870094_2017_星际互娱_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

1 2017 年度报告 星际互娱 NEEQ:870094 星际互娱（北京）科技股份有限公司 IIE STAR(Beijing)Tech.Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。图 片（如有）事 件 描 述 2017 年 3 月，公司设立全资子公司霍尔果斯梵星文化传媒有限公司，取得影视制作许可证，完善公司打造原创头部内容产业链。2017 年 4 月，公司与上海晨之科信息技术有限公司达成合作，签约知名二次元手机游戏产品双马尾战记韩国区独家发行权，开启漫游影周边联动运营模式。2017 年 5 月，公司定向发行人民币普通股共计1,561,051 股，新增 4 名认购对象募集资金总额人民币 59,319,938.00 元。2017 年 10 月 18 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2017 年9月，公司在韩国首尔的全资子公司IIE STAR KOREA Co.,Ltd 完成工商登记手续，该子公司有利于优化公司国际战略布局，拓展业务范围，提升可持续发展能力和综合竞争实力。2017 年 10 月，公司首部与韩国 CJ E&M 集团合作网络剧哦，半地下室女神们!拍摄完成，在韩国三家电视台和六家网络平台上线，收视率持续增长，并且版权出口到东南亚地区。由中宣部外文局主办，人民中国杂志社，中国国际青年交流中心、漫画岛、这是漫画、共同株式会社(韩国独家承办)、星际互娱共同承办中国国际漫画大赛，2018 年迎来中国改革开放 40 周年，旨在将中国传统文化输出海外，更好的为弘扬中国传统文化以及发掘更优秀的漫画剧本作品。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、星际互娱 指 星际互娱（北京）科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 星际互娱（北京）科技股份有限公司股东大会 董事会 指 星际互娱（北京）科技股份有限公司董事会 监事会 指 星际互娱（北京）科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 章程、公司章程 指 星际互娱（北京）科技股份有限公司章程 本报告期、报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 会计师 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）泛娱乐 指 泛娱乐指的是基于互联网与移动互联网的多领域共生，打造明星 IP 的粉丝经济，其核心是 IP，可以是一个故事，一个角色或者其他任何大量用户喜爱的事物。IP 指 Intellectual Property，即知识产权。在泛娱乐领域，IP 的表现形式为虚拟形象、文学、动漫、影视剧、游戏、音乐、话剧、周边衍生品等。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张景龙、主管会计工作负责人张雪莲及会计机构负责人（会计主管人员）张雪莲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争的风险 原创内容产业的快速发展吸引了大批人才、资本进入，与此同时，科技、互联网技术的快速发展使文化类内容的制作、传播成本不断下降，使得内容制作商数量剧增，市场竞争愈发激烈。尽管公司凭借多年的经验积累和强大的制作能力，在行业中占据了一定的优势地位，但仍存在由于行业竞争加剧所产生的成本上升及产品无法实现销售、销售价格和收入下降等系统性风险，可能导致公司利润无法持续增长。游戏行业在产品和渠道方面形成了激烈竞争的局面，未来，伴随着各种娱乐产业的发展，用户需求的提升，游戏行业必将面临更为严峻的竞争环境。如果市场竞争进一步加剧，公司的经营业绩、财务状态及业务前景可能面临不利影响。漫画及编剧内容引发的风险 公司主营业务之一是符合影视化的漫画式剧本内容，通过在中国和海外漫画平台连载，根据读者之间的互动评价来打磨剧本。公司目前安排有专职人员对拟发布的漫画作品进行审核，并且对已经上传海内外平台的作品实时进行监控用户反馈与评价,及时对作品进行修改和打磨更符合影视化要求,如果作品未来达不到影视公司对市场用户获取和用户互动评价而打磨的要求，将可能因此而造成不能影视化和衍生化的风险。版权价格上涨的风险 优质数字内容是文漫影游的重要因素，其版权所有者要求6 的买断价格和版税分成比例也逐年上升。同时。