险 公司 2017 年 12 月 31 日应收账款净额为 23,836,817.92 元,占同期末总资产金额的 13.22%。随着业务规模的扩大,公司 公告编号：2018-011 5 应收账款规模可能仍将保持在较高水平。虽然公司与一些大型客户建立了长期稳定的合作关系,其资金雄厚,信誉度较好,且公司已遵循谨慎性原则计提了较为充分的应收账款坏账准备,但若宏观经济形势发生不利变化或受其他不可预见因素的影响,导致大额应收账款无法收回,将对公司业绩和生产经营产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-011 6 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 郑州万谷机械股份有限公司 英文名称及缩写 Zhengzhou Wangu Machinery Co.,Ltd.证券简称 万谷机械 证券代码 870052 法定代表人 陆学中 办公地址 郑州市上街区安阳路 113 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 赵晶晶 职务 董事会秘书 电话 0371-56507985 传真 0371-56507984 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 郑州市上街区安阳路 113 号 邮编:450041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 8 月 24 日 挂牌时间 2016 年 12 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C357 农、林、牧、渔专用机械制造-C3579 其他农、林、牧、渔业机械制造 主要产品与服务项目 粮食烘干机、饲料加工机械(果渣烘干机)、热风炉、环保设备等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）31,965,700 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 陆学中、耿小霞 实际控制人 陆学中、耿小霞 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410106711204106G 否 注册地址 郑州市上街区安阳路 113 号 否 公告编号：2018-011 7 注册资本 31,965,700.00 否-五、中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 谭妍妍、吕子玲 会计师事务所办公地址 郑州市农业路 22 号兴业大厦 A 座 6 楼 六、报告期后更新情况 适用 根据全国中小企业股份系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-011 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 102,918,949.18 85,691,305.97 20.10%毛利率%27.93%30.08%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,851,561.53-1,944,306.08-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,272,470.00-1,275,386.48-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.03%-7.09%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.14%-4.60%-基本每股收益 0.058-0.06-二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 180,338,725.01 176,545,196.05 2.15%负债总计 148,707,948.48 146,765,981.05 1.32%归属于挂牌公司股东的净资产 31,630,776.53 29,779,215.00 6.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.99 0.93 6.21%资产负债率（母公司）82.46%83.13%-资产负债率（合并）-流动比率 0.80 0.80-利息保障倍数 2.55-0.09-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,187,143.75 12,102,927.63-90.19%应收账款周转率 2.37 1.55-存货周转率 1.23 1.59-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.15%15.44%-营业收入增长率%20.10%5.53%-净利润增长率%195.23%-285.38%-五、股本情况 公告编号：2018-011 9 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,965,700 31,965,700-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-776.78 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,200,000.00 债务重组损失-1,165,305.07 其他营业外收入和支出-278,444.