870970_2017_常熟古建_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

公告编号：公告编号：2018-026 1 证券代码：证券代码：870970870970 证券简称：证券简称：常熟古建常熟古建 主办券商：主办券商：开源证券开源证券 2017 年度报告 常熟古建 NEEQ:870970 常熟古建园林股份有限公司(Changshu Traditional Chinese Architecture&Landscaping Construction Co.,Ltd.)公告编号：公告编号：2018-026 2 公 司 年 度 大 事 9 月，公司被苏州市建筑行业协会评为 2017 年度苏州市建筑业“最佳企业”。2017 年 3 月 8 日，公司在北京全国中小企业股份转让系统举行挂牌仪式，常熟市副市长王建国、古里镇党委书记曹国芬、市住房和城乡建设局局长蒋向阳以及公司高管出席了挂牌仪式。2017 年 8 月 9 日，常熟南门坛上历史街区（启动区）保护与整治一期新丰乐菜场 1#、2#楼仿古工程获得 2017年“姑苏杯”优质工程奖。2017 年 8 月 21 至 23 日，北京联合智业认证有限公司专家公司的新换版的 ISO9001:2015/GB/T19001-2016质量管理体系、新换版的ISO14001:2015/GB/T24001-2016环境体系以及 GB/T28001-2011/OHSAS18001:2007安全和职业健康管理体系 和 GB/T50430-2007 工程建设施工企业质量管理规范进行了三天的换版和年度监督审核。结论为：通过审核，可以继续使用认证证书。2017 年 10 月 9 日，首届江苏省乡土人才传统技艺技能大赛在南京举行，吴政隆省长、省住建厅厅长周岚、省住建厅党组书记顾小平等党政领导莅临现场观摩了比赛。通过激烈角逐，我公司瓦工金惠栋、黄卫刚和木工韩峰、蒋耀明、高国华参加了决赛。韩峰和蒋耀明分别取得了木工组第五名和第七名的好成绩。2017 年 12 月 28 日，公司举行 企业文化手册 发布会，明确了企业发展的愿景、使命、核心价值观和企业精神。“匠心营造、传承创新、主动高效、坦诚尊重”这十六字成为公司的核心价值观。公告编号：公告编号：2018-026 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.29 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.32 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节第九节 行业信息行业信息.39 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.39 第十一节第十一节 财务报告财务报告.46 公告编号：公告编号：2018-026 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、常熟古建 指 常熟古建园林股份有限公司 股东大会 指 常熟古建园林股份有限公司股东大会 董事会 指 常熟古建园林股份有限公司董事会 监事会 指 常熟古建园林股份有限公司监事会 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 公司章程、章程 指 常熟古建园林股份有限公司章程 三会 指 常熟古建园林股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 常熟古建园林股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 宏盛电力 指 常熟市宏盛电力自动化安装有限公司 绿园苗木 指 常熟市绿园苗木花卉有限公司 BT 模式 指 英文 Build(建设)和 Transfer(移交)缩写形式，意即“建设移交”，是政府利用非政府资金来进行非经营性基础设施建设项目的一种融资模式。BT 模式是 BOT模式的一种变换形式，指一个项目的运作通过项目公司总承包，融资、建设验收合格后移交给业主，业主向投资方支付项目总投资加上合理回报的过程。议标 指 建筑领域里一种使用较为广泛的采购方法，实质上即为谈判性采购，是采购人和被采购人之间通过一对一谈判而最终达到采购目的的一种采购方式，不具有公开性和竞争性，因而不属于招标投标采购方式。报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期初 指 2017 年 1 月 1 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 公告编号：公告编号：2018-026 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人崔文军、主管会计工作负责人张磊及会计机构负责人（会计主管人员）张磊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、工程业务特殊的结算方式对公司营运资金流动性的风险 公司古建园林工程业务运营模式一般为前期垫付、分期结算、分期付款，即在工程项目实施过程中，根据项目进展的具体情况，需要分阶段先期支付投标保证金、预付款保证金、履约保函保证金以及工程周转金等相应款项。