随着文漫影游产业链各环节加入优质版权争夺中，优质版权竞争加剧。上述原因导致公司的版权采购价格持续上涨，市场竞争愈发激烈，将对公司的盈利能力和成长性产生不利影响。IP 衍生品风险 公司构建基于 IP 的泛娱乐生态，打造文漫影游联动的产业模式，多维度深度开发大众娱乐产品，衍生为文学、动漫、影视、游戏等，实现版权价值最大化。IP 衍生项目改编、制作完成后，需要取得相关部门的审批许可后方可发行和出品，因此，IP 项目存在进度延迟、审核不通过、发行失败的风险。同时，当前影视、动漫、游戏等市场已形成激烈的竞争格局，用户对产品要求日趋提高，IP 衍生项目出品发行后，存在市场效果不佳的风险。规模扩张带来的管理风险 公司的业务和规模不断扩张，产业链不断丰富，不断增多的业务领域使得管理的跨度和半径愈来愈大，进而提升了管理的难度。公司根据自身既定的人才战略，不断提升现有管理团队的素养，同时积极引进外部优秀人才，积极应对这一挑战。但是，如果公司的管理能力不能满足公司扩张的需求，会使得公司运行效率降低，从而给公司的经营带来不利影响。客户集中度较高的风险 2017 年公司前五大客户销售总额占同期营业收入的比例为42.38%。前五大客户销售总额占同期营业收入的比例未超过50%，虽然公司客户数量众多，且质量较好，但公司对大客户仍存在一定的依赖性。若主要客户出现重大不利变化，将对公司当期的经营业绩造成一定程度的影响。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人是张景龙、张雪莲夫妻，二人合计持股64.88%，张景龙为公司的董事长及总经理，张雪莲为公司董事、财务总监、董事会秘书。二人的经营决策对公司的发展具有至关重要的作用，如果其不能根据现有状况科学决策，对公司人事、财务等方面控制不当，则可能损害公司的利益。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 星际互娱（北京）科技股份有限公司 英文名称及缩写 IIE STAR(Beijing)Tech.Co.,Ltd.证券简称 星际互娱 证券代码 870094 法定代表人 张景龙 办公地址 北京市朝阳区望京 SOHO 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张雪莲 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 010-64570602 传真 010-64570602 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区望京 SOHO 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-4-1 挂牌时间 2016-12-12 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I64 互联网和相关服务-I64 互联网信息服务-I6420 互联网信息服务 主要产品与服务项目 原创文化类内容的创作、销售，IP 运营 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）11,561,051 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张景龙 实际控制人 张景龙、张雪莲 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101135938717672 否 注册地址 北京市顺义区天竺空港经济开发区 A 区天柱路 28 号蓝天大厦 2 层202 室 否 注册资本 11,561,051.00 是 注：公司 2017 年度发行股票，注册资本从 10,000,000.00 增加至 11,561,051.00。五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 谭寿成、王亮 会计师事务所办公地址 北京西城区阜外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式统一由协议转让转变为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 135,563,107.54 54,170,514.32 150.25%毛利率%45.26%39.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 36,303,917.40 10,822,373.04 235.