870309_2017_中天新能_2017年年度报告_2018-03-22.pdf

新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 证券代码：870309 证券简称：中天新能 主办券商：中泰证券 1 2017 年度报告 中天新能 NEEQ:870309 新乡市中天新能源科技股份有限公司 Xinxiang Zhongtian New Energy Technology Co.,LTD.新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017年1月，公司被新乡县大召营镇党委政府评为“2016年度税收较大贡献企业。2017 年 12 月，公司收到新乡市安全生产监督管理局颁发的“安全生产标准化三级企业”的认证证书。2017 年 4 月 25 日，公司披露2017 年第一次股票发行方案。本次定增共发行股票 334 万股，募集资金人民币 1,002 万元。2017 年 8 月 15 日，新增股份在全国中小企业股份转让系统公开挂牌并转让。新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中天新能 指 新乡市中天新能源科技股份有限公司 中天有限、有限公司 指 新乡市中天光源材料有限公司，为公司前身 河南凤鸾 指 河南凤鸾企业管理中心（有限合伙），为公司股东 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年度 新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张学红、主管会计工作负责人王俊平及会计机构负责人（会计主管人员）王俊平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 企业规模较小面临的市场风险 受政策环境支持、市场需求增长、环保压力紧迫等利好因素影响，国内市场对锂离子电池上下游的投入不断加大，导致正极材料生产企业间的竞争加剧。公司营业收入较小，产品结构比较单一，主要产品为高档锰酸锂正极材料和镍钴锰酸锂正极材料，公司上下游多为上市公司或者大型企业，企业议价能力相对较弱，如果市场需求发生变化可能会对公司的收入产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：截至 2018 年 3 月 20 日，公司为新乡市旭日电源材料有限公司担保的 900.00 万元银行贷款已清偿完毕，公司相应的担保责任已解除，现公司实际对外担保总额为 300.00 万元，至此对外担保金额较大的风险已解除；2016 年、2017 年公司经营活动产生的现金流量净额分别为-258.56 万元、34.72 万元，公司经营现金流量为负的风险已解除。新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 新乡市中天新能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xinxiang Zhongtian New Energy Technology Co.,LTD.证券简称 中天新能 证券代码 870309 法定代表人 张学红 办公地址 河南省新乡市新乡县大召营镇产业聚集区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 和明莉 职务 董事会秘书 电话 0373-5467999 传真 0373-5467999 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省新乡市新乡县大召营镇产业聚集区，453000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016-07-27 挂牌时间 2016-12-16 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-电气机械和器材制造业-电池制造-锂离子电池制造（C3841）主要产品与服务项目 锂离子电池正极材料锰酸锂的生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）35,820,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张学红 实际控制人 张学红、刘琦 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 统一社会信用代码 91410721680761865K 否 注册地址 河南省新乡市新乡县大召营镇产业聚集区 否 注册资本 35,820,000.00 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王彦培、李珊珊 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价交易。新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 77,799,824.07 42,592,778.83 82.66%毛利率%25.04%26.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,033,129.61 2,094,993.85 283.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,274,313.17 2,097,031.17 246.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.45%5.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.70%5.94%-基本每股收益 0.24 0.06 300.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 81,604,880.10 56,363,672.65 44.78%负债总计 27,618,141.90 20,041,384.82 37.81%归属于挂牌公司股东的净资产 53,986,738.20 36,322,287.83 48.