870327_2017_味洲航食_2017年公司年度报告_2018-03-27.pdf

南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-008 2017 年度报告 南京味洲航空食品股份有限公司 Nanjing Weizhou Airline Food Corp.,Ltd.味洲航食 NEEQ:870327 南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 5 月 3 日南京味洲航空食品股份有限公司雨润大街店隆重开业。2017 年 6 月 12 日南京农业大学非洲考察团莅临公司开展国际交流活动。2017 年 5 月 26 日，公司举办第一届航空食品推广会，邀请客户来厂参观，展现公司的生产环境、产品。2017 年 9 月，位于公司 3#楼五层的米面加工扩建项目开工。南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .5 5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、味洲航食 指 南京味洲航空食品股份有限公司 味洲美邻、美邻 指 江苏味洲美邻商业管理有限公司 系受同一实际控制人控制的公司 好苏菜 指 南京威洲好苏菜农产品发展有限公司 系受同一实际控制人控制的公司 广益达 指 南京广益达管理咨询服务中心（有限合伙），持有公司 8.26%的股份。主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 航空食品、航食 指 食品生产企业专门为各航空公司生产的供机上旅客食用的各种餐食、调味包、汤类等，是根据飞机上的空间限制、明火限制以及安全要求等特殊环境，结合旅客对食物的色泽、口感、营养等要求而研制的食物。地面餐 指 向地面餐饮市场提供的餐食 速冻 指 将预处理的食品放在-30至-40的装置中，一般在 30 分钟内生成最大冰晶带，其所形成的冰晶直径小于 100 微米。速冻后的食品中心温度要达到-18以下，并要在-18下贮存和运输。南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗波、主管会计工作负责人杜丽丽及会计机构负责人（会计主管人员）杜丽丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 食品质量安全控制风险 食品质量安全问题一直是国家和广大消费者近年来重点关注的问题。公司从成立至今一直以食品安全为底线，从原料的控制、生产工艺到存储，都严格按食品质量管理体系的规定和要求执行。若公司的产品质量出现问题，可能影响公司的信誉和公司的形象。因此，公司存在由于产品质量管理出现失误而带来的潜在经营风险。短期偿债风险 公司是食品制造企业，固定资产规模较大，同时，公司目前是通过银行借款进行融资。截止 2017 年 12 月 31 日，公司流动比率 0.59 倍、速动比率 0.44 倍，处于较低水平。因此，如经营出现异常，公司可能存在因资金链断裂而无法偿还到期债务的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京味洲航空食品股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Weizhou Airline Food Corp.,Ltd.证券简称 味洲航食 证券代码 870327 法定代表人 罗波 办公地址 江苏省南京市江宁区横溪街道甘西社区上脉腰 158 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杜丽丽 职务 董事、财务总监、董事会秘书 电话 025-87183320-8024 传真 025-52123921 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 江苏省南京市江宁区横溪街道甘西社区上脉腰 158 号 211155 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016-7-26 挂牌时间 2016-12-16 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-食品制造业-方便食品制造-速冻食品制造（C1432）主要产品与服务项目 航空食品研发、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）33,900,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 罗波 实际控制人 罗波 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913201157283750408 否 南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 4 注册地址 南京市江宁区横溪街道甘西社区上脉腰 158 号 否 注册资本 33,900,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 聂文华、刘应星 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街九号五栋大楼 B1 七、八层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15日起由协议转让方式变更为集合竞价交易方式。