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 755,474.15 所得税影响数 176,382.62 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 579,091.53 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 营业外支出 1,457,166.80 1,250,000.00-资产处置权益-207,166.80-公告编号：2018-011 10 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 1、公司所处行业 根据 国家经济行业分类与代码 属于其“他农、林、牧、渔业机械制造（代码：C3579）”；根据证监会上市公司行业分类指引（2012 年制订）属于公司属于“专用设备制造业（代码：C35）”；根据挂牌公司管理型行业分类指引属于“其他农、林、牧、渔业机械制造（代码：C3579）”；根据 挂牌公司投资型行业分类指引 属于“建筑、农用机械与重型卡车（12101510）”。2、公司的主营业务 公司的主营业务为粮食烘干及农副产品烘干机械成套设备的研发、生产、销售和服务。公司业务收入处于稳定增长的状态。3、公司的产品 公司的现有产品为各类粮食烘干机械、滚筒烘干机械成套设备和配套热风炉等产品。同时公司还为客户提供烘干机械及其配套设备的运输、安装、调试、维护等一系列配套服务。4、公司的客户类型 公司产品或服务的主要客户为农业生产企业。客户主要分布湖南、湖北、江西、江苏等小规模粮食收储及东北、新疆大规模粮食种植地。公司客户群体稳定，客户群体在不断扩大。5、公司的关键资源 公司作为创业型企业，以技术立司，以技术强司。公司成立十多年来，始终以科技创新为动力，在粮食和果渣烘干领域逐步形成了独有的核心技术和知识产权体系。公司目前已获得 32 项实用新型专利、3 项外观设计专利和 1 项发明专利。公司整合了相关行业人才和技术资源，加强了“产、学、研”一体化的联合，形成了面向烘干机开发、中试、熟化的技术平台。公司拥有高素质的技术研发团队。公司通过研制开发适应我国粮食烘干行业发展需求的先进适用烘干装备，并以产品的新颖性、先进性使得万谷品牌在目标市场具有良好的口碑。“万谷”系列产品定位于为用户提供高性能、高品质、高效率、高附加值产品，通过多年的市场开拓，“万谷”品牌已经在我国西北、东北和华中地区具有较高的知名度、美誉度。6、公司的销售渠道 公司设有研发部、实验室、质量检验部。研发部负责新技术的研究开发工作及新产品的前期调研、方案制定、技术论证、图纸设计、样机试制工作，实验室负责新技术、新产品的实验室试验、工艺性能试验、样机生产试验及鉴定。质量检验部负责新技新产品设计、生产全过程的质量检验和控制工作。经过长期的探索和实践逐步形成了雄厚的核心技术实力。公司研发的多级烘干、多项排粮结构、单风机余热回收装置、管板烘干等专利技术使得烘干机械在改善烘干后品质、降低能耗和生产成本等领域获得了较强的竞争优势。7、公司收入来源 公司的主要收入来源为公司主营业务收入，包括粮食烘干机、滚筒干燥机、配件及维修服务的销售收入。公司主营业务突出，2017 年度公司主营业务收入占营业收入 99.67%，公司目前处于成期。8、公司的销售模式 公司主要采取直接面对终端客户的销售模式。业务员通过走访、收集招标信息、网络检索、老客户转介绍等形式取得客户信息，与目标客户建立联系并了解客户的实际需求，然后公司项目负责人针对客户提出的对资质、报价、产品性能等方面要求，推荐合适的产品设计方案，并通过参加客 公告编号：2018-011 11 户的招标或者竞争性谈判等方式实现产品和服务的销售。9、公司的盈利模式 公司的盈利主要来源于粮食烘干和滚筒烘干机械及其配套产品的销售利润。公司主要采用直销的模式销售产品，通过产品销售收入与生产成本的差价赚取利润。公司定价基本原则是在产品项目预算成本基础上，综合考虑客户的个性化需求、具体竞争环境及市场效应等因素制定合理的定价方案。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年度，公司实现营业收入 102,918,949.18 元，较 2016 年增加 17,227,643.21 元，增加比为 20.1%；利润总额 2,452,092.40 元，较 2016 年增加 4,618,045.82 元，增加比为 213.21%；净利润为 1,851,561.53 元，较 2016 年增加 3,795,867.61 元，增加比为 195.23%。截至 2017 年年末，公司资产达 180,338,725.01 元，较 2016 年增加 3,793,528.96 元，增加比为 2.15%。报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现情况如下：1、产品情况 公司主营业务收入和利润来源于谷物干燥机及其辅助设备的销售，公司坚持自主创新为导向的发展战略，扩充产品类型并加大产品的标准化设计、生产和服务建设。报告期内，公司的主营业务、产品及服务与上一年度基本保持一致，没有发生重大变化。2、市场开拓情况 由于公司产品对国家及省市县地区的政策影响较大，为规避市场风险，公司在积极开拓新的国内空白市场，同时对海外市场进行开发，减少或降低对国家及省市县地区的政策影响。3、研发情况 公司在 2017 年结合产业发展和市场需求，继续进行新产品研发和进行主要零部件的改进，加大覆盖各种产品型号和烘干对象，以保持产品的持续竞争力。公告编号：2018-011 12 （二）行业情况（二）行业情况 （1）行业的周期性 农机行业的发展主要受农业生产周期、宏观经济周期、有关产业政策周期性 的影响。