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.51 1.12 34.82%资产负债率%（母公司）33.84%35.56%-资产负债率%（合并）-流动比率 194.96%172.42%-利息保障倍数 10.85 3.54-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 347,211.79-2,585,609.68-应收账款周转率 253.97%277.24%-存货周转率 496.14%275.02%-新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%44.78%2.20%-营业收入增长率%82.66%79.07%-净利润增长率%283.44%-18.20%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 35,820,000 32,480,000 10.28%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,000,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,467.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,009,467.57 所得税影响数 250,651.13 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 758,816.44 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于“制造业”（C）中的“锂离子电池制造”（C3841）中的锂离子电池材料生产商，拥有实用新型专利六项、发明专利一项，为梅州市博富能科技有限公司、珠海市鹏辉电池有限公司和深圳市博富能电池有限公司等锂离子电池/电芯制造厂商提供主要应用在消费类电子产品及电动自行车、电动工具等动力型锂离子电池中的锰酸锂等锂离子电池正极材料产品。公司通过直销方式开拓业务，收入主要来源于公司产品锰酸锂和镍钴锰酸锂的销售。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内报告期内变化情况：变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年公司作为挂牌公司，按照制定的预算和经营计划，规范经营、安全生产，并继续加大研发投入，致力于锰酸锂性能的提高和新型三元材料的开发。2017 年度公司实现营业收入的大幅度增长，营业收入达到 7,779.98 万元，相比 2016 年度增长了 3,520.70 万元，增长率 82.66%，实现盈利能力持续增长。一、财务状况 截止 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 8,160.49 万元，较期初增加 2,524.12 万元，增长了 44.78%，主要是因为市场对锂电池的需求持续加大，报告期内公司业务增长带动应收账款账面价值增加 2,067.77 万元，生产规模加大，固定资产账面净值增加 635.60 万元，新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 11 应收账款回款使货币资金较期初增加 44.14 万元。截止 2017 年 12 月 31 日，公司负债总额为 2,761.81 万元，较期初增加 757.68 万元，增长了 37.81%，主要原因是公司扩大生产规模导致原材料购买增加，应付账款余额较期初增加 595.98 万元，公司业务收入增加导致应交税金增长 123.81 万元。截止 2017 年 12 月 31 日，股东权益总额为 5,398.67 万元，较期初增加 1,766.45 万元，增长了 48.63%，主要原因是报告期内随着公司业务增长，导致经营形成的留存收益增加803.31 万元，以及定向溢价增发募集的资金 1,002 万元转变为股东权益所致。二、经营成果 2017 年度公司实现营业收入 7,779.98 万元，相比 2016 年度增加 3,520.70 万元，增长了 82.66%；主要是因为国家对新能源汽车倡导的持续推广，市场对锂电池的需求持续加大，作为锂电池主要原料之一的锰酸锂、磷酸铁锂、镍钴锰酸锂的市场需求增加，使得公司主营业务收入大幅增加；2017 年度公司营业成本为 5,831.50 万元，相比 2016 年度增加 2,720.20万元，增长 87.43%，主要是因为营业收入的增加和生产锰酸锂的原材料碳酸锂的价格上涨所致；2017年度公司净利润为803.31万元，相比2016年度增加了593.81万元，增长283.44%，主要是因为公司主营业务收入大幅增加，以及公司收到新乡市新三板挂牌奖励 100.00 万元所致。三、现金流状况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 34.72 万元，比上年同期增加了 293.28万元，主要因为国家对新能源汽车倡导的持续推广，市场对锂电池的需求持续加大，作为锂电池主要原料之一的锰酸锂等产品市场需求增加，使得公司主营业务收入大幅增加，导致销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加增加所致。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-854.24 万元，较上年同期减少 900.90万元，主要是因为公司业务的增长，需求生产规模扩大，机器设备及电力设施增加导致现金流出 854.24 万元，比上年同期增加了 593.94 万元；公司上年同期收回理财产品及流入投资收益 306.97 万元；报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为863.66万元，较上年同期增长了737.80万元，主要因为是报告期内募集资金吸收投资收到的现金 1,002.00 万元所致。随着国家对新能源汽车倡导的持续推广，市场对锂电池的需求持续加大，作为锂电池主要原料锰酸锂、镍钴锰酸锂、磷酸铁锂的市场需求增加，使得公司主营业务收入大幅增加。