在业务结算收款时，则需要按照项目具体进度向甲方进行分期结算、收款。存在先期支付资金不能在短期内完全收回的可能性，进而影响企业资金使用效率。另外，古建园林工程项目通常实施质保金制度，质保金的实际支付时点距离工程决算时点通常时间较长。虽然目前工程业务开展情况良好，营运资金可以满足流动性的需求，但若甲方不能按时结算或及时付款，将给企业资金周转带来较大的风险。二、存货余额较高的风险 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31日，公 司 存 货 账 面 余 额 分 别 为 1,107,341,569.04 元、789,015,994.68 元和 1,009,894,904.13 元，占资产总额的比例分别 61.50%、48.32%和 62.28%，存货期末余额较高。报告期内，主要业务是古建园林施工，因此报告期期末存货主要为工程施工余额，工程施工余额是指累计已发生的建造合同成本和累计已确认的毛利（亏损）大于已办理结算价款的差额。报告期内，随着承建工程施工项目的增加和项目规模的增长，公司期末工程施工余额有所增长。截至报告期末，公司存货不存在减值迹象，未计提存货跌价准备。但若由于客户财务状况恶化或无法按期结算等原因导致公司存货中的工程施工余额出现存货跌价风险，将会对公司财务状况和经营成果产生不利影响。公告编号：公告编号：2018-026 6 三、资产负债率较高风险 公司 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12月 31 日资产负债率分别为 88.25%、90.00%和 91.99%，资产负债率较高。公司的负债主要是由公司日常经营性采购付款和银行借款等短期流动性负债构成，公司报告期末负债余额水平较高。增加了资金管理难度，同时也增加了利息费用的支出，财务风险较高，从而带来一定的偿债风险。虽然公司目前业务运转正常，现金流可以满足日常性经营需求和流动性负债偿还，但若未来公司债务环境发生变化或现金流管理不善等原因，仍有可能对公司偿债能力带来不利影响。四、BT 模式的经营风险 2012 年 12 月 24 日财政部、国家发改委、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会四部委联合下发了财预2012463 号关于制止地方政府违法违规融资行为的通知（以下简称 463号文），该通知明确，除法律和国务院另有规定外，地方各级政府及所属机关事业单位、社会团体等不得以委托单位建设并承担逐年回购（BT）责任等方式举借政府性债务。对符合法律或国务院规定可以举借政府性债务的公共租赁住房、公路等项目，确需采取代建制建设并由财政性资金逐年回购（BT）的，必须根据项目建设规划、偿债能力等，合理确定建设规模，落实分年资金偿还计划。2014 年，公司通过投标方式取得常熟市辛庄镇城乡一体化建设有限公司的辛庄镇城乡一体化示范小区恬都花园一区工程BT 项目。常熟市辛庄镇政府存在违背 463 号文精神，使用 BT模式进行工程建设的情况。由于该项目的建设方属于常熟当地政府，且建设方提供了常熟市辛庄镇人民政府财政所关于支付本项目回购价款的承诺，并在合同中严格规定了回款时间，因此该项目回款能力较强。但是，BT 模式的工程项目相比于普通的工程结算周期、回款时间更长，这将进一步增加公司的项目管理难度和资金垫付压力，增加公司的流动性风险及经营风险等。如果宏观经济形势发生重大不利变化，地方政府需要清理相关债务，也可能对该项目的回款情况产生影响。五、实际控制人控制不当的风险 根据公司章程和相关法律法规规定，共同实际控制人孙召龙、崔文军、山建石、郑先、毛宏宇、胡晓东能够通过股东大会和董事会对公司进行控制并产生重大影响，其有能力按照其意愿实施选举董事和高级管理人员、确定股利分配政策、促成兼并收购活动、以及对公司章程的修改等行为。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行不当控制，将可能损害公司及公司其他股东的利益。公司可能面临实际控制人控制不当的风险。六、人才供应不足的风险 古建园林行业对从业人员要求较高，一方面，管理人员需要通晓历史文物知识，具有一定的文物鉴别能力；另一方面，施工人员需要具备专业的施工技术水平和古建筑方面的施工技巧，以保证在施工过程中最低限度地干预文物本体及周边环境。近年来我国文物保护意识逐步加强，文物保护行业规模不断扩大，但行业人才的增加速度滞后于行业本身的发展速度，专业公告编号：公告编号：2018-026 7 人才呈现出供不应求的状况。