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 32,876,917.40 8,696,612.59 278.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）69.89%58.39%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）63.29%46.92%-基本每股收益 3.54 1.08 227.78%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 146,220,910.07 34,758,457.14 320.68%负债总计 26,848,476.98 10,813,575.10 148.28%归属于挂牌公司股东的净资产 119,372,433.09 23,944,882.04 398.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 10.33 2.39 332.02%资产负债率%（母公司）15.89%28.28%-资产负债率%（合并）18.36%31.11%-流动比率 370.97%308.77%-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 25,433,926.43 2,335,776.90 988.89%应收账款周转率 4.36 4.54-存货周转率 19.67 14.00-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%320.68%121.98%-营业收入增长率%150.25%221.18%-净利润增长率%235.45%349.31%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,561,051 10,000,000 15.61%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,980,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-非经常性损益合计非经常性损益合计 2,980,000.00 所得税影响数-447,000.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,427,000.00 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 参照中国证监会发布上市公司行业分类指引，公司属于互联网和相关服务中的泛娱乐数字内容提供商与运营商。公司注册地顺义区空港经济开发区是国家审批立项予以扶持的中关村科技园顺义区的重点文化创意产业聚集区。公司是顺义区重点文化创意企业、国家高新技术企业、中关村高科技企业，拥有广播电视节目制作许可证、网络文化经营许可证、ICP、SP 等相关认证和业务资质，获得众多软件著作权登记。公司的主营业务为泛娱乐数字内容提供与运营，以优质小说、剧本、漫画等原创内容资源为核心，涵盖游戏、动漫、影视、周边衍生品开发等相关业务，是中国领先的泛娱乐数字内容提供商也是中国唯一一家以美国漫画模式运营的公司。头部原创内容的漫画式剧本打磨和价值运作 公司主要从事文漫影游周边的全产链运作，通过签约国内和海外众多影视专业的漫画编剧、画手资源，将自有 IP 版权作品以明星、艺人为原型，定制化“可视化”漫画剧本，参与剧本漫画化、剧本可视化的内容策划、剧本打磨与影视化、游戏化等泛娱乐产业各环节。公司已形成以自有 IP 为核心资源，以文化类内容投资及制作为核心业务，积极延伸拓展电影、游戏和艺人经纪等相关业务领域，并形成各领域良性互动、协同发展的业务体系。报告期内，独家原创或发行的可视化剧本作品已经累计用户点击量近 300 亿。公司继续推进精品 IP 的培育、开发和转化，充分释放精品 IP 的价值，目前与金科文化、华谊兄弟、上海广电以及韩国 CJ 集团、马来西亚第一报业集团等大型影视类公司授权版权合作开发作品近 40 部，自主筹拍文化类内容 2 部。纵观全球，不论是西方的好莱坞还是亚洲的韩国，影视行业都是采取漫画剧本式打磨故事、培养艺人的方式，美国以及韩国影视作品基本上都是由漫画改编，公司采取美国、韩国的漫画剧本式模式，率先在中国制定漫画剧本的工业化、标准化流程，打造影视文化行业降低风险、提高效率的漫画式剧本验证体系。报告期内及报告期末至报告日，公司商业模式均未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司核心业务是围绕“原创内容 IP”建设深度开发与运营文化类资产全产业链。