随着近几年农机产品销量高速增长，农机产品保有量不断增加。农户对农机更新换代的需求取决于农机产品的生命周期，农机行业将迎来目前销售高峰后的更新换代高峰。因此，农机产业具有一定周期性。然而，随着农机技术发展，农机生命周期发生变化，同时政策刺激力度加大不断拉动农机消费，行业周期性呈现被淡化的趋势。（2）行业的区域性 农机行业具有明显的区域性。农机的消费主体主要为农民和农业生产机构，分布于广大农村，农村地区地域及购买力的分散性体现了农机消费的区域性。此外，由于各地耕种及各种地形条件不同，对农业机械的需求存在差异。东北、新疆地区耕地面积广，机械化程度高，大功率农机被广泛应用，同时，中小功率农机也有广泛市场。以河南、河北、山东等省份为代表的中原地区，中大功率农机占据市场份额较高，而西南和西北地区，由于地形和经济发展的因素，中小功率农机为该区域市场主要产品。（3）行业的季节性 农业作业有很强的季节性和时效性。春耕秋收等农忙季节前是农机销售的旺季，且为集中使用期。近年来，由于补贴对农机市场的拉动作用明显，农机市场启动时间也受到补贴发放时间影响。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,371,571.76 1.32%1,239,458.05 0.70%91.34%应收账款 23,836,817.92 13.22%41,323,533.69 23.41%-42.32%预付款项 21,630,215.68 11.99%20,650,607.84 11.70%4.74%其他应收款 2,263,794.53 1.26%2,508,967.50 1.42%-9.77%存货 68,656,607.92 38.07%52,091,516.07 29.51%31.80%其他流动资产-0.00%-0.00%70.97%固定资产 34,843,309.51 19.32%35,341,367.60 20.02%-1.41%在建工程 3,181,418.35 1.76%38,250.00 0.02%8,217.43%无形资产 21,092,263.41 11.70%21,554,967.81 12.21%-2.15%递延所得税资产 1,478,241.10 0.82%1,781,075.11 1.01%-17.00%其他非流动资980,000.00 0.54%-公告编号：2018-011 13 产 短期借款 25,000,000.00 13.86%20,000,000.00 11.33%25.00%应付票据-0.11%-0.39%-70.45%应付账款 35,740,040.98 19.82%33,644,523.86 19.06%6.23%预收账款 78,838,518.58 43.72%79,163,722.25 44.84%-0.41%应付职工薪酬 1,480,811.42 0.82%3,806,795.63 2.16%-61.10%应交税费 371,310.73 0.21%111,880.40 0.06%231.88%应付利息 41,576.72 0.02%37,216.67 0.02%11.71%一年内到期的非流动负债 358,589.64 0.20%748,414.01 4.24%-52.09%长期应付款-358,589.64 0.20%-资产总计 180,338,725.01 100.00%176,545,196.05 100.00%2.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、本期末公司货币资金为 2,371,571.76 元，比上年增加了 91.34%，主要系银行存款的增加，上年末为偿还银行贷款，货币资金较少，而本期末未偿还贷款，客户汇款都在银行账户中。2、本期末公司应收账款为 23,836,817.92 元，比上年减少了 42.32%，主要系签订合同的付款方式较好，能提早收到货款，同时公司加大了对应收账款的催收力度，期末应收账款余额减少，例如，一方面，差异化信用标准，对客户进行科学的信用评估，每半年进行一次综合评定，重新确定不同类型客户的信用额度，最大限度降低坏账的产生。另一方面，定期进行应收账龄清零工作，紧密跟踪超期账款的收款进度。实行应收账款的责任管理，将应收账款的回款情况与指定人员的业绩挂钩。3、本期末公司存货为 68,656,607.92 元，比上年增加了 31.80%，主要系发出商品增加，我公司收入以项目验收为准，未验收项目计入发出商品，由于项目周期较长，导致年底未完工项目较多，发出商品金额较大。4、本期末在建工程为 3,181,418.35 元，比上年增加了 8,217.43%，主要系本期新建了一栋钢结构车间，该车间预算数为 3,576,596.00 元，截止报告期末，工程完工进度 89%。5、本期末应付票据为 203,950.00 元，比上年减少了 70.45%，主要系本期办理的银行承兑减少。6、本期末应付职工薪酬为 1,480,811.42 元，比上年减少了 61.10%，主要系上年末偿还华夏银行 600万贷款，导致未发工资增加。7、本期末应交税费为 371,310.73 元，比上年增加了 231.88%，主要系本期主营业务收入增加，应交增值税增加。8、一年内到期的流动负债为 358,589.64 元，比上年减少了 52.09%，2016 年 8 月，本公司向裕融租赁有限公司融资租入光纤激光切割机一台，总付款金额为 2,402,100.00 元，融资租赁还款期限为 24 个月，已支付 17 个月租赁款，剩余还款期限为 7 个月，剩余长期应付款的总金额为 358,589.64 元。