公司目前拥有较为雄厚的专业人才队伍，但如果公司不能执行有效的人才引进和内部培养机制，随着业务拓展和承接工程量的增加，公司将面临人才供应不足的风险。七、项目管理及工程质量风险 公司承接的部分古建园林工程项目文化价值较高，社会关注度较广，公众对项目质量的要求也较高，如果公司因项目管理不善等原因造成工程质量问题，公司的声誉将遭受较大损失。此外，项目施工过程中遇到的恶劣天气和不可预测的自然灾害，例如持续雨雪天气、地震、台风等，也会对施工进程和项目质量产生直接的影响。公司如不能有效控制工程质量，将会对公司的生产经营产生较大的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：2018-026 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 常熟古建园林股份有限公司 英文名称及缩写 Changshu Traditional Chinese Architecture&Landscaping Construction Co.,Ltd.证券简称 常熟古建 证券代码 870970 法定代表人 孙召龙 办公地址 江苏省常熟市枫林路 10 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 山建石 职务 董事会秘书 电话 0512-52881957 传真 0512-52881082 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省苏州市常熟市枫林路 10 号 215500 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 常熟古建园林股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1983 年 12 月 12 日 挂牌时间 2017 年 2 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E-48-489-4890 其他土木工程建筑 主要产品与服务项目 古建园林工程、风景园林绿化和建筑施工工程 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）106,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人 孙召龙、崔文军、山建石、郑先、毛宏宇、胡晓东 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913205817036692379 否 公告编号：公告编号：2018-026 9 注册地址 常熟市古里镇金湖路 否 注册资本 82,000,000 元 否 根据公司 2017 年半年度权益分派方案，以公司当时总股本 82,000,000 股为基数，向全体股东每 10股送红股 3.00 股，权益分派方案实施后，公司总股本由 82,000,000 股增至 106,600,000 股。根据公司后续股票定向增发安排等，未在权益分派方案实施完成后，立即办理相关工商变更事项，因此存在注册资本与总股本不一致的情况。五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李静雅、吴小辉 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 （1）公司股票转让方式已于全国中小企业股份转让系统股票转让细则实施日（2018 年 1 月 15日）更改为集合竞价转让方式。（2）根据公司于 2018 年 1 月 19 日在关于股票发行新增股份挂牌并公开转让的公告（公告编号：2018-002），公司 2017 年第一次股票发行共发行人民币普通股 13,980,000 股，其中无限售条件股份已于2018 年 1 月 24 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。该次股票发行完成后，公司总股本由原先的 106,600,000 股增加至 120,580,000 股。（3）根据公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过的关于的议案，公司法定代表人由董事长孙召龙变更为总经理崔文军，具体参见公司关于变更法定代表人的公告（公告编号：2018-018）。（4）公司已于 2018 年 3 月 6 日完成对公司注册资本、经营范围、法定代表人的工商变更登记，以及公司章程修正案的工商备案登记，并于近日领取了苏州市行政审批局核发的变更后营业执照，工商登记的注册资本由 82,000,000.00 元变更为 120,580,000.00 元。