870887_2017_本润股份_2017年年度报告_2018-04-01.pdf

公告编号：2018-019 1 证券代码：870887 证券简称：本润股份 主办券商：长江证券 2017 年度报告 本润股份 NEEQ:870887 东莞市本润机器人科技股份有限公司 Dongguan Banrin Robot Technology Co.,Ltd.公告编号：2018-019 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 23 日，公司获得了股转系统函 2017508 号：“关于同意东莞市本润机器人科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的函”，同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，转让方式为协议转让。2017 年 3 月 22 日，公司董事长及高管出席了全国中小企业股份转让系统挂牌敲钟仪式。证券简称：本润股份。证券代码：870887。2017 年 4 月 13 日，住友电工电子制品（深圳）有限公司向公司下单购买公司自主研发生产的双臂冲压机器人 30 台，订单金额 569 万元。2017 年,公司先后获得 4 项发明专利，分别是一种将膜带缠绕至工件的治具、一种冲压装置及其冲压方法、一种柔轮用材料及柔轮制备方法和一种谐波减速器柔轮的制备工艺。公告编号：2018-019 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重重要事项要事项 .2 22 2 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 25 5 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 28 8 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.3 30 0 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 33 3 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 33 3 第十一节第十一节 财务报告财务报告.4 41 1 公告编号：2018-019 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司 指 东莞市本润机器人科技股份有限公司 共志有名 指 东莞市共志有名投资管理合伙企业（有限合伙）联火 指 东莞市联火股权投资合伙企业（有限合伙）公司章程 指 东莞市本润机器人科技股份有限公司章程 股东大会 指 东莞市本润机器人科技股份有限公司股东大会 董事会 指 东莞市本润机器人科技股份有限公司董事会 监事会 指 东莞市本润机器人科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书“三会”议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 主办券商 指 长江证券股份有限公司 大信会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）公告编号：2018-019 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人熊家鹏、主管会计工作负责人刘欣及会计机构负责人（会计主管人员）刘欣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 共同实际控制人不当控制的风险 公司的共同实际控制人为熊家鹏、阮景文、邹盛和、桂新飞，四人合计持有公司的 80%的股份，为公司的共同实际控制人。并且约定四人在董事会、股东（大）会的决议保持一致行动。四人能够对公司的战略决策、人事任免、经营管理产生重大影响。若熊家鹏、阮景文、邹盛和、桂新飞利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或少数权益股东的权益。宏观经济波动风险 工业机器人行业具有一定周期性特征，与宏观经济和固定资产投资关联度较高。公司行业下游客户为 3C 电子、注塑、五金工业制造等行业制造商，当宏观经济不景气时，下游需求减缓，将影响到下游客户对自动化生产线新建、改建、扩建的积极性，进而对本行业企业生产经营产生一定程度的负面影响。核心技术人员流失与核心技术泄露风险 核心技术人员是企业核心竞争力的主要创造者，也是价值和利润的主要创造者，是公司经营和发展的重要力量。核心技术人员的流失将直接影响到企业创新能力，同时也可能导致企业赖以生存的商业机密泄露。公司是国内少数能够自主研发生产谐波减速器的厂商之一，谐波减速器生产技术是企业核心竞争力。目前，公司有研发人员 14 人，占公司员工比例为 23%。公告编号：2018-019 6 公司自设立以来一直重视对研发与技术人才的培养与储备，同时与核心技术人员签订保密协议，设置加密研发生产车间等多种措施保证核心人员的稳定。目前，虽然公司核心技术员工稳定度较高，但随着行业竞争日趋激烈，人才竞争加剧，能否稳定现有技术人员团队，同时不断挖掘培养新技术人员存在一定的不确定性，公司仍面临着技术人才流失及核心技术泄露的风险。