南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 110,728,590.88 95,016,378.23 16.54%毛利率%29.51%29.23%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,389,227.04 712,424.22 937.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,470,219.13 788,881.08 593.41%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.41%2.26%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.37%2.50%-基本每股收益 0.22 0.02 1,000.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 127,579,049.03 123,921,006.91 2.95%负债总计 85,824,834.94 89,556,019.86-4.17%归属于挂牌公司股东的净资产 41,754,214.09 34,364,987.05 21.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.01 21.78%资产负债率%（母公司）67.27%72.27%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.59 0.71-利息保障倍数 3.68 1.45-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 18,451,280.19 4,720,735.04 290.86%应收账款周转率 4.10 4.45-存货周转率 5.27 4.47-南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 6 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.95%29.02%-营业收入增长率%16.54%20.87%-净利润增长率%937.19%-37.75%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 33,900,000 33,900,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 8,873.68 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国农政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,564,706.78 股份支付 罚款滞纳金-46,279.69 除上述各项之外的其他营业处收入和支出 46,803.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,574,103.78 所得税影响数 655,095.87 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,919,007.91 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 -60,710.16 营业利润 1,012,443.98 951,733.82 南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 7 营业外支出 224,347.63 163,637.47 根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会（2017）30 号），公司 2017 年度报表将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。本公司执行该规定的主要影响如下：报告期将本年固定资产处置收益 8,873.68 元计入资产处置收益；将上年固定资产处置收益-60,710.16 元计入资产处置收益，上年营业利润由 1,012,443.98 元调整为 951,733.82 元，上年度“营业外支出”由 224,347.63 元调整为 163,637.47 元；此次会计政策变更对上上年度没有影响。南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是专业的航空食品供应商，拥有专业的研发团队、生产团队和一流的检测仪器。公司注重生产与检测的技术创新与产品创新，目前拥有 8 项实用新型专利和 4 项在公示中的发明专利，另有三项实用新型专利和一项发明专利在审核。公司具备清真食品生产资质，并获得省民族事务委员会以及南京伊斯兰教协会的双重认证。经过多年的市场实践和产品创新，公司的产品获得深圳航空有限责任公司、上海东方航空食品有限公司、杭州萧山国际机场汉莎航空食品有限公司等航空公司及航空公司下设航食配餐公司和部分非航空食品零售商合作，为其提供安全卫生、营养均衡、口感新鲜的米汉堡、冷冻餐、调理菜肴等航空食品以及各种食品半成品。报告期内，公司通过直销开拓业务，以产品销售获取收入、利润和现金流。