公告编号：公告编号：2018-026 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,602,133,017.94 1,176,250,865.36 36.21%毛利率%6.17%9.08%-归属于挂牌公司股东的净利润 47,399,219.91 37,300,866.29 27.07%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 44,864,705.33 35,256,905.83 27.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.37%25.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.02%24.02%-基本每股收益 0.44 0.48-8.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,800,641,675.98 1,632,956,571.35 10.27%负债总计 1,590,136,586.74 1,469,850,702.02 8.18%归属于挂牌公司股东的净资产 210,505,089.24 163,105,869.33 29.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.97 1.99-1.01%资产负债率%（母公司）88.25%90.00%-资产负债率%（合并）88.31%90.01%-流动比率 1.06 0.92-利息保障倍数 8.89 5.28-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 73,730,770.30-18,609,446.60 496.20%应收账款周转率 4.51 4.27-存货周转率 1.59 1.19-公告编号：公告编号：2018-026 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%10.27%0.71%-营业收入增长率%36.21%-17.42%-净利润增长率%27.07%-11.11%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 106,600,000 82,000,000 30.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-137,360.20 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 420,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,137,654.65 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,420,794.45 所得税影响数 886,279.87 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,534,514.58 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2018-026 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于建筑行业的古建园林细分行业，主营业务为古建园林工程、文物修缮工程、城市园林绿化以及建筑施工工程，是上述工程领域中的承建方和施工方。公司自成立以来，承接了众多大型工程，在发展过程中逐渐积累了多方面的竞争优势和关键资源，拥有 39 项专利技术和近百人的专业技术及研发团队，获得了完备的行业内业务许可资质。公司的主要客户为国家和各级地方政府、房地产公司以及近年来政府大力推动的特色民居、古村落保护等主题的旅游企业。目前公司主要收入来源是园林、建筑工程的承建施工。1、研发模式：公司的研发工作分为自主研发和合作研发两种模式。在自主研发模式下，公司主要依靠内部的古建技艺传承中心开展技术研发和教学工作。在合作研发模式下，公司积极利用社会力量进行技术研发。2、采购模式：公司基于已有的合作经验，建立了合格供应商名录，并定期对供应商名录进行更新，以满足公司生产需要。在原材料采购环节采用的是集中采购、就地采购与零星采购相结合的模式，通过咨询比价、框架协议等采购方式尽可能地实施有计划采购和竞争式采购。通过三种采购方式的有机结合，在确保采购工作有序进行、有效控制采购成本的同时，也很好地满足了各类项目对原材料的要求。3、施工模式：公司获得项目后，为保证工程按期完成，确保工程质量达到要求，公司将组织成立工程项目部负责现场施工管理工作。通常施工过程以总进度为依据，按不同施工阶段、不同专业、工种分解为不同的进度目标，以各项管理、技术措施为保证手段，进行施工全过程的动态控制。4、销售模式：公司的销售模式分为客户投标和客户议标两种模式。