公司经营场所未取得房屋所有权证的风险 公司现经营场所为租赁房屋，租赁的地址仍为东莞市松山湖高新技术产业开发区工业东路 24 号现代企业加速器 5 号厂房401 室。出租方为东莞市松山湖工业发展有限公司，租赁期限为2015 年 3 月 1 日至 2018 年 2 月 28 日。租赁面积为 2377.36 平方米，租金标准为 30905.68 元/月（租金两年递增 10%）。东莞市松山湖工业发展有限公司已持有相关的国有土地使用权证、东莞市房屋建筑工程和市政基础设施工程竣工验收备案证书、建筑工程施工许可证、建设用地规划许可证等证。但东莞市松山湖工业发展有限公司未取得房屋所有权证。公司的经营场所存在无法取得房屋所有权证的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-019 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 东莞市本润机器人科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dongguan Banrin Robot Technology Company Limited 证券简称 本润股份 证券代码 870887 法定代表人 熊家鹏 办公地址 东莞市松山湖高新技术产业开发区工业东路 24 号现代企业加速器 5 号厂房401 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘耀树 职务 董事会秘书 电话 0769-26626359 传真 0769-26627359 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 东莞市松山湖高新技术产业开发区工业东路 24 号现代企业加速器 5 号厂房 401 室 523000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 东莞市本润机器人科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 9 月 9 日 挂牌时间 2017 年 3 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 谐波减速器与工业机器人及集成系统的研发、生产与销售。业务包括谐波减速器与工业机器人的研发、生产工艺规划、机械及电气设计、机器人主体生产组装、工艺调试、系统集成、维护服务等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东-实际控制人 熊家鹏、阮景文、桂新飞、邹盛和 公告编号：2018-019 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441900077893804D 否 注册地址 东莞市松山湖高新技术产业开发区工业东路 24 号现代企业加速器5 号厂房 401 室 否 注册资本 1000.00 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 牛良文、袁兵 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司董事会于 2017 年 12 月 27 日召开了 2017 年第五次临时股东大会，审议并通过了关于东莞市本润机器人科技股份有限公司股票发行方案的议案。并于 2017 年 12 月 29 日公告。公司拟向合格投资者发行的股票数量不超过 10,000,000 股（含 10,000,000 股），预计募集资金总额为不超过人民币10,500,000 元（含 10,500,000 元）。并报全国中小企业股份转让系统有限责任公司审批。2018 年 2 月27 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司回复了股转系统函【2018】758 号关于东莞市本润机器人科技股份有限公司股票发行股份登记的函。2、根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-019 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,787,686.51 13,026,204.40 59.58%毛利率%34.81%29.71%-归属于挂牌公司股东的净利润 789,616.28-2,219,925.62 135.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-235,723.54-2,483,925.62 90.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.63%-20.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.79%-22.09%-基本每股收益 0.08-0.22 136.36%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 32,880,636.72 17,087,573.09 92.42%负债总计 22,136,152.90 7,132,705.55 210.35%归属于挂牌公司股东的净资产 10,744,483.82 9,954,867.54 7.