公告编号：2018-011 14 ,2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 102,918,949.18-85,691,305.97-20.10%营业成本 74,171,886.10 72.07%59,911,409.82 69.92%23.80%毛利率 27.93%-30.08%-管理费用 17,656,984.38 17.16%14,366,238.85 16.77%22.91%销售费用 8,809,113.41 8.559%7,338,058.33 8.563%20.05%财务费用 1,648,347.11 1.60%2,107,414.45 2.46%21.78%营业利润 3,115,841.47 3.03%-1,607,332.45-1.88%293.85%营业外收入 918,464.73 0.89%691,379.03 0.81%32.85%营业外支出 1,582,213.80 1.54%1,250,000.00 1.46%26.58%净利润 1,851,561.53 1.80%-1,944,306.08-2.27%195.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入为 102,918,949.18 元，比上年同期增加了 20.10%，主要系公司增加的新的生产设备，扩大了生产规模，同时开辟新的销售渠道。2、报告期内，营业成本为 74,171,886.10 元，比上年同期增加了 23.80%，主要系营业收入的增加。报告期内，管理费用为 17,656,984.38 元，比上年同期增加了 22.91%，主要系公司加大了产品的技术研发，研发费用的增加。3、报告期内，销售费用为 8,809,113.41 元，比上年同期增加了 20.05%，主要系维修费用的增加，设备质保期外的维修计入了维修费。4、报告期内，财务费用为 1,648,347.11，比上年同期减少了 21.78%，只要系公司贷款的减少及贷款利率的下降。5、报告期内，营业利润为 3,115,841.47 元，比上年同期增加了 293.85%，净利润为 1851561.53元，比上年同期增加了 195.23%,主要系资产减值损失减少，应收账款计提坏账比例下降导致,针对应收账款的回款制定了一些措施，比如差异化信用标准，对客户进行科学的信用评估，每半年进行一次综合评定，重新确定不同类型客户的信用额度，最大限度降低坏账的产生；定期进行应收账龄清零工作，紧密跟踪超期账款的收款进度。实行应收账款的责任管理，将应收账款的回款情况与指定人员的业绩挂钩。6、报告期内，营业外收入为 918,464.73 元，比上年同期增加了 32.85%，主要系政府补助的增加。7、报告期内，营业外支出为 1,582,213.80 元，比上年同期增加了 26.58%，主要系债务豁免金额的增加。（2 2）收入构成）收入构成 公告编号：2018-011 15 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 102,584,655.17 85,665,957.99 19.75%其他业务收入 334,294.01 25,347.98 1218.82%主营业务成本 74,148,312.40 59,911,409.82 23.76%其他业务成本 23,573.70-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%粮食烘干机 90,781,490.58 88.21%57,228,998.84 66.79%滚筒干燥机 7,676,923.07 7.46%26,448,320.47 30.86%配件及维修服务 4,126,241.52 4.01%1,988,638.68 2.32%合计 102,584,655.17 99.68%85,665,957.99 99.97%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%东北区 35,528,050.20 34.52%14,243,619.53 16.62%华中区 44,218,539.98 42.96%39,157,842.33 45.70%西北区 20,569,266.91 19.99%10,489,641.44 12.24%华东华北区 2,268,798.08 2.20%21,774,854.69 25.41%合计 102,584,655.17 99.67%85,665,957.99 99.97%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本期粮食烘干机销售收入上升,主要系粮食烘干机是公司主要销售产品，公司加大了粮食烘干机的生产销售力度；滚筒干燥机销售收入下降，主要系果汁饮料行业的影响，销售下降。报告期内，东北地区收入增长主要为东北地区国家储备粮库项目增加；西北地区收入增长主要为新疆地区中储粮项目的增加；华东华北地区收入下降，主要为此地区销售产品为滚筒干燥机，滚筒干燥机本期收入下降，华东华北地区收入也随之下降。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛海大生物集团有限公司 5,846,153.84 5.68%否 2 黑龙江牡丹江农垦龙田粮食加工有限公司 4,221,946.90 4.10%否 3 中央储备粮乌兰浩特直属库 2,873,873.86 2.79%否 4 宁夏可可美生物工程有限公司 2,769,620.09 2.69%否 5 吉林省粮食中心库 2,700,900.90 2.62%否 合计合计 18,412,495.59 17.88%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。