客户投标模式下，公司通过客户邀约、媒体中介、招投标网络信息平台以及过往客户的推荐来获取市场业务信息，根据具体项目要求制定相应的投标书，参与客户组织的招标会。客户根据各企业提供的投标书，评定出最佳方案，选定中标企业。客户议标模式下，因公司曾完成多次优秀工程，在古建筑保护行业中具有较好的声誉和影响力，所以也存在有部分客户不采用公开招投标方式，而采用直接议标的方式邀请公司进行合同洽谈的情况。报告期内公司主营业务未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度，公司实现营业收入 160,213.30 万元，同比增长 36.21%；其中母公司单体实现营业收入公告编号：公告编号：2018-026 13 160,207.96 万元，同比增长 36.33%。归属于挂牌公司股东的净利润为 4,739.92 万元，同比增长 27.07%；其中母公司单体实现净利润 4,841.85 万元，同比增长 27.67%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为180,064.17 万元，同比上升 10.27%；其中，母公司总资产 180,292.29 万元，同比增长 10.27%。归属于挂牌公司股东的净资产为 21,050.51 万元，同比增长 29.06%；其中，母公司单体净资产 21,187.38 万元，同比增长 29.62%。报告期内经营活动产生的现金流量净额 7,373.08 万元，同比增长 496.20%，其中母公司经营活动产生的现金流量净额 7,269.94 万元，同比增长 526.78%。(二二)行业情况行业情况 1、有利因素（1）国家产业政策支持 近年来，国家产业政策陆续出台，不断加大力度支持全国重点文物保护工作、促进文物事业发展。2016 年 3 月 8 日，国务院发布了国发 2016 17 号 关于进一步加强文物工作的指导意见，提出到 2020年，文物事业在传承中华优秀传统文化、弘扬社会主义核心价值观、推动中华文化走出去、提高国民素质和社会文明程度中进一步发挥重要作用。国家将从保障经费投入、加强科技支撑以及重视人才培养三个方面入手来切实完善保障工作。2013 年 6 月 9 日，财政部、国家文物局发布了国家重点文物保护专项补助资金管理办法，管理办法指出，国家将拨付专项资金用于文物维修保护工程支出、文物技术保护支出、文物陈列布展支出以及文物保护管理体系建设支出等方面。这意味着全国重点文保单位的范围得到了进一步的扩大。“十三五”期间，加大能源资源节约和生态环境保护的力度，增强可持续发展的能力，加快建设资源节约型、环境友好型社会提高生态文明水平，将是各级政府制定政策的方向。党的十八大报告中提出，大力推进生态文明建设。建设生态文明，是关系人民福祉、关乎民族未来的长远大计，把生态文明建设放在突出地位，融入经济建设、政治建设、文化建设、社会建设各方面和全过程，努力建设美丽中国。因此，各级政府越来越重视城市园林的建设，不断增加城市园林绿化投资，园林市场的发展空间大大拓宽，园林行业进入一个新的发展时期。2012 年 11 月 18 日，住房与城乡建设部发布促进城市园林绿化事业健康发展的指导意见，明确提出了 2020 年之前城市园林绿化的发展目标：建成区绿化覆盖率和级标准在 2020 年需分别达到 40%和 36%，绿地率和级标准至 2020 年分别达到 35%和 31%。目前在我国 657 个设市城市中，仅有 200多个城市满足国家和级标准，这将促使我国近 70%的城市加大市政园林投资。（2）旅游及文化产业的拉动效应 我国经济的发展在近十年间实现了质的飞跃，全国居民收入水平不断提高，消费水平随之升级，为古建园林及城市绿化行业创造出巨大的市场需求。目前，全国旅游业由观光旅游向休闲度假旅游过渡，休闲度假产业正在兴起，各地旅游城市加大对旅游项目的投资和政策扶持力度，重点景区景点的休闲度假区园林绿化工程发展迅速，各地休闲度假区的兴建将极大地促进古建园林产业的发展。2014 年 8 月，国务院印发了关于促进旅游业改革发展的若干意见，该意见指出，大力发展乡村旅游，依托当地区位条件、资源特色和市场需求，挖掘文化内涵，发挥生态优势，突出乡村特点，合理利用民族村寨、古村古镇，发展有历史记忆、地域特色、民族特点的旅游小镇，建设一批特色景观旅游名镇名村，创新文化旅游产品。随着生活和文化水平的提高，人们对于文物、古建筑、古镇等资源的重视程度越来越高，而高速发展的古镇古城旅游业必将会带动历史建筑保护行业的发展。（3）城市化进程的推动作用 改革开放以来，随着经济的高速增长，我国城镇化发展迅速。根据国家统计局统计数据，我国城市化率从 2000 年的 36.22%上升到 2014 年的 54.77%，但相对发达国家 75%-80%的城镇化水平仍然偏低。城镇化发展水平偏低，制约着我国国内需求的扩大，影响着产业结构的升级，也是区域经济发展不协调的重要原因。我国城镇化现状地域差异较大，东部发展较快，而西部相对落后，因此，加快城镇化进程公告编号：公告编号：2018-026 14 是经济结构调整的重要内容。