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.07 1.00 7.00%资产负债率%（母公司）67.32%41.74%-资产负债率%（合并）67.32%41.74%-流动比率 1.32 1.63-利息保障倍数 3.18-17.70-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,610,293.34-8,517,456.96 224.57%应收账款周转率 3.59 5.85-存货周转率 2.45 2.34-公告编号：2018-019 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年上年同期同期 增减比例增减比例 总资产增长率%92.42%72.57%-营业收入增长率%59.58%11.86%-净利润增长率%135.57%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,000,964.00 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,375.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,025,339.82 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,025,339.82 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 持续经营净利润 789,616.28-2,219,925.62-其他收益 500,964.00-264,000.00-公告编号：2018-019 11 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。公告编号：2018-019 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为谐波减速器与工业机器人及自动化集成系统的研发、生产与销售。公司自主研发生产谐波减速器并将其用于自主品牌工业机器人，通过外购其它配件进行机器人本体的组装加工，以自主研发或者外购的控制软件及其他硬件设备进行系统集成后提供相关售后服务，业务涉及工业机器人全产业链。目前，公司核心产品谐波减速器性能已优于国家标准且与国外厂商相比更具价格优势。报告期内，公司主要通过销售自主品牌谐波减速器与工业机器人获取利润。公司凭借优良产品与优质服务积累了诸如住友电工、浩亭、莱尔德、纬创资通等国际大型制造商优质客户，并获得客户的一致好评。（一）研发模式 公司设立独立的研发部门进行自主研发工作，主要分为自主研发和客户定制两种模式。研发部由谐波研发组与机器人及集成研发组两个小组构成。谐波研发组主要负责谐波减速器的研发工作；机器人及集成研发组负责机器人、机械设计与电气设计与集成等方面的研发设计工作。1、自主研发 公司自主研发主要围绕着核心产品谐波减速器的品类、材料及处理、加工设备、工艺、性能与产能开展。公司研发部顺应市场发展形势，结合自身发展规划与客户需求提出研发申请，公司总经理与研发部负责人结合公司现有产品搜集行业信息及行业内相关类型产品的市场情况进行可行性评估，通过后方可立项。由研发小组负责人牵头，与研发、采购、质管、生产等多部门协调进行样机生产。研发部会对样机进行试运行与测试并记录相关数据，经过反复的分析对比与改进调整后生产出性能稳定并能达到相关标准的新产品投入生产应用。2、客户定制 公司除自主研发外，还根据客户的实际生产应用需求进行机器人及集成系统的定制研发。公司的机器人定制产品仅需对标准型机器人做小幅更改可快速完成研发立项，通常由公司业务部与研发部相关人员跟客户关于定制产品进行反复确认后形成技术方案，经公司总经理与研发负责人审批后，由研发、采购及各事业部人员评估交付周期，市场部根据交付周期与客户签订合同。合同签订后，研发人员会依据开发计划和经过审评的技术方案，在规定时间内完成技术加工图、采购申请单及相关文件流程的编写，进行设计开发工作，完成后进行设计输出并存档以方便今后进行模块调用。（二）采购模式 公司除常用物料备有少量库存外，实行“按需采购”的采购模式，以减少库存压力。采购由研发部公告编号：2018-019 13 与各事业部根据需求编制申购单经总经理审批后交由采购部实施。采购部在选择供应商时会选择几家合格供应商进行比价，从中挑选最具性价比的供应商，经总经理审批后签订采购合同实施采购，物料到厂后由品质部与仓库协同验货入库。公司通常采用月结方式进行付款，但根据供应商的不同要求，也有货到付款或款到发货等情况。公司建立了完善的采购制度和采购流程，并建立了供应商数据库，根据供应商产品质量、货期与价格等方面对供应商进行评价，由品质部进行质量检测后选择优秀供应商进行长期合作，确保采购渠道与物料品质的稳定性。此外，对于用于生产的关键物料，公司还会将物料送往两家不同的检测机构进行检测，以全面评价供应商的产品质量。（三）生产模式 目前，公司主要采用“以销定产，自主生产”的生产模式，仅有少量产品为了平衡产能做少量生产库存。公司生产环节主要通过公司的研发部、采购部、谐波减速器事业部与机器人集成事业部、品质部等多部门配合完成。公司自主品牌工业机器人使用自主研发生产的谐波减速器，通过外购其它配件进行机器人本体的组装加工，以自主研发或者外购的控制软件及其他硬件设备进行系统集成。公司品质部负责生产中外购标准件以及出厂产品的质量把控工作。