报告期内及报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期报告期内变化情况：内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）总体情况（一）总体情况 报告期，公司强化科研创新，与南京农业大学建立产学研项目，研究乌饭汁萃取储存等技术，在产品中融入健康的理念。报告期公司研发团队在航空食品的创新改良的同时，针对地面餐饮市场推出多款受大众欢迎的产品。报告期，公司扩大并优化了地面营销团队，从组织架构上对营销团队进行了调整。整合研发团队，从分组到分项，最终组织了一支最适合公司发展的稳定的研发团队。同时，公司地面营销团队以研发为后盾，展开了地面餐饮市场的开拓，先后建立了“乌饭宝宝”、“伍羲圆”等品牌，并且成南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 9 立了雨润大街店作为地面餐饮市场产品的孵化器，分析市场，寻找受广大销费者欢迎的餐饮方式，推出适应市场需求的产品。报告期，公司推出的全新地面销售产品正式面向市场供货。同时，营销团队也在不断探寻适合该类产品的营销渠道，不断努力拓展市场份额。（二）财务状况（二）财务状况 报告期末，公司总资产 127,579,049.03 元，较期初 123,921,006.91 元，增长 3,658,042.12 元，增幅 2.95%，主要原因是：（1）公司销售规模扩大后导致的应收账款规模较期初增长 6,989,230.88 元；（2）公司销售规模扩大，产能不足，导致存货周转加快，存货较期初减少 5,546,176.48 元；（3）报告期内，收回上期末因投标支付的投标保证金 1,500,000.00 元,其他收应款较期初减少1,665,125.20 元;（4）报告期公司投建 3#楼五层米面加工扩建项目未完工的安装工程项目，预付设备款使得其他非流动资产增加 4,465,323.80 元。报告期末，负债总额为 85,824,834.94 元，较期初 89,556,019.86 元，减少 3,731,184.92 元，减幅 4.17%，主要是外部融资额度变化不大的情况下，期末应付帐款减少-4,110,215.21 元，应交税费和应付职工薪酬分别增加 984,522.55 元、435,365.72 元，期后除应交所得税待汇算清缴时缴纳外，其余均已偿付。净资产总额为 41,754,214.09 元，比上年 34,364,987.05 元增长 7,389,227.04 元，增幅 21.50%，主要原因是本期实现净利润 7,389,227.04 元。（三（三）经营成果情况经营成果情况 报告期公司营业收入 110,728,590.88 元，比上年同期 95,016,378.23 元，增加 15,712,212.65 元，增幅 16.54%，主要原因是在公司营销售团队的努力下，销售业绩稳步上升的结果，营业成本随之增加；公司本年度毛利率 29.51%，与去年毛利率 29.23%基本持平，略有增长。（四（四）现金流量情况现金流量情况 报告期内，经营活动现金流量净额为 18,451,280.19 元，较上期 4,720,735.04 元增加净流入13,730,545.15 元，投资产活产生的现金流量净流出为 16,382,576.53 元，较上期增加净流出5,467,407.44 元，筹资活动产生的现金流量净流出 2,737,462.27 元，具体变动原因详见本节（三）财务分析 3.现金流量状况。南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 10 (二二)行业情况行业情况 我公司是航空食品制造企业，专门为各航空公司生产的供机上旅客食用的各种餐食、调味包、汤类等航空食品，是根据飞机上的空间限制、明火限制以及安全要求等特殊环境，结合旅客对食物的色泽、口感、营养等要求而研制的食物。航空食品在安全方面的要求很高，和普通快餐公司的流程和要求都有明显差别，主要体现在温度、时效性和空防安全三个方面。航空食品经过航食配餐公司的采购管控、厨房制作、冷冻速冻、过渡库，完成安检送上食品车并与机组交接后送入乘客手中，过程中的各个环节均严格控制温度和生产流程，为航空餐提供了必要的质量保证。1、行业规模、行业规模 航空食品服务于民航客运，其发展直接受到民航客运的快速发展而前景广阔。近年来，随着中国中等收入人群的不断扩大和旅游业的兴起，国内航线、国际航线客运量均不断上市，与此相对应的国内航空食品市场的发展也非常迅速。目前，全球航空食品企业 700 多家，市场销售总额 160 多亿美元，其中，亚太地区销售额超过 56亿美元，约占全球市场份额 35%。欧洲及北美市场占比紧随其后，分别约 30%和 26%。根据国际航空配餐协会（IFCA）预测，未来全球航空食品市场增长率最快的地区为亚太地区和拉美地区，其中，亚太地区的体量显著高于拉美地区，将成为全球航空食品市场增长的主要动力。目前中国的航空食品市场销售总额接近 5 亿美元，仅占全球份额不到 3%，未来将成为亚太地区的增长龙头。美国知名市场调研机构 Global Industry Analysts 的报告预测，到 2020 年，全球航空配餐市场将达到176 亿美元的规模。其中亚太地区是增长最快的市场，年复合增长率达到 5.6%。另据 I.TA（国际航空运输协会）的一项调研预测，中国将会在 2032 年超过美国，成为全球航空客运量最大的市场。2、行业发展趋势、行业发展趋势（1）航空食品生产由“作坊式”逐步进入“工厂化”航空食品是近代兴起的新行业，在经过多年的探索和实践后，逐步走向成熟。由于航空食品的特殊性，对选料、库存、加工等各个环节的要求都非常严格。航空食品不仅讲究新鲜和营养，更注重安全，因此选择食材时要避免选用带有骨头和刺的原料。