公告编号：2018-011 16 （4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 郑州亿兴源钢铁销售有限公司 10,691,246.32 16.94%否 2 河南奉天实业有限公司 6,310,115.03 9.99%否 3 河南钢宇商贸有限公司 4,954,952.66 7.85%否 4 郑州皖南电机有限公司 2,430,963.00 3.85%否 5 郑州中环风机有限公司 2,323,661.60 3.68%否 合计合计 26,710,938.61 42.31%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,187,143.75 12,102,927.63-90.19%投资活动产生的现金流量净额-2,917,691.64-3,305,137.42-筹资活动产生的现金流量净额 3,348,924.67 -10,099,160.19 -现金流量分析现金流量分析：1、报告期经营活动产生的现金流量净额为 1,187,143.75 元，比上年增减少了 90.19%，主要是本期无公司借用关联方借款的情况发生，本期资金充足，同时又进行银行融资贷款，公司无需再向关联方借款。2、筹资活动产生的现金流量净额为 3,348,924.67 元，较上年增加了13,448,084.86 元。主要系本期取得借款 2500 万元，较上年度增加 500 万元银行贷款，筹资活动现金流入增加。本期偿还债务金额为 2000 万，2016 年偿还债务金额为 2800 万，本期筹资活动现金流出金额比上年显著减少。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 本年度无主要控股子公司、参股公司情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 本年度无委托理财及衍生产品投资情况。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起实施。对于施行日存在的持有待售的非 公告编号：2018-011 17 流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部发布了 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715号），自 2017 年 6 月 12 日起实施。对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。财政部于 2017 年发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外支出207,166.80 元，调增资产处置收益-207,166.80 元。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司自成立以来，严格按照国家法律、法规规定的情形缴纳税款。公司为员工缴纳五险一金，不断完善劳动用工与福利保障的相关管理制度，通过多种渠道和途径改善员工工作环境和生活环境，重视人才培养，实现员工与公司的共同成长。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期营业利润比上年增加了 293.85%，主要是收入的增加，资产减值损失的减少，即应收账款计提坏账的减少。报告期内，2016 年未完成项目，大都在 2017 年完工，2017 项目很多也已完工，导致了收入的增加；同时公司加大了回款力度，大部分往年货款在本年收回，计提坏账的比例下降，利润增大。公司积极开拓市场，通过不断完善公司的治理结构和管理制度，提高公司整体管理水平和运行成效，保证公司具有可持续的经营能力。首先，销售方面，公司完善了激励机制，适当提高销售人员的收入水平，调到销售人员的积极性。其次，业务范围，公司重点拓展烘干设备，保证产品的更新，公司在烘干领域有熟练的技术和生产能力，可避免一些前期不确定风险。最后，公司将积极开拓国内空白市场及国外市场。公司将采取积极措施应对可能存在的风险，保证公司具有可持续的经营能力。四、未来展望四、未来展望 适用（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 国家继续对粮食安全问题给予关注。同时继续对农业的机械化进行投入和扶持，促进了粮食烘干的行业的蓬勃发展。未来的机械产品要求精品化，只有在质量上、在精细上下工夫，才不会被淘汰。目前我公司的横向八槽烘干结构和水分仪的精度，在国内处于领先地位。公司的主要客户都是大型的农场、国家储备库和种粮大户对烘干机仍有巨大的需要。客户的优质化，制造的精细化，将 公告编号：2018-011 18 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 公司将继续以国家政策为导向，以技术创新为驱动，通过不断开发新的产品和继续对空白市场的进行开发，推进公司的持续向前发展。同时，公司将继续在生产上和管理上下功夫，做到精益生产，降低企业的生产成本，售后成本和管理成本，提高利润率，提高产品的质量水平。（三）经营计划或目标（三）经营计划或目标 公司未来发展战略将着力于“持续抓好生产、加大研发力度、提升和优化管理能力”。在提升产品质量的同时，建立起专业售后服务团队，深化和客户的合作，进而稳固、夯实传统市场。积极开展市场调研，加大新产品研发力度，积极探索产品使用新领域，开拓新市场，实现快速发展。提升和优化管理能力，公司以获得“河南省著名商标”为契机，进一步优化和完善各项业务流程，提升管理效率，同时，引进专业