公司可依照客户不同的生产需求对产品进行模块化改造，测试完成后发货给客户，并提供现场调试、使用培训与相关售后服务。（四）销售模式 当前我国制造业面临劳动力成本不断上升，精密生产需求加剧，技术升级等现状，制造业的转型升级导致对工业机器人及自动化设备的需求加剧。公司客户主要为 3C 电子、注塑、五金工业制造等行业制造商，客户的主要获取方式有：行业展会（上海工博会、广州智能设备展、机械设备展等）、直接拜访、媒体推介（网络平台、cctv“赢在品牌”）、老客户介绍等。下游客户通常会向数家供应商询价后通过综合考量后进行合作对象的选择。公司定价政策为：成本加成综合市场状况。公司销售模式为直销，由市场部负责销售与客户的维护工作。通常由市场部与客户确定合作意向后完成合作方案的商讨，经公司评审通过后签订销售合同。报告期内，公司销售的内容主要为自主品牌谐波减速器与工业机器人以及提供系统集成服务，公司谐波减速器主要通过安装在自主品牌机器人内进行整体销售及单独销售。根据客户信用情况，公司通常先行收 30%-50%左右的定金，其余款项分别于生产完成与客户验收后分批收取。公司采取项目负责人制，由取得订单的销售员全程跟踪该项目的售前、售中、售后各个环节，以及时把握客户动态，对客户各个阶段的不同需求进行服务。公司为所售产品提供一年质保服务，在服务期内公司提供免费维修维护。公告编号：2018-019 14 公司注重客户的维护与开发工作，在维系现有客户的业务规模的同时，做好增值服务，以捆绑客户获取更多的合作机会。由于公司下游客户所涉行业较广，公司根据不同客户所处的行业特点，进行目标客户的筛选与拓展。如对于五金塑胶制造行业的新建项目、扩建项目、技改项目，公司会着重拜访工程研发部、研究院等部门，以加深在技术方面的合作；对于汽车制造行业，公司则注重与客户扩大上下游的行业应用，以促进多方面的战略合作。公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 20,787,686.51 元，同比增长 59.58%；本期营业成本金额为13,550,527.79 元，较上年同期增长 48%；本期归属于挂牌公司股东的净利润为 789,616.28 元，同比增长 135.57%；报告期内，公司以市场为导向，通过加强营销团队建设，扩大销售渠道；持续开发新产品，丰富了主营产品谐波减速器的款型和规格；加大新产品的研发力度，取得了 2 项发明专利授权；同时公司狠抓产品质量，使本润牌谐波减速器得到了市场的认同，公司品牌效应显示，报告期内销售额有较大幅度的增长，带动了营业利润和净利润的增长。1、财务状况：截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 32,880,636.72 元，较上年期末增长 92.42%。总负债为22,136,152.90 元，较上年期末增长 210.35%。2、经营成果：2017 年 1-12 月公司实现营业收入20,787,686.51元，增长率为59.58%。主要原因是随着公司业务规模的进一步扩大及公司自主研发谐波减速器技术得到市场的认同，公司的品牌效应开始发挥，整体订单量较上期有大幅提升。本期公司本润牌机器人产品销售收入实现13,313,296.91元，较上年同期增加公告编号：2018-019 15 76.11%。3、现金流量情况：本期公司经营活动现金流量整体表现为现金流入大于现金流出，经营活动产生的现金流量净额为10,610,293.34 元。本期投资活动产生的现金流出较上期增长 2,218,835.14 元，主要原因是本期公司生产规模大幅增长，公司为满足产能的需求，购置数台机器设备，因此本期投资于固定资产的金额增长。公司董事会于 2017 年 12 月 27 日召开了 2017 年第五次临时股东大会，审议并通过了关于东莞市本润机器人科技股份有限公司股票发行方案的议案。并于 2017 年 12 月 29 日公告。公司拟向合格投资者发行的股票数量不超过 10,000,000 股（含 10,000,000 股），预计募集资金总额为不超过人民币10,500,000 元（含 10,500,000 元）。并报全国中小企业股份转让系统有限责任公司审批。2018 年 2 月27 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司回复了股转系统函【2018】758 号关于东莞市本润机器人科技股份有限公司股票发行股份登记的函。(二二)行业情况行业情况 我国工业机器人还处在产业化的初期阶段，市场相对比较小。虽然在近两年我国工业机器人取得长足发展，但是外资品牌仍占有绝大部分的市场。目前工业机器人已经初步形成以市场换技术的局面。在应用的可靠性和性价比上，自主品牌与国际品牌相比均处于劣势，国外品牌的利润空间巨大，具有大幅下降的空间，所以自主品牌的前景面临激烈的挑战。由于工业机器人产业的发展对地区的工业基础和相关科研实力有较高要求，目前我国工业机器人产业主要集中于东北、京津冀、长三角和珠三角地区。近年来，我国机器人产业在政策刺激、资本作用以及转型需求推动下高速发展。中国机器人产业发展报告（2017 年）显示：我国机器人市场进入高速增长期，工业机器人连续五年成为全球第一大应用市场。目前工业机器人市场中，国外厂商仍占据较大优势，国产化的替代空间还很大。我国工业机器人产业发展较晚，受零部件供应、相关技术和加工工艺等因素影响，国产机器人品牌目前占市场份额较低。中国处于工业机器人生产的产业链下游，多数厂商承担系统二次开发、定制部件和售后服务等附加值低的工作。