公司拥有海外漫画孵化运营基地，公司独家享有签约作家、画手及成品漫画作品 IP 运作权，并完成手机漫画、手机游戏、12 动画电影、真人影视剧、周边产品开发这五个环节的内容生产、研发、运营等一体化构建。公司在影视剧环节已初见成效，将继续发力。公司作为文化属性单位，同时致力于弘扬中国传统文化，开展中华弟子规、中华美德故事、三字经等中国国学文化输出亚洲其它国家，并且公司携手中宣部外文局承办中国国际漫画节的韩国赛区，为更好的将中国传统文化走出国门。报告期内，公司原创文化类内容是营业收入主要来源。公司获得高新技术企业证书复评，连续取得高新企业资格，获得顺义区重点文化创意企业。公司参股国内老牌知名小说平台，为公司向上游产业链延伸奠定基础，旗下全资子公司霍尔果斯梵星文化传媒有限公司取得广播电视节目制作许可证。目前公司已经积累了近千个具有可视化特点、极易影视化的漫画版权。公司的作品悬疑事件 S、神之手、欢迎光临，我的爱情，都市爱情 11 人、我的灵童女友、优雅的转身、半地下女神等近二十部作品已经与国内外影视公司、各大卫视达成合作。公司拍摄的第一部韩国网台联运的网剧哦，半地下室女神们！在韩国三个电视台和六家网络平台上线；公司与韩国 CJ 集团正在共同制作第二部大型网剧作品。公司自主开发的国内漫画改编网剧前期的人气阅读量已达 500 亿，目前已完成立项，影视主创团队正在加紧制作中，2018 年全网首映。报告期内，公司根据广电总局手游版号新政的规定，开展游戏版号申请工作，保证手游产品合法合规。公司代理发行美国的精品手游产品疯狂点击已经由腾讯在微信平台独家代理发行。公司代理的国内版权双马尾战记在韩国发行，这是一款高品质的二次元重度手机游戏，并且通过国内知名漫画公司创作了漫画作品，已经陆续在韩国平台上线。报告期内，公司参股了一家游戏开发公司，有助于优化公司资源，布局中东以及南美小语种国家的手机游戏和 IP 输出业务领域，丰富团队的娱乐类文化产品海外输出运营经验。报告期内，公司加大了海外布局，完成了韩国全资子公司的设立工作，海外子公司的成立是利用各方优势资源为公司创造更广阔的业务平台，拓展公司的业务渠道和扩大公司产品在海外市场的占有率，吸纳和培养优秀的人才，分散地域性经营风险，是公司深化国际化经营战略的一项重要举措。(二二)行业情况行业情况 1、国家产业政策助推行业发展。“十三五”国家战略性新兴产业发展规划提出，战略性新兴产业代表新一轮科技革命和产业变革的方向，是培育发展新动能、获取未来竞争新优势的关键领域。以数字技术和先进理念推动文化创意与创新设计等产业加快发展，促进文化科技深度融合、相关产业相互渗透。到 2020 年，形成文化引领、技术先进、链条完整的数字创意产业发展格局，相关行业产值规模达到 8 万亿元。2017 年初，由工信部发布的2017 年中国泛娱乐产业白皮书中就曾指出，泛娱乐产业的理念已经成为了“互联网+”概念中的重要表征和趋势。以“同一明星 IP、多种文化创意产品体验”为创新形式的泛娱乐产业预计在 2017 年总产值将达到 4800 亿元以上，增速预计为 15%。2、全球化成趋势，泛娱乐产业促进中国数字文化发展与传播。数字文化产业是以文化创意内容为核心，依托数字技术进行创作、生产、传播和服务的新兴产业，具备传输便捷、绿色低碳、需求旺盛、互动融合等特点，而中国传统文化元素具有强感召力，是我国数字文化产业产品被世界接受的有力支撑，当下正在成为引领新供给、新消费，规模高速成长的数字创意产业的重要组成部分。在经济下行压力增大的背景下逆势增长。近年来，我国版权输出增多，输出总量从 2007 年的 1132 项，增长到 2015 年的4375 项，9 年增长近 4 倍。众多网络文学作品走出国门，畅销亚洲多个国家和地区。中国网络文学已经具备了与日本动漫、韩剧并称为亚洲三大文化产业的发展潜力。公司已在韩国设立子公司，充分发挥星际互娱创业团队全球化的内容产业的经验，并与中国众多的漫画平台进行独家合作专区，联合上百名影视专业的小说家、编剧、漫画工作室和漫画家参与，积极推进国际化发展。3、2017 年泛娱乐产业规模超 5800 亿，95 后用户逐渐成为主流。2017 年泛娱乐产业规模总体超过5800 亿，其中上游内容付费市场增幅迅猛超过 3000 亿，视频付费市场持续爆发，用户数超过百亿规模。经过数年细分行业相互交融，在媒体娱乐、互动娱乐、现场娱乐三大版块均已出现领军企业，并相互渗13 透致力于泛娱乐的集团化布局；从上中下游和衍生服务层构成十二宫格的泛娱乐产业图谱趋于完善，而短视频、线下演艺等细分行业将有望跑出新的机会。公司自成立以来，深耕漫画和游戏产业，并且积极创新、敢于开拓。公司在战略发展和业务拓展上，围绕漫画版权开发以及手机游戏分发，进行了一些大胆探索。比如公司打造原创自有 IP哦，半地下室女神们！