此外，受空间限制，飞机上不能设厨房现做，而且不能使用明火，只能用微波炉或烤箱加热。为满足上述要求，航空食品原材料要经过严格筛选，在恒温的环境下保存，从生产到配送均要冷链操作。传统的“作坊式”生产已经无法满足航食生产的条件，因此，各航食企业开始从“作坊式”生产向“工厂化”生产转变。南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 11 （2）航空食品种类开始多样化 随着社会经济发展和人民生活水平的不断提高，旅客对航空食品口味的要求不断提升。航空公司在保证航空餐食质量的同时更加追求口味特色、营养健康、餐食文化等。各大航空公司均从餐食特色、种类上下功夫，已经成功地将一些特色餐食送上飞机，例如烤鸭餐、肉夹馍、粤式点心等。国际航班一般会根据外国人的口味配餐，提供中餐、纯正西餐、中西结合餐等特色餐食。此外，清真餐的需求量正在不断增长，飞往马来西亚、文莱、印尼、土耳其等地的航班均为清真餐。在各家航空公司的努力之下，各种不同特色的餐食开始在飞机上推广，种类繁多的航空餐在满足各国旅客不同需求的同时也使航空公司在旅客心目中留下深刻的印象。（3）航空食品卫生质量有显著提高 航空食品因其接触面广、流动大、涉及航空安全等特点，产品的卫生质量异常重要。各家航空公司也将如何改善食品卫生质量当做航空餐的首要问题进行探索。经过多年的努力，航空餐的质量已经有了显著提升。航空食品卫生标准（MH/T7004.1-1995）的发布为各航食企业提供了统一的执行标准。目前，航空餐包装上日期、产地、配料不明等问题已经较少出现，许多航空食品企业通过了 QS、ISO9001、HACCP 等食品质量安全体系的认证。2016 年，国家标准委正在制定最新的食品安全国家标准航空食品卫生规范，新标准的执行将更加有利于规范行业发展。（4）航空食品客户开始多元化发展 经过多年的发展，航空食品企业的发展策略也有了新的变化。从以往单一依靠航空公司生存逐渐发展为依托航空公司但不依赖航空公司。各航食企业在完成国内航空公司需求之外，逐渐将目光放在更为广阔的地面市场和海外航空食品业务上。目前我国一些大型的航食企业已经开始考虑与高铁、学校、超市、酒店、快餐店、公司等合作，发挥空中餐食品牌优势，加强上下游产业链的产品合作和开发，形成航班配餐与地面业务相结合的经营模式。这将是中国航食发展的新模式，航食企业将凭借自身的人才与设备优势，充分挖掘无限的地面食品市场。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,470,045.43 2.72%4,138,804.04 3.34%-16.16%应收账款 30,484,371.22 23.89%23,495,140.34 18.96%29.75%存货 12,043,375.34 9.44%17,589,551.82 14.19%-31.53%南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 12 固定资产 64,416,744.02 50.49%64,819,680.52 52.31%-0.62%在建工程 882,370.09 0.69%短期借款 26,900,000.00 21.08%23,000,000.00 18.56%16.96%长期借款 15,700,000.00 12.67%-100.00%其他应收款 950,016.52 0.74%2,615,141.72 2.11%-63.67%应付职工薪酬 1,792,735.58 1.41%1,357,369.86 1.10%32.07%应交税费 2,403,406.79 1.88%1,418,884.24 1.14%69.39%其他应付款 5,402,398.95 4.23%468,979.62 0.38%1051.95%一年内到期的非流动负债 16,094,155.98 12.62%9,946,000.00 8.03%61.82%长期应付款 77,954.64 0.06%-100.00%资产总计 127,579,049.03-123,921,006.91-2.95%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，应收账款余额 30,484,371.22 元，较上期增加 6,989,230.88 元，增幅 29.75%，主要原因是由于公司销售业绩提升，导致的应收账款规模增加。2、报告期末，公司存货 12,043,375.34 元，较上期末减少 5,546,176.48 元，降幅 31.53%，主要因为报告期业务量增大，根据目前的生产条件，产能不足，导致存货周转较快，库存余额较上期末大幅减少。3、报告期末，在建工程余额 882,370.09 元，主要因为公司在报告期新投建 3#楼五层米面加工扩建项目未完工的安装工程项目。4、报告期末，长期借款金额为 0 元，主要因为，上期末长期借款余额 15,700,000 元将在 2018 年全部到期并归还。因此，调整到一年内到期的非流动负债科目。