新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 12 公司综合毛利率基本保持稳定，使得公司净利润随主营业务收入的增加稳步上升。由此可见，固定资产增加，销售增长，利润上升，公司前景较乐观。(二二)行业情况行业情况 动力电池市场的爆发对正极材料产生了强劲需求，受新能源政策调整和电动汽车续航里程提升要求影响，动力电池市场份额正在不断上升逐渐成为主流。事实上，得益于锰酸锂材料产品性能和锰酸锂电池市场份额的提升，锰酸锂正极材料市场增速显著。随着国家的补贴退坡，新能源汽车市场化压力增大，提升动力电池的综合性价比，让新能源汽车广泛普及，才是未来。锰酸锂材料本身就具备突出的成本优势。随着国内新能源汽车蓬勃发展，锂离子电池原材料均大幅涨价：碳酸锂、六氟磷酸锂、镍、钴，铜无一幸免。在 2020 年将电池成本降到 1 元/瓦时。只有综合性价比优于传统燃油汽车，才能实现新能源汽车的真正市场化。正极材料是锂离子电池的重要组成部分，占到锂离子电池成本的 40%左右，也是决定锂离子电池性能的关键。锂离子电池主要的正极材料主要有钴酸锂、锰酸锂、三元材料、磷酸铁锂 4 种。截止至 2017 年 10 月，受国家产业政策及中国钴资源贫乏影响，导致钴价的迅速抬升。钴酸锂由 2016 年年初的 17 万元每吨提高到 26 万元每吨（2016 年年底），2017 年 10月达到 40 万元每吨。三元材料含钴 20%左右，523 型三元材料由 13 万元每吨涨至目前 20万元每吨。钴酸锂与三元材料价格的大幅涨价，导致动力电池成本增加，原来使用纯三元材料的电池厂家，对高端锰酸锂的需求迅猛增加。（钴酸锂、三元等材料的价格来源于上海有色网）事实上，自 2016 年以来，锰酸锂电池在新能源客车领域表现优异。根据高工产研锂电研究所(GGII)数据显示，2016 年全年 PHEV 客车全年产量达到 19576 辆，其中在插电式混合动力客车上，锰酸锂电池的装机量达到 12396 辆，占比 63.32%。从 2017 年公布的 1-6 批推荐目录来看，搭载锰酸锂电池的车型超过 300 款，从具体应用来看，锰酸锂电池已经成为了客车电池领域的主力之一，在物流车领域也开始强势发力，同时，在乘用车领域更有苗头崭露的迹象。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 13 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 期末金额变动比期末金额变动比例例 货币资金 572,710.86 0.70%131,305.98 0.23%336.17%应收账款 40,972,555.39 50.21%20,294,842.95 36.01%101.89%应收票据 433,488.42 0.53%677,440.00 1.20%-36.01%预付账款 769,666.91 0.94%83,934.69 0.15%816.98%其他应收款 13,336.12 0.02%3,451.58 0.01%286.38%固定资产 18,544,943.20 22.73%12,188,943.55 21.63%52.15%在建工程 1,200,391.37 1.47%-递延所得税资产 855,067.71 1.05%533,134.27 0.95%60.39%其他非流动资产 0 0%1,397,429.73 2.48%-100%短期借款 13,000,000 15.93%12,993,711.77 23.05%0.05%应付账款 12,119,905.38 14.85%6,160,101.78 10.93%96.75%预收账款 0 0%127,134.52 0.23%-100%应交税费 1,721,335.82 2.11%483,282.95 0.86%256.18%资本公积 8,679,111.80 10.64%2,387,791.04 4.24%263.48%盈余公积 948,762.64 1.16%145,449.68 0.26%552.30%未分配利润 8,538,863.76 10.46%1,309,047.11 2.32%552.30%资产总计 81,604,880.10-56,363,672.65-44.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款较期初增加 2,067.77 万元，主要因为公司业务收入大幅度增长带动应收账款增加；2、固定资产较期初增加 635.60 万元，主要原因为满足公司业务增长的需求，生产规模加大，增加数台机器设备及电力设施；3、应付账款较期初增加 595.98 万元，主要因为应付材料款增加 452.82 万元、应付机器设备质保金款增加 103.98 万元；4、资本公积较期初增加 629.13 万元主要原因为公司报告期内溢价定向增发募集的资金所致；5、未分配利润期初增加 722.98 万元主要原因为报告期净利润大福增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 14 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 期金额变动比期金额变动比例例 营业收入 77,799,824.07-42,592,778.83-82.66%营业成本 58,315,030.48 74.96%31,113,042.08 73.05%87.43%毛利率%25.04%-26.95%-管理费用 6,677,386.40 8.58%4,610,060.54 10.82%44.84%销售费用 1,273,721.89 1.64%1,153,720.43 2.71%10.40%财务费用 1,001,765.23 1.29%1,137,888.68 2.67%-11.96%营业利润 8,869,530.18 11.40%2,885,729.33 6.78%207.36%营业外收入 1,002,800.00 1.29%6,600.02 0.02%15,093.89%营业外支出 12,267.57 0.02%9,400.00 0.02%30.51%净利润 8,033,129.61 10.33%2,094,993.85 4.92%283.