成功上映，以及多部打磨漫画剧本的 IP 剧制作，全版权全产业链运营和 IP 定制模式，形成公司独有的整合优势，也使公司区别于一般的漫画公司或者游戏公司，在保证各方面整体统一性的前提下，还将 IP 的世界观、价值观、人性、文化等不断提炼、延展，并交叉互动，符合 95 后用户需求并形成更大的受众群体。4、未来 IP 产品将日趋精品化、两极化和个性化。对于 IP 产业未来发展趋势，精品化、有延展性的超级 IP，将成为未来 IP 开发的方向。同时，内容付费加剧两级分化，合理运营可将优质 IP 价值持续放大；其次是 IP 市场呈现细分，需求逐渐异质化；打造产业链，构建持续影响力，推动 IP 的产业融合能力进一步增强。IP 的跨界与融合既包括了纵向延展，打通整个产业链条，追求长尾效应，也包括横向融合，文化 IP 是前台，科技 IP 是幕后，IP 叠加技术含量的专利更有未来。同时在政策的大力支持下，2017年整个泛娱乐产业正在经历平台创新与内容、人才培养的快速提升阶段，呈现出了更多的机遇。目前公司专注于 IP 游戏，通过内容建设放大 IP 价值。从产业链的空间结构来看，公司已经在产业链上、中、下游形成孵化、运营、变现一体化的商业闭环。上游为 IP 内容的培养与孵化，形成创意内容，吸引粉丝流量；为中间 IP 运营导流，形成影视、网生内容、音乐等多样化、能引起粉丝共鸣的娱乐方式，进而创造更大的商业价值，如游戏、衍生品等，实现 IP 影响力的放大和变现。对于公司把重中之重放在优质 IP深耕细作与合众连横，形成产业和规模效应。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 39,280,653.75 26.86%5,434,198.40 15.63%622.84%应收账款 43,809,064.12 29.96%18,387,775.51 52.90%138.25%存货 3,382,894.00 2.31%4,164,584.92 11.98%-18.77%长期股权投资 4,235,306.50 2.90%-固定资产 42,430.29 0.03%72,697.06 0.21%-41.63%在建工程 短期借款 长期借款 应收票据 其他应收款 160,850.95 0.11%160,000.00 0.46%0.53%其他流动资产 11,622,946.53 7.95%4,000,000.00 11.51%190.57%其他非流动资产 应交税费 2,813,668.33 1.92%1,979,839.86 5.70%42.12%其他应付款 571.88 0.00%164,261.80 0.47%-99.65%资产总计 146,220,910.07 -34,758,457.14 -320.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司货币资金为3,928.07万元，较上年同期增长622.84%，主要来自公司业务的收入14 快速增长，净利润增长较快和投资人投资的资金。2、报告期末，公司应收账款为4,380.91万元，较上年同期增长138.25%，主要来自业务快速增长，应收账款相应增加所致。3、报告期末，公司固定资产为4.24万元，较上年同期减少41.63%，主要由于公司固定资产折旧导致。4、报告期末，公司其他流动资产1,162.29万元，较上年同期增加190.57%，主要由于公司购买工行保本理财产品导致。5、报告期末，公司应交税费281.37万元，较上年同期增长42.12%，主要由于公司业务增长较快，净利润稳定增长导致。6、报告期末，公司其他应付款 571.88 元，较上年同期减少 99.65%，上年同期公司有代垫款项，本期末已经归还，余额仅是代扣代缴社保和公积金数据。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 135,563,107.54 -54,170,514.32 -150.25%营业成本 74,212,532.42 54.74%32,588,399.46 60.16%127.73%毛利率%45.26%-39.84%-管理费用 21,617,240.17 15.95%11,836,917.05 21.85%82.63%销售费用 5,622,641.39 4.15%39,243.93 0.07%14,227.42%财务费用-83,983.80-0.06%3,521.60 0.01%-2,484.82%营业利润 35,889,348.16 26.47%9,617,152.74 17.75%273.18%营业外收入 1,300,000.00 0.96%2,260,330.00 4.17%-42.49%营业外支出-121,754.03 0.22%-100.00%净利润 36,303,917.40 26.78%10,822,373.04 19.98%235.45%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入增长150.25%，主要来自公司按照整体战略发展规划，积极布局泛娱乐相关领域，形成漫、影、游联动，市场竞争力稳步提升，在可视化剧本以及手机游戏发行方面有较大的增长。