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 110,728,590.88-95,016,378.23-16.54%营业成本 78,052,051.84 70.49%67,243,235.21 70.77%16.07%毛利率%29.51%-29.23%-管理费用 12,777,990.44 11.54%13,643,352.03 14.36%-6.34%销售费用 8,760,966.15 7.91%8,332,070.69 8.77%5.15%财务费用 2,791,104.71 2.52%3,491,895.59 3.68%-20.07%营业利润 7,325,437.84 6.62%951,733.82 1.00%669.69%营业外收入 1,650,445.35 1.49%761,642.98 0.80%116.70%南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 13 营业外支出 76,035.25 0.07%163,637.47 0.17%-53.53%净利润 7,389,227.04 6.67%712,424.22 0.75%937.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期，公司实现营业收入 110,728,590.88 元，较上期增长 16.54%，一方面在公司营销团队的努力下，主营业务销售业绩大幅提升；另一方面，报告期公司出租自建冷库取得的收入，使得其他业务收入较上期增长 100.00%。2、管理费用 报告期，公司发生管理费用 12,777,990.40 元，较上期减少 6.34%，主要原因是公司上期在管理费用咨询服务费中列支了新三板挂牌费用，报告期，公司提高运营管理水平，节约成本，节约管理费用支出，扣除上年挂牌费用的因素，报告期公司的管理费用略有增长。3、营业外收入 报告期，公司营业外收入 1,650,445.35 元，较上期增加 888,802.37 元，增幅 116.70%，主要是因为公司因挂牌新三板，报告期内收到政府补助 1,573,886.78 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 109,930,835.43 95,016,378.23 15.70%其他业务收入 797,755.45 主营业务成本 77,816,160.08 67,243,235.21 15.72%其他业务成本 235,891.76 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%航空食品 107,587,128.47 97.16%92,247,960.49 97.09%非航空食品 2,343,706.96 2.12%2,768,417.74 2.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期，公司主营业务收入 109,930,835.43 元，较上期增长 15.7%。其中，航空食品销售额107,587,128.47 元，较上期增加 16.63%，主要是在公司营销团队的努力下，提升销售业绩所致。南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 14 报告期，公司 4#楼内的冷库顺利出租，因此，本年度实现其他业务收入租赁收入 797,755.45 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海东方航空食品有限公司 12,092,610.60 10.92%否 2 江苏东航食品有限公司 8,563,841.05 7.73%否 3 杭州萧山国际机场汉莎航空食品有限公司 8,020,143.36 7.24%否 4 三亚汉莎航空食品有限公司 6,152,292.63 5.56%否 5 云南东方航空食品有限公司 3,980,540.05 3.59%否 合计合计 38,809,427.69 35.04%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 Daithanh Seafoods co.,ltd 7,084,989.23 11.03%否 2 山东仙坛食品有限公司 3,282,413.20 5.11%否 3 泰州市今世味食品有限公司 3,024,029.25 4.71%否 4 江苏阿米娅投资有限公司 2,864,834.96 4.46%否 5 余姚市备得福菜业有限公司 2,745,412.00 4.27%否 合计合计 19,001,678.64 29.58%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 18,451,280.19 4,720,735.04 290.86%投资活动产生的现金流量净额-16,382,576.53-10,915,169.09 50.09%筹资活动产生的现金流量净额-2,737,462.27 10,073,263.73-127.18%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动现金流量净额为 18,451,280.19 元，较上期 4,720,735.04 元增加净流入13,730,545.15 元，主要原因公司加大市场销售开拓力度，销量大幅提升，同时公司加强货款回收，使得销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加 15,287,364.61 元；收到的其他与经营活动有关的现金较上期增加 2,917,005.20 元，主要包括退回的投标保证金、融资租赁保证金、收取的租赁押金以及政府补助资金等；随之公司生产规模扩大，公司报告期内，增加管理人员及生产工人 40 余人使得支付给职工以及为职工支付的现金 15,502,946.95 元，较上期增加 3,979,181.99 元。、税费增加 2,817,319.25元。