总体来说，我国的城镇化率还有很大的提升空间，增长潜力巨大，而城镇化水平的不断提高对城市建设提出了更高的要求，我国城市园林绿化建设投资额从 2001 年的不足 150.00 亿元增长到 2014 年的2,338.50 亿元，人均公园绿地面积和城市绿地面积都在稳步上升。自十八大报告明确提出“努力建设美丽中国”的总体要求后，各项具体政策在 2013 年底、2014 年初逐步颁布，这将为园林行业整体带来新一轮的发展机遇。（4）园林养护行业产值将逐步释放，将为园林行业带来稳定的现金流入 城市生态大规模建设后的后期维护需求，将会带来园林养护行业的兴起。目前全国园林养护行业尚未完全市场化，主要由各地园林局下属的绿化养护队负责，随着上海、深圳等地在近年陆续放开园林养护行业的市场化招投标，加之随着绿地面积的大幅度增加，绿化养护队的养护任务也越来越大，但资金、人员方面的限制，使其越来越难以满足养护市场的需求，相信这块市场将会逐渐放开，行业的市场容量也会不断扩大。根据中国流动人口发展报告 2011，到 2020 年，中国内地城镇人口将超过 8 亿，假设人均公园绿地面积到 2020 年为 20 平方米，绿化养护造价每平方米 10 元计算，则园林养护行业在 2020年的产值将达到 1,600.00 亿元。2、不利因素（1）行业法律法规尚不完善 尽管近年来，在党中央、国务院的高度重视下，我国文物事业取得了显著成就，文物保护基础工作不断夯实，保护状况明显改善，但是文物保护工作也面临着一些问题和困难，一些地方履行文物保护的责任不到位，文物保护的配套法规体系尚需完善，行业技术标准和管理规范体系尚不完善，一些国家标准未能很好的涵盖文物保护行业的主要专业领域，行业技术标准和管理规范体系不完善制约了行业的发展，行业内企业技术水平良莠不齐。法律法规的建立健全是园林行业健康发展的重要条件。目前，有关园林行业的标准性规范大都是我国住建部制定，法律层面的规范尚缺位，地方政府为了规范本地区的园林工程管理，也出台了一系列的规章制度。园林行业本身就涉及国土资源、城市规划、环境保护、招投标等领域，因此也受到上述诸多领域的法律法规的调整。各地规章制度的参差不齐，加上法律关系的相互交织，使得法律对园林行业的调整时有冲突。同时，立法上的不完备也给行业执法带来了很大的困难，例如有些法律规定过于笼统，难以量化执行，使得违法行为缺乏处罚依据或者处罚过轻。某些领域则因为法制空白而无法执行，例如苗木花卉的检疫、病虫害的防治、养护管理的市场化等。（2）行业专业人才缺乏 一方面，文物保护及园林绿化行业对于技术人员和管理人员都有很高的要求，对于技术人员，很多古建工程和文物修缮工程都需要专门的古建技艺和文化艺术修养，例如斗拱，石雕等，对于管理人员，要求其具备一定的文化底蕴、对历史文物、施工理论有一定的了解，拥有一定的现场和实践经验。因此，具有复合知识背景能够胜任复杂项目的设计或施工或管理的综合人才尤为缺乏。另一方面，行业的专业人才在国内没有得到充分的重视，造成很多传统工艺的流失。到目前为止，古建园林尚未形成专门系统的学科，传统的、精湛的工艺不能得到有效的传承，造成园林行业的从业人员素质整体偏低，人才的培养很难跟上行业的实践需求，人力资源的储备不足也成为古建园林行业进一步发展的瓶颈。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的公告编号：公告编号：2018-026 15 比重比重 比重比重 例例 货币资金 119,429,387.73 6.63%100,379,084.23 6.15%18.98%应收账款 339,522,762.43 18.86%325,383,741.81 19.93%4.35%存货 1,107,341,569.04 61.50%789,015,994.68 48.32%40.34%长期股权投资-固定资产 35,833,644.68 1.99%39,778,480.90 2.44%-9.92%在建工程-短期借款 143,000,000.00 7.94%179,000,000.00 10.96%-20.11%应付账款 1,155,738,302.74 64.18%682,795,121.98 41.81%69.27%其他应付款 183,244,537.00 10.18%151,048,071.67 9.25%21.32%长期借款 17,000,000.00 0.94%-100.00%资产总计 1,800,641,675.98-1,632,956,571.35-10.27%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货：公司存货本期期末比上年期末金额上升 40.34%，主要原因是 2017 年度公司施工项目较多，项目未结算工程量增多。2、长期借款：公司长期借款本期期末比上年期末金额增加 100.00%，主要原因是 2017 年度公司向江苏吴越商业保理有限公司申请贷款 1,700.00 万元，贷款期限为三年，用于公司日常经营。