随着我国工业机器人市场需求的迅速扩大，国内企业的自主研发投入的不断加大，研发能力不断提升，未来几年将拉近与国际厂商的差距，国产机器人将填补巨大的替代空间。公告编号：2018-019 16 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 12,445,760.82 37.85%1,512,745.97 8.85%722.73%应收账款 7,194,331.22 21.88%3,795,696.02 22.21%89.54%存货 5,538,063.85 16.84%5,542,656.37 32.44%-0.08%长期股权投资-固定资产 4,842,605.00 14.73%4,973,298.74 29.10%-2.63%在建工程 1,180,332.55 3.59%-0.00%-短期借款 3,400,000.00 10.34%3,000,000.00 17.56%13.33%长期借款 2,450,000.00 6.28%12.30%-1.80%预收款项 12,375,650.63 37.64%1,298,385.47 7.60%853.16%应付职工薪酬 610,050.00 1.86%334,053.22 1.95%82.62%应交税费 933,000.55 2.84%26,738.87 0.16%3,389.30%长期借款 2,450,000.00 7.45%-0.00%-资产总计 32,880,636.72-17,087,573.09-92.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上期增长722.73%，主要原因是经营活动产生的现金流增加所致。2、应收账款较上期增长89.54%，主要原因是本期销售规模增大，因此导致本期应收账款余额增长。3、预收账款大幅度增长的主要原因是随着公司业务规模的进一步扩大，公司的品牌效应开始发挥，报告期内营业收入取得较大增长，整体订单量较上期有大幅提升，获得较多预收预款。4、应付职工薪酬较上期增长82.62%，主要原因是报告期内，公司扩大生产规模，加速引进技术人才和招收熟练工人，期末在职员工人数比上期增长38%，故应付职工薪酬增长。5、应交税费较上期大幅增长，主要原因是本期公司营业收入较上期增长了 59.58%，公司自主研发的谐波减速器和本润牌机器人产品销售收入的大幅增长，毛利率较高，故应交税费增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 20,787,686.51-13,026,204.40-59.58%营业成本 13,550,527.79 65.19%9,155,842.03 70.29%48.00%公告编号：2018-019 17 毛利率%-管理费用 5,091,384.02 24.49%5,175,452.92 39.73%-1.62%销售费用 1,677,519.19 8.07%841,315.09 6.46%99.39%财务费用 350,351.05 1.69%120,633.75 0.93%190.43%营业利润 235,800.38 1.13%-2,510,109.02-19.27%99.93%营业外收入 525,366.80 2.53%264,000.00 2.03%109.39%营业外支出 990.98 0.00%0 0.00%-净利润 789,616.28-2,219,925.62-135.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上期增长 59.58%，主要原因是随着公司业务规模的进一步扩大及公司自主研发谐波减速器技术得到市场的认同，公司的品牌效应开始发挥，整体订单量较上期大幅提高。本期公司本润牌机器人产品销售收入实现 13,313,296.91 元，占营业收入比重 64.04%。销售规模的扩大使营业成本增长，较上期增长 48.00%，增长原因同营业收入。2、销售费用绝对值较上期增长 99.39%，主要原因是公司加大营销手段，各方面推进本润机器人的销售。3、财务费用较上期增长 190.43%，主要原因是公司本期新增 2,450,000.00 元长期借款及 3,400,000.00元短期借款，导致利息支出增加。4、营业外收入较上期增长 99.00%，主要原因是本期公司收到东莞市松山湖财政局新三板挂牌奖励500,000.00 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 20,787,686.51 13,026,204.40 59.58%其他业务收入 -主营业务成本 13,550,527.79 9,155,842.03 48.00%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%本润机器人 13,313,296.91 64.04%9,914,448.22 76.11%谐波减速器 3,937,776.56 18.94%-0.00%爱普生集成 2,692,110.02 12.95%1,962,449.61 15.07%配件及其他 844,503.02 4.06%1,149,306.57 8.82%公告编号：2018-019 18 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司各类收入结构没有发生较大变化，公司保持持续稳定的发展。