南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 15 净利润 7,389,227.04 元，比上年同期 712,424.22 元，增加 6,676,802.82 元，增幅 937.19%，主要原因公司销售业绩大幅提升，使得毛利润较上期增加 4,903,396.02 元，同时收到政府补助使营业外收入增加 1,573,886.78 元。2、投资产活产生的现金流量净流出为 16,382,576.53 元，较上期增加净流出 5,467,407.44 元，主要为本期购建固定资产以及为前期购置资产结算，使得购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期增加 4,774,960.24 元。3、筹资活动产生的现金流量净流出 2,737,462.27 元，其中，筹资活动现金流入较上年减少26,202,786.14 元，降幅 42.09%，筹资活动现金流出较上期减少 13,392,060.14 元，降幅 26.67%。主要为变动原因系报告期银行贷款净流出 11,700,000.00 元，同时较上期减少吸收投资收到的现金6,000,000.00 元。关联方的资金往来增加 500 万元、融资租赁净流出较上期减少 482,416.91 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 2017 年 5 月颁布了修订的 企业会计准则第 16 号政府补助，该准则自 2017 年6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则实行日新增的政府补助按照该准则进行确认。本公司执行该规定对报告期数据影响如下：“营业收入”科目减少 590,820.00 元，“其他收益”科目增加 590,820.00 元。2、根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会（2017）30 号），公司 2017 年度报表将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。本公司执行该规定的主要影响如下：报告期将本年固定资产处置收益 8,873.68 元计入资产处置收益；将上年固定资产处置收益-60,710.16 元计入资产处置收益，上年营业利润由 1,012,443.98 元调整为 951,733.82 元，上年度“营业外支出”由 224,347.63 元调整为 163,637.47 元。南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 16 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，自觉按照政府有关法律、法规的规定，合法经营、按时足额纳税，承担政府规定的其他责任和义务，并接受政府的监督和依法干预；公司严格遵守有关法律规定，向股东提供真实、可靠的经营和投资方面的信息，不欺骗股东和投资者；公司遵循以人为本的核心价值观，尊重人权，爱护企业员工，为员工提供好的工作环境和优厚的福利薪资待遇；公司始终把“为员工带来幸福，传递正能量，对社会有所贡献”作为经营宗旨，将社会责任意识融入到企业发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层及业务人员未发生重大变化，公司和全体员工未发生违法行为，所属行业也未发生重大变化。公司经营情况保持健康持续稳定，产品市场占有率略有提升，资产负债结构趋于好转。报告期，公司营业收入较上期增长 16.54%，公司本年度毛利率 29.51%，与去年毛利率 29.23%基本持平，略有增长。报告期内，净利润 7,389,227.04 元，较上期增长 937.19%。报告期内，公司也增加了固定资产投入，扩大产能，为公司订单的取得提供了保障。现金流方面，报告期末，公司货币资金余额 3,470,045.43 元，可以满足未来一定时期的资金需求，因此不存在由于现金流量不足对持续经营产生影响的情况。综上所述，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、食品安全风险 食品质量安全问题一直是国家和广大消费近年来重点关注的问题。公司从成立至今一直以食品安全南京味洲航空食品股份有限公司 2017 年年度报告 17 为底线，从原料的控制到生产工艺到存储，都严格按食品质量管理体系的规定和要求执行。若公司的产品质量出现问题，可能影响公司的信誉和公司的形象。因此，公司存在由于产品质量管理出现失误而带来的潜在经营风险。应对措施：公司以安全为底线，从源头开始对食品安全进行控制，严格供应商评价体系选择海内外原料供应商，坚持选用高品质的原材料。严格按工序标准生产，从产品原料采购到产品检测合格出厂，都建立高的标准，做到全程可控的食品安全管理体系。2、原材料供应及价格波动风险 公司产品所用的原料主要为鸡肉、牛肉、米面和蔬菜等农副产品，原料成本是公司成本的主要构成部分。农副产品市场发生波动，将会直接影响公司的营业成本和盈利水平。因此，公司存在由于主要原材料价格发生变动而导致的经营业绩波动的风险。应对措施：公司设立采购部，并建立招标小组，定期对重大原材料的市场价格进行分析，尽早锁定价格，控制风险。3、短期偿债风险 公司是食品制造企业，固定资产规模较大，同时，公司目前是通过银行借款进行融资。截止 2017年 12 月 31 日，公司流动比率 0.59 倍、速动比率 0.44 倍，处于较低水平。因此，如果未来经营出现异常，公司可能存在因资金链断裂而无法偿还到期债务的风险。应对措施：公司在与航空公司稳健合作的基础上将加大地面餐饮营销力度，增加地面餐饮市场份额，扩