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内公司实现营业收入 7,779.98 万元，较上年同期增加 3,520.70 万元，增长82.66%，主要是因为国家对新能源汽车倡导的持续推广，市场对锂电池的需求持续加大，作为锂电池主要原料的锰酸锂、镍钴锰酸锂、磷酸铁锂产品市场需求增加，使得公司主营业务收入大幅增加；2、报告期内公司营业成本为 5,831.50 万元，较上年同期增加 2,720.20 万元，增长87.43%，主要是因为营业收入的增加和生产锰酸锂的原材料碳酸锂的价格上涨所致；3、报告期内公司管理费用为 667.74 万元，较上年同期增加 206.73 万元，增长 44.84%主要是因为公司业务持续增长需提供技术支持，加大了研发投入，费用随之增加，2017 年公司的研发项目主要致力于提高锰酸锂性能和开发三元材料；4、营业外收入增长主要因为公司收到新乡市新三板挂牌奖励 100.00 万元所致；5、报告期内公司净利润为 803.31 万元，较上年同期增长 283.44%，主要是因为公司主营业务收入大幅增加，以及公司收到新乡市新三板挂牌奖励 100.00 万元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 77,319,861.60 42,144,354.79 83.46%其他业务收入 479,962.47 448,424.04 7.03%主营业务成本 57,929,846.27 30,739,524.01 88.45%其他业务成本 385,184.21 373,518.07 3.12%新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 15 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%锰酸锂 68,522,132.91 88.07%40,422,893.28 94.91%磷酸铁锂 532,888.89 0.68%-镍钴锰酸锂 8,264,839.80 10.62%1,721,461.51 4.04%其他收入 479,962.47 0.62%448,424.04 1.05%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年，锰酸锂销售收入达 6,852.21 万元，占营业收入 88.07%，相较 2016 年同比减少6.84个百分点，主要是因为2016年公司研发并小规模生产的镍钴锰酸锂生产量加大，2017年镍钴锰酸锂销售收入达 826.48 万元，占营业收入 10.62%，同比增长 6.58 个百分点；同时，2017 年，根据客户需求，公司增加磷酸铁锂生产及销售，其销售额为 53.29 万元，占营业收入 0.68%(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 管耀新 24,918,803.67 32.03%否 2 广州鹏辉能源科技股份有限公司 17,688,718.01 22.74%否 3 浙江天能能源科技有限公司 4,447,008.62 5.72%否 4 新乡市阳光电源制造有限公司 3,571,282.05 4.59%否 5 深圳市欧能科技有限公司 2,705,572.65 3.48%否 合计合计 53,331,385.00 68.56%-注：管耀新系公司主要客户梅州市博富能科技有限公司和深圳市博富能电池有限公司的实际控制人；广州鹏辉能源科技股份有限公司销售额包含其子公司珠海市鹏辉电池有限公司的销售额。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 16 1 宜春银锂新能源有限责任公司 10,512,820.49 20.47%否 2 湘潭电化科技股份有限公司 9,376,396.55 18.26%否 3 新余锂想新能贸易有限公司 6,441,709.43 12.54%否 4 新乡市升华新能源有限公司 5,246,154.00 10.22%否 5 江西高志新能源科技有限公司 2,846,153.82 5.54%否 合计合计 34,423,234.29 67.03%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 347,211.79-2,585,609.68-投资活动产生的现金流量净额-8,542,366.41 466,668.93-1,930.50%筹资活动产生的现金流量净额 8,636,559.50 1,258,604.19 586.20%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额为 34.72 万元，比上年同期增加了 293.28万元，主要因为国家对新能源汽车倡导的持续推广，市场对锂电池的需求持续加大，作为锂电池主要原料之一的锰酸锂等产品市场需求增加，使得公司主营业务收入大幅增加，导致销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加所致；2、报告期内投资活动产生的现金流量净额为-854.24 万元，较上年同期减少 900.90 万元，主要是因为公司业务的增长，需求生产规模扩大，机器设备及电力设施增加导致现金流出 854.24 万元，比上年同期增加了 593.94 万元；公司上年同期收回理财产品及流入投资收益 306.97 万元；3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为 863.66 万元，较上年同期增长了 737.80万元，主要因为是报告期内募集资金吸收投资收到的现金 1,002.00 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 17 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2、财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。3、财政部于 2017 年发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对财务报表的列报项目及内容进行了调整。