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 住友电工电子制品（深圳）有限公司 4,254,924.98 20.47%否 2 浩亭（珠海）制造有限公司 3,058,827.87 14.71%否 3 莱尔德电子材料（深圳）有限公司 3,021,948.00 14.54%否 4 东莞富强电子有限公司 2,602,203.00 12.52%否 5 东莞市大泽精密五金有限公司 1,298,718.04 6.25%否 合计合计 14,236,621.89 68.49%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东莞市欧特自动化技术有限公司 2,156,367.52 19.78%否 2 广州市天赫电子技术有限公司 1,549,077.01 14.21%否 3 洛阳鸿元轴承科技有限公司 1,008,020.61 9.25%否 4 深圳市林电自动化有限公司 453,710.05 4.16%否 5 深圳市冠运智控科技有限公司 417,128.21 3.83%否 合计合计 -3.3.现金流量状现金流量状况况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,610,293.34-8,517,456.96 224.57%投资活动产生的现金流量净额-2,541,641.50-322,806.36-687.36%筹资活动产生的现金流量净额 2,563,956.17 9,879,913.32-74.05%现金流量分析现金流量分析：本期公司经营活动现金流量整体表现为现金流入大于现金流出，经营活动产生的现金流量净额为10,610,293.34 元。主要原因是报告期内公司订单量较上期大幅提高，本润牌机器人产品销售收入实现13,313,296.91 元。本期投资活动产生的现金流出较上期增长 2,218,835.14 元，主要原因是本期公司生产规模大幅增长，公司为满足产能的需求，购置数台机器设备，投资于固定资产的金额增长。本期筹资公告编号：2018-019 19 活动产生的现金流量净额比上期减少 75.05%，主要原因是本期归还了上期东莞农村商业银行股份有限公司松山湖科技支行贷款 3,000,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况-2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任-三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务为谐波减速器与工业机器人及自动化集成系统的研发、生产与销售。业务包括谐波减速器与工业机器人的研发、生产工艺规划、机械及电气设计、机器人主体生产组装、工艺调试、系统集成、维护服务等。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等独立，具备良好的独立自主经营能力。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主营业务收入持续提高，技术研发持续投入，营销团队持续建设，团队管理人员、核心技术人员队伍稳定。公司及全体员工未发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公告编号：2018-019 20 因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、共同实际控制人不当控制的风险 公司的共同实际控制人为熊家鹏、阮景文、邹盛和、桂新飞，四人合计持有公司的 80%的股份，为公司的共同实际控制人。并且约定四人在董事会、股东（大）会的决议保持一致行动。四人能够对公司的战略决策、人事任免、经营管理产生重大影响。若熊家鹏、阮景文、邹盛和、桂新飞利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或少数权益股东的权益。2、宏观经济波动风险 工业机器人行业具有一定周期性特征，与宏观经济和固定资产投资关联度较高。公司行业下游客户为 3C 电子、注塑、五金工业制造等行业制造商，当宏观经济不景气时，下游需求减缓，将影响到下游客户对自动化生产线新建、改建、扩建的积极性，进而对本行业企业生产经营产生一定程度的负面影响。3、核心技术人员流失与核心技术泄露风险 核心技术人员是企业核心竞争力的主要创造者，也是价值和利润的主要创造者，是公司经营和发展的重要力量。核心技术人员的流失将直接影响到企业创新能力，同时也可能导致企业赖以生存的商业机密泄露。公司是国内少数能够自主研发生产谐波减速器的厂商之一，谐波减速器生产技术是企业核心竞争力。目前，公司有研发人员 14 人，占公司员工比例为 23%。公司自设立以来一直重视对研发与技术人才的培养与储备，同时与核心技术人员签订保密协议，设置加密研发生产车间，搭建员工持股平台等多种措施保证核心人员的稳定。目前，虽然公司核心技术员工稳定度较高，但随着行业竞争日趋激烈，人才竞争加剧，能否稳定现有技术人员团队，同时不断挖掘培养新技术人员存在一定的不确定性，公司仍面临着技术人才流失及核心技术泄露的风险。4、公司经营场所未取得房屋所有权证的风险 公司现经营场所为租赁房屋，租赁的地址仍为东莞市松山湖高新技术产业开发区工业东路 24 号现代企业加速器 5 号厂房 401 室。出租方为东莞市松山湖工业发展有限公司，租赁期限为 2015 年 3 月 1日至 2018 年 2 月 28 日。租赁面