3、应付账款：在 2017 年度公司承接较多且大额的工程项目，公司采购业务增多，由于未到收入合同约定付款节点，业主付款较少，同时，公司调整优化了采购结算付款比例，按照收入合同结算节点支付，故产生较大应付账款，变动比例较大。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 1,602,133,017.94-1,176,250,865.36-36.21%营业成本 1,503,295,598.07 93.83%1,069,465,669.10 90.92%40.57%毛利率%6.17%-9.08%-管理费用 28,891,319.40 1.80%21,167,372.03 1.80%36.49%销售费用 2,635,072.11 0.16%1,841,927.75 0.16%43.06%财务费用 6,894,876.62 0.43%9,401,557.81 0.80%-26.66%营业利润 60,650,268.01 4.01%46,620,727.41 3.96%37.80%营业外收入 3,892,468.24 0.24%4,665,196.65 0.40%-16.56%营业外支出 454,813.59 0.03%1,939,916.04 0.16%-76.55%净利润 47,399,219.91 2.96%37,300,866.29 3.17%27.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：公司营业收入 160,213.30 万元，较去年同期增长 36.21%；主要原因是公司凭借强大的资质实力、丰富的客户资源、不断拓展市场覆盖范围，项目订单不断增加。2017 年度公司签订多个大型项目合同，如 2013B-020 地块商业和住宅用房项目，合同金额 20,644.15 万元，商丘古都城工程商业公告编号：公告编号：2018-026 16 街西区（二标段）项目，合同金额 4,989.28 万元；同时，在 2017 年度公司也有大额项目结算，如崇阳古城 1-25#楼及地下室工程，结算金额 14,159,06 万元，浏河古镇保护街道立面改造工程及景观工程，结算金额 3,457.62 万元。2、营业成本：公司营业成本 150,329.56 万元，较去年同期增长 40.57%；与公司营业收入增长趋势基本保持一致。3、管理费用：公司管理费用较去年同期增长 36.49%，主要增加为工资及福利费、中介服务费，2017年度公司工资及福利费增长 240.22 万元，主要为公司引进人才，提高了专业技术人员的工资及福利；中介服务费增加 209.12 万元，主要为新三板中介服务费用。4、营业利润：公司营业利润较去年同期增长 37.80%，与公司营业收入增长趋势保持一致。5、营业外支出：公司营业外支出较去年增长-76.55%，主要是公司 2016 年度收到南通狼山南入口、北入口游客服务中心及北入口室外配套工程项目行政处罚，罚款 174.00 万元。6、净利润：2017 年度公司净利润 4,739.92 万元，比上年同期增长 27.07%，主要是公司营业收入同步增加，与营业收入增长趋势保持一致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 1,545,424,554.80 1,144,016,312.89 35.09%其他业务收入 56,708,463.14 32,234,552.47 75.92%主营业务成本 1,451,208,770.00 1,041,595,771.20 39.33%其他业务成本 52,086,828.07 27,869,897.90 86.89%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%古建园林工程 979,157,993.12 61.12%618,292,412.80 52.56%城市绿化工程 364,438,845.39 22.75%207,108,671.73 17.61%建筑工程 201,827,716.29 12.60%318,615,228.36 27.09%合计合计 1,545,424,554.80 96.46%1,144,016,312.89 97.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司 2017 年度主营业务收入为 154,542.46 万元，较上年同期收入增加 35.09%，主要原因是公司不断拓展市场，项目订单、业务量不断增加。2017 年度公司签订了多个大型项目合同，如 2013B-020 地块商业和住宅用房项目，合同金额 20,644.15 万元，商丘古都城工程商业街西区（二标段）项目，合同金额 4,989.28 万元；同时，在 2017 年度公司也有大额项目结算，如崇阳古城 1-25#楼及地下室工程，结算金额 14,159,06 万元，浏河古镇保护街道立面改造工程及景观工程，结