以上会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极做好对社会有益的工作，对公司全体股东及员工负责。公司一直秉持认真经营、兢兢业业的态度，为发展实体经济、促进地方经济繁荣贡献力量。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2017 年度、2016 年度、2015 年度度营业收入分别为 7,779.98 万元、4,259.28 万元和 2,378.60 万元，年综合毛利率分别为 25.04%、26.95%、和 25.73%，营业利润分别为886.95 万元、288.57 万元、290.09 万元，公司实现净利润分别为 803.31 万元、209.50 万元和 256.12 万元。随着国家对新能源汽车倡导的持续推广，市场对锂电池的需求持续加大，作为锂电池主要原料锰酸锂、镍钴锰酸锂、磷酸铁锂的市场需求增加，使得公司主营业务收新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 18 入大幅增加。公司综合毛利率基本保持稳定，使得公司净利润随主营业务收入增加稳步上升。由此可见，固定资产增加，销售增长，利润上升，公司前景较乐观。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的独立自主经营能力，公司经营业绩增长明显。公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。此外，公司拥有自己生产场所和经营模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。综上，报告期内公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 企业规模较小面临的市场风险：受政策环境支持、市场需求增长、环保压力紧迫等利好因素影响，国内市场对锂离子电池上下游的投入不断加大，导致正极材料生产企业间的竞争加剧。公司营业收入较小，产品结构比较单一，主要产品为高档锰酸锂正极材料和镍钴锰酸锂正极材料，公司上下游多为上市公司或者大型企业，企业议价能力相对较弱，如果市场需求发生变化可能会对公司的收入产生不利影响。风险应对措施：继续加大高端锰酸锂材料的研发投入，同时投入其他新型锂电池材料的研发，使产品技术满足不断变化的市场需要，以扩大市场竞争力；增加融资渠道，扩大生产规模，满足生产所需的原材料供应，以实现营业收入的连续稳步增长。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增的风险因素。新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(一)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对象担保对象 担保金额担保金额 担保期间担保期间 担保担保类型类型 责任责任类型类型 是否是否履行履行必要必要决策决策程序程序 是否是否关联关联担保担保 新乡市旭日电源材料有限公司 9,000,000.00 2015.09.29-2017.03.20 保证 连带 是 否 新乡市旭日电源材料有限公司 3,000,000.00 2016.05.24-2017.05.15 保证 连带 是 否 新乡市旭日电源材料有限公司 9,000,000.00 2016.10.26-2019.10.26 保证 连带 是 否 新乡市旭日电源材料有限公司 3,000,000.00 2017.05.11-2021.05.10 保证 连带 是 否 总计总计 24,000,000.00-新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 20 对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保）12,000,000 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿和违规担保情况：清偿和违规担保情况：公司的对外担保均为对新乡市旭日电源材料有限公司提供的担保。1、截至 2017 年 3 月 20 日，新乡市旭日电源材料有限公司已将担保期为 2015 年 9 月29 日至 2017 年 3 月 20 日的保证合同所对应的 900.00 万元银行贷款归还完毕，本公司相应担保责任已经解除；2、截至 2017 年 5 月 15 日，新乡市旭日电源材料有限公司已将担保期为 2016 年 5 月24 日至 2017 年 5 月 15 日的保证合同所对应的 300.00 万元银行贷款归还完毕，本公司相应担保责任已经解除；截至报告期末，公司对外担保余额为 1,200.00 万元。截至 2018 年 3 月 20 日，新乡市旭日电源材料有限公司已将担保期为 2016 年 10 月 26 日至 2019 年 10 月 26 日的保证合同所对应的 900.00 万元银行贷款归还完毕，本公司相应担保责任已经解除。公司现承担的对外担保风险为 300.00 万元。公司对外担保的原因主要是为满足日常运营的资金需求，与当地企业采取互保方式进行融资导致。上述对外担保均根据公司规定履行了相应的审议程序，不存在对外违规担保情况。(二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告披报告披露时间露时间 临时临时报告报告编编号号 张学红 连带担保 9,000,000.00 是 2016.11.30-周玉峰、张学英、周霞、刘德智、刘德慧、李丽 抵押担保 1,828,000.00 是 2016.11.30-总计总计 -10,828,000.00-新乡市中天新能源科技股份有限公司 2017 年年度报告 21 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上述关联交易系以前年度发生在报告期内持续存在的关联担保。2016 年 6 月，公司与中国银行股份有限公司新乡西干道支行签署 1,000 万元授信额度协议,并约定该协议及以其为基础的单项协议或补充协议采取以下担保方式：1、张学红以连带担保方式提供金额为 1,000.00 万元的最高额担保；2、周玉峰、张学英以新房权证新乡市字第 201112878 号房屋所有权为抵押担保物，提供金额为 182.80 万