2、报告期内，营业成本增长127.73%，主要来自公司业务规模扩大，为了更好的增加合作渠道以及运营和推广公司，同时通过成本控制，使得其增长比例小于营业收入的增长比例。3、报告期内，管理费用增长82.63%，主要来自一是公司进一步加强人力资源工作，积极引进和培养优秀人才，人力成本较上年有所增加；二是报告期内公司支付了咨询费用；三是公司更加重视研发能力增加了研发费用。4、报告期内，销售费用增长14,227.42%，主要来自公司业务规模扩大，为了更好的增加合作渠道以及运营和推广公司的产品，增加了销售费用。5、报告期内，财务费用增长-2,484.82%，主要来自公司在2017年度融资后，银行利息的增加。6、报告期内，营业利润增长273.18%，主要来自公司可视化剧本以及文化内容业务规模扩大，营业收入增加，并且通过控制成本，营业利润实现了较快的增长。7、报告期内，营业外收入130万元，主要来自顺义区金融办公室针对新三板挂牌补贴80万元，以及公司全资子公司南京真趣的政府补贴50万元。2017年度收到 2016年顺义区文化创意产业发展专项资金168万元由于会计政策调整调整至其他收益中，而在2016年度我司收到的相关补助金额为110万元，计入15 营业外收入。除主营业务收入以外的收入合计为298万元，相比2016年度增长了31.84%。8、报告期内，净利润增长 235.45%，主要来自公司漫画式剧本以及手游业务规模扩大，营业收入增加，并且公司通过成本控制，实现营业利润较大幅度增长，进而净利润亦较大幅度增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 135,563,107.54 54,170,514.32 150.25%其他业务收入-主营业务成本 74,212,532.42 32,588,399.46 127.73%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%游戏运营 61,321,613.13 45.23%44,686,750.18 61,321,613.13%文化内容运营 74,241,494.41 54.77%9,483,764.14 74,241,494.41%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内渠道 135,563,107.54 100.00%54,170,514.32 100.00%海外渠道-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司在上一年度储备的 IP 资源市场得以释放，文化内容收入大幅增长，同时，公司 IP开发和授权业务得到重要拓展。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 霍尔果斯伍游网络科技有限公司 13,986,692.92 10.32%否 2 天翼视讯传媒有限公司 12,264,150.94 9.05%否 3 上海东方龙新媒体有限公司 11,367,924.53 8.39%否 4 深圳市掌联科技有限公司 10,002,037.74 7.38%否 5 霍尔果斯东胜傲来文化发展有限公司 9,811,320.75 7.24%否 合计合计 57,432,126.88 42.38%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中文在线数字出版集团股份有限公司 18,490,566.04 14.75%否 16 2 天津将至网络技术有限公司 17,734,936.23 14.15%否 3 霍尔果斯云端文化传媒有限公司 7,886,792.45 6.29%否 4 江苏旭升网络科技有限公司 7,755,303.58 6.19%否 5 杭州子默互动文化发展有限公司 7,698,113.21 6.14%否 合计合计 59,565,711.51 47.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 25,433,926.43 2,335,776.90 988.89%投资活动产生的现金流量净额-50,711,104.73 1,057,362.78-筹资活动产生的现金流量净额 59,102,956.87 0.00-现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司收入持续增长的同时能够按期收回货款，因此经营活动产生的现金流净额增长。报告期内，公司购置无形资产及对外参股公司支出，投资活动产生的现金流量净额较大增长。报告期内，公司发行股票融资，因此筹资活动产生的现金流量净额增长。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司 3 家：1.南京真趣信息科技有限公司 统一社会信用代码：91320105302415615L 法定代表人：张景龙 住所：南京市建邺区汉中门大街 151 号（西城广场五楼 5219 室）注册资本：102.00 万人民币 成立日期：2014 年 9 月 26 日 经营范围：计算机软硬件技术研发、技术咨询、技术服务、技术转让及销售；信息系统集成服务；软件开发；设计、制作、代理、发布国内各类广告；利用信息网络经营游戏产品（须取得许可或批准后方可经营）；组织文化艺术交流活动；电脑图文设计、制作；动漫设计；经济信息咨询；企业管理咨询；影视策划；版权代理；企业形象策划；翻译服务；乐器、文具用品、体育用品销售；演出经纪（须取得许可或批准后方可经营）；广播电视节目制作（须取得许可或批准后方可经营）；图书、报刊零售（须取得许可或批准后方可经营）；电子产品、通讯设备（不含卫星、电视、广播地面接收设施）销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口商品和技术的除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2.霍尔果斯梵星文化传媒有限公司 统一社会信用代码：91654004MA77B5QR6A 法定代表人：张景龙 住所：新疆伊犁州霍尔果斯卡拉苏河欧陆经典小区 1 号楼 1-350 号 注册资本：1000.00 万元人民币 成立日期：2017 年 3 月 15 日 经营范围：组织文化艺术交流活动；网络与信息的技术开发、技术转让、技术推广、技术咨询、技术服务；软件开发；计算机系统集成；图文设计、制作；电脑动画设计；动漫设计；多媒体设计制作；17 设计、制作、代理、发布广告；会议服务；从事互联网文化活动；承办展览展示活动；影视策划；文学创作；文学剧本创作；文艺创作；音乐、歌曲、曲艺、美术、书法、篆刻的作品创作；版权代理；教育咨询；贸易咨询；企业管理咨询；企业形象策划；翻译服务；销售计算机、计算机软件及辅助设备（不含计算机信息系统安全专用产品）、电子产品、通讯设备；销售乐器、文具用品、体育用品；演出经纪；文艺表演；电影摄制；电影发行；广播电视节目制作；货物与技术的进出口业务并开展边境小额贸易；出版物零售。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）报告期内，该子公司营业收入 67,674,528.48 元，净利润 19,517,103.78 元。3.IIE STAR KOREA Co.,Ltd 法定代表人：张景龙 法人注册编号：110111-6517556 住所：首尔特别市 江南区 论岘路 79 路 16,5 层（驿三洞，天鹅大厦）成立日期：2017 年 9 月 27 日 经营范围：游戏、动画、漫画、电影、电视剧的制作与开发，艺人经纪，网络游戏开发与发行。公司参股公司 3 家：4.北京努莱恩娱乐科技有限公司 统一社会信用代码：91110108MA006KLLX2 法定代表人：王超 住所：北京市海淀区翠微中里 14 号楼三层 A519 注册资本：100.00 万人民币 成立日期：2016 年 6 月 30 日 持股比例：25%经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；应用软件服务；软件开发；软件咨询；模型设计；经济贸易咨询；文化咨询；体育咨询；公共关系服务；会议服务；工艺美术设计；电脑动画设计；企业策划、设计；设计、制作、代理、发布广告；市场调查；企业管理咨询；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；文艺创作；承办展览展示活动；会议服务；影视策划；翻译服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）5.长沙炫色文化传播有限责任公司 统一社会信用代码：91430105599412094H 法定代表人：宋宗苡 住所：长沙市开福区四方坪街道花城社区红商 B7 栋 3 单元 301 房 注册资本：1000 万人民币 成立日期：2012 年 7 月 3 日 持股比例：20%经营范围：文化活动的组织与策划；商业活动的策划；软件开发；